償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率（摘要）
Constellation Brands Inc.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-31), 10-K (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-31), 10-K (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-Q (報告日期： 2020-05-31), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-05-31), 10-K (報告日期： 2019-02-28), 10-Q (報告日期： 2018-11-30), 10-Q (報告日期： 2018-08-31), 10-Q (報告日期： 2018-05-31), 10-K (報告日期： 2018-02-28), 10-Q (報告日期： 2017-11-30), 10-Q (報告日期： 2017-08-31), 10-Q (報告日期： 2017-05-31), 10-K (報告日期： 2017-02-28), 10-Q (報告日期： 2016-11-30), 10-Q (報告日期： 2016-08-31), 10-Q (報告日期： 2016-05-31).
- 債務與股東權益比率
- 由2016年5月到2022年11月期間，該比率先經歷了較高的變動。期間內，數值起伏較大，從2016年5月的1.21下降至2018年5月的0.83，顯示公司在此段期間內曾經削減其債務相較於股東權益的比重。然而，隨後比率有所回升，至2022年11月回升至1.45，顯示公司在2022年後的財務結構逐漸傾向於較高的債務比重，可能反映公司採取較為積極的融資策略或面臨經營環境的變化。整體來看，該比率呈現一定的波動，但在較長期間內有上升趨勢。"
- 債務與總資本比率
- 該比率的變動趨勢較為穩定，基本保持在0.45至0.57之間。自2016年5月的0.55起，期間略有波動，後於2022年11月提升至0.59。此比率的變動表明公司在資本結構方面較為謹慎，未出現大幅度槓桿變動，直到較近期出現微幅升高，可能反映出資本結構的微調或進行了一些新融資措施。整體而言，該比率呈現穩定且逐步上升的趨勢，顯示公司逐年增加資本負債比重。"
- 債務資產比率
- 從2016年5月起，該比率穩定在0.39至0.50之間，反映出公司在資產負債管理上的穩健。此比率於2022年11月達到0.50，代表公司資產中的債務比例有所上升，但仍維持在較低範圍內。比率的整體趨勢表明公司在資產負債結構上保持較為平衡，未出現過度負債的情況，顯示公司風險控制較為謹慎。"
- 財務槓桿比率
- 此指標自2016年以來持續呈現較高的水平，約在2.14至2.92之間波動。特別是在2022年11月，槓桿比率升至2.92，顯示公司運用財務槓桿的程度有所增加。從變動範圍看，公司在經營管理中傾向於較高的槓桿水準，可能為追求擴張或投資策略所致。該比率的整體趨勢表明公司持續進行槓桿運用，並在近期呈升高之勢，需注意槓桿水平對財務風險的影響。"
- 利息覆蓋率
-
該比率的變動較為劇烈，尤其是在2018年第2季後，顯示出較高的波動範圍。從2016年末的數值況較高，超過7，意味著公司當期盈利能較易應付利息支出。然而，在2019年末出現大量波動，甚至末期出現負值(-1.2，-0.43)，代表公司盈利不足以覆蓋利息支出，可能伴隨經營困難或特殊一次性損失。此趨勢提示公司在某些期間內面臨一定的財務壓力，進而影響利潤的穩定性。"
整體而言，該公司在財務結構上經歷了較大波動，尤其在負債比率和槓桿比率上呈現上升趨勢，反映出較積極的資金運用策略。然而，利息覆蓋率的劇烈變動則提醒需留意公司盈利能力與利息負擔之間的平衡。公司或正在追求更高的成長或優化資本結構，但也伴隨重大財務風險可能增加的風險警示。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Constellation Brands Inc.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | 2017年11月30日 | 2017年8月31日 | 2017年5月31日 | 2017年2月28日 | 2016年11月30日 | 2016年8月31日 | 2016年5月31日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借款 | 875,600) | 663,900) | 124,000) | 323,000) | 243,000) | 486,000) | —) | —) | 40,000) | —) | —) | 238,900) | 281,500) | 150,900) | 586,400) | 791,500) | 731,500) | 717,100) | 669,700) | 746,800) | 1,212,800) | 814,000) | 988,100) | 606,500) | 353,400) | 114,300) | 29,800) | ||||||||
| 長期債務的當前到期日 | 9,600) | 7,600) | 575,100) | 605,300) | 5,700) | 5,800) | 529,400) | 29,200) | 528,400) | 533,800) | 534,700) | 734,900) | 734,800) | 636,100) | 1,065,400) | 1,065,200) | 1,065,600) | 18,900) | 20,900) | 22,300) | 23,200) | 96,500) | 146,200) | 910,900) | 915,700) | 893,100) | 1,587,800) | ||||||||
| 長期債務，減去當前到期債務 | 11,287,100) | 10,278,700) | 10,278,200) | 9,488,200) | 10,083,800) | 10,081,700) | 9,914,800) | 10,413,100) | 10,416,100) | 11,066,800) | 11,639,300) | 11,210,800) | 11,339,700) | 12,159,800) | 11,745,800) | 11,759,800) | 11,772,500) | 9,187,600) | 9,416,400) | 9,417,600) | 8,114,200) | 8,036,900) | 8,077,200) | 7,720,700) | 7,362,500) | 7,021,600) | 6,690,600) | ||||||||
| 總債務 | 12,172,300) | 10,950,200) | 10,977,300) | 10,416,500) | 10,332,500) | 10,573,500) | 10,444,200) | 10,442,300) | 10,984,500) | 11,600,600) | 12,174,000) | 12,184,600) | 12,356,000) | 12,946,800) | 13,397,600) | 13,616,500) | 13,569,600) | 9,923,600) | 10,107,000) | 10,186,700) | 9,350,200) | 8,947,400) | 9,211,500) | 9,238,100) | 8,631,600) | 8,029,000) | 8,308,200) | ||||||||
| CBI股東權益總額 | 8,389,500) | 9,389,000) | 11,231,400) | 11,731,900) | 11,238,300) | 11,192,700) | 12,261,600) | 13,598,900) | 13,312,100) | 11,688,000) | 11,066,000) | 12,131,800) | 11,709,400) | 11,377,500) | 12,174,600) | 12,551,000) | 11,256,700) | 11,268,300) | 10,556,400) | 8,046,100) | 7,993,900) | 7,928,100) | 7,389,700) | 6,891,200) | 7,018,000) | 7,182,400) | 6,848,000) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | 1.45 | 1.17 | 0.98 | 0.89 | 0.92 | 0.94 | 0.85 | 0.77 | 0.83 | 0.99 | 1.10 | 1.00 | 1.06 | 1.14 | 1.10 | 1.08 | 1.21 | 0.88 | 0.96 | 1.27 | 1.17 | 1.13 | 1.25 | 1.34 | 1.23 | 1.12 | 1.21 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 1.53 | 1.60 | 1.68 | 1.62 | 1.74 | 1.82 | 1.68 | 1.86 | 1.88 | 1.89 | 2.21 | 2.22 | 2.84 | 2.99 | 2.78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.70 | 0.74 | 0.79 | 0.85 | 0.81 | 0.70 | 0.70 | 0.69 | 0.72 | 0.69 | 0.72 | 0.73 | 0.75 | 0.76 | 0.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| PepsiCo Inc. | 2.38 | 2.47 | 2.45 | 2.28 | 2.07 | 2.12 | 2.20 | 2.51 | 2.60 | 2.76 | 3.13 | 3.28 | 3.31 | 3.60 | 3.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-31), 10-K (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-31), 10-K (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-Q (報告日期： 2020-05-31), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-05-31), 10-K (報告日期： 2019-02-28), 10-Q (報告日期： 2018-11-30), 10-Q (報告日期： 2018-08-31), 10-Q (報告日期： 2018-05-31), 10-K (報告日期： 2018-02-28), 10-Q (報告日期： 2017-11-30), 10-Q (報告日期： 2017-08-31), 10-Q (報告日期： 2017-05-31), 10-K (報告日期： 2017-02-28), 10-Q (報告日期： 2016-11-30), 10-Q (報告日期： 2016-08-31), 10-Q (報告日期： 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ CBI股東權益總額
= 12,172,300 ÷ 8,389,500 = 1.45
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的季度財務資料，可觀察到以下主要趨勢與變化趨勢：
- 總債務的趨勢
- 自2016年5月31日的8,308,200千美元逐步增加，2019年11月30日達到高點約13,569,600千美元。之後，總債務呈現波動性下降的趨勢，尤其在2020年以後，債務水準逐步降低至2022年11月30日的約12,172,300千美元。整體而言，總債務在2019年峰值後呈現微幅下降趨勢，反映公司可能進行了償債或資金策略的調整。
- 股東權益總額的變化
- 股東權益自2016年5月31日的6,848,000千美元逐步增加，在2018年11月30日達到高點約11,256,700千美元，之後經歷一定的波動，但整體呈上升趨勢，於2020年達到約13,312,100千美元，2022年末則略有下降至約11,231,400千美元。此趨勢表明公司股東權益在整體期間內持續增長，反映公司資產淨值的改善與股東價值的提升。
- 債務與股東權益比率的變化
- 該比率在2016年5月31日為1.21，在2017年前後略有下降，至2018年8月31日下降至0.88，顯示相較於股東權益，負債比重有所降低。但在2019年和2020年期間，比率再次上升，至2020年11月30日達到約1.06，反映出負債相較於股東權益的比例有所提高。到了2022年末，比率回升至約1.17，顯示公司在財務結構上呈現較高的負債比重，可能由於資金運作策略的調整或融資需求增加所致。
整體而言，從資料中可見公司在2016年至2022年間經歷了資產規模的擴張，伴隨著負債的增加與股東權益的提升。然而，在2019年之後，負債水準較2016年前有所增加，且比率呈現上升，指出公司財務杠杆有所提高。管理層可能在資本結構上進行調整，追求特定的成長或資金策略。未來應持續監控這些財務比率的變化，以評估公司資金運作的穩健性與風險).
債務與總資本比率
Constellation Brands Inc.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | 2017年11月30日 | 2017年8月31日 | 2017年5月31日 | 2017年2月28日 | 2016年11月30日 | 2016年8月31日 | 2016年5月31日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借款 | 875,600) | 663,900) | 124,000) | 323,000) | 243,000) | 486,000) | —) | —) | 40,000) | —) | —) | 238,900) | 281,500) | 150,900) | 586,400) | 791,500) | 731,500) | 717,100) | 669,700) | 746,800) | 1,212,800) | 814,000) | 988,100) | 606,500) | 353,400) | 114,300) | 29,800) | ||||||||
| 長期債務的當前到期日 | 9,600) | 7,600) | 575,100) | 605,300) | 5,700) | 5,800) | 529,400) | 29,200) | 528,400) | 533,800) | 534,700) | 734,900) | 734,800) | 636,100) | 1,065,400) | 1,065,200) | 1,065,600) | 18,900) | 20,900) | 22,300) | 23,200) | 96,500) | 146,200) | 910,900) | 915,700) | 893,100) | 1,587,800) | ||||||||
| 長期債務，減去當前到期債務 | 11,287,100) | 10,278,700) | 10,278,200) | 9,488,200) | 10,083,800) | 10,081,700) | 9,914,800) | 10,413,100) | 10,416,100) | 11,066,800) | 11,639,300) | 11,210,800) | 11,339,700) | 12,159,800) | 11,745,800) | 11,759,800) | 11,772,500) | 9,187,600) | 9,416,400) | 9,417,600) | 8,114,200) | 8,036,900) | 8,077,200) | 7,720,700) | 7,362,500) | 7,021,600) | 6,690,600) | ||||||||
| 總債務 | 12,172,300) | 10,950,200) | 10,977,300) | 10,416,500) | 10,332,500) | 10,573,500) | 10,444,200) | 10,442,300) | 10,984,500) | 11,600,600) | 12,174,000) | 12,184,600) | 12,356,000) | 12,946,800) | 13,397,600) | 13,616,500) | 13,569,600) | 9,923,600) | 10,107,000) | 10,186,700) | 9,350,200) | 8,947,400) | 9,211,500) | 9,238,100) | 8,631,600) | 8,029,000) | 8,308,200) | ||||||||
| CBI股東權益總額 | 8,389,500) | 9,389,000) | 11,231,400) | 11,731,900) | 11,238,300) | 11,192,700) | 12,261,600) | 13,598,900) | 13,312,100) | 11,688,000) | 11,066,000) | 12,131,800) | 11,709,400) | 11,377,500) | 12,174,600) | 12,551,000) | 11,256,700) | 11,268,300) | 10,556,400) | 8,046,100) | 7,993,900) | 7,928,100) | 7,389,700) | 6,891,200) | 7,018,000) | 7,182,400) | 6,848,000) | ||||||||
| 總資本 | 20,561,800) | 20,339,200) | 22,208,700) | 22,148,400) | 21,570,800) | 21,766,200) | 22,705,800) | 24,041,200) | 24,296,600) | 23,288,600) | 23,240,000) | 24,316,400) | 24,065,400) | 24,324,300) | 25,572,200) | 26,167,500) | 24,826,300) | 21,191,900) | 20,663,400) | 18,232,800) | 17,344,100) | 16,875,500) | 16,601,200) | 16,129,300) | 15,649,600) | 15,211,400) | 15,156,200) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.59 | 0.54 | 0.49 | 0.47 | 0.48 | 0.49 | 0.46 | 0.43 | 0.45 | 0.50 | 0.52 | 0.50 | 0.51 | 0.53 | 0.52 | 0.52 | 0.55 | 0.47 | 0.49 | 0.56 | 0.54 | 0.53 | 0.55 | 0.57 | 0.55 | 0.53 | 0.55 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.60 | 0.62 | 0.63 | 0.62 | 0.63 | 0.65 | 0.63 | 0.65 | 0.65 | 0.65 | 0.69 | 0.69 | 0.74 | 0.75 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.41 | 0.43 | 0.44 | 0.46 | 0.45 | 0.41 | 0.41 | 0.41 | 0.42 | 0.41 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | 0.43 | 0.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| PepsiCo Inc. | 0.70 | 0.71 | 0.71 | 0.69 | 0.67 | 0.68 | 0.69 | 0.72 | 0.72 | 0.73 | 0.76 | 0.77 | 0.77 | 0.78 | 0.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Philip Morris International Inc. | 1.25 | 1.25 | 1.23 | 1.26 | 1.51 | 1.48 | 1.52 | 1.57 | 1.57 | 1.62 | 1.65 | 1.66 | 1.70 | 1.68 | 1.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-31), 10-K (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-31), 10-K (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-Q (報告日期： 2020-05-31), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-05-31), 10-K (報告日期： 2019-02-28), 10-Q (報告日期： 2018-11-30), 10-Q (報告日期： 2018-08-31), 10-Q (報告日期： 2018-05-31), 10-K (報告日期： 2018-02-28), 10-Q (報告日期： 2017-11-30), 10-Q (報告日期： 2017-08-31), 10-Q (報告日期： 2017-05-31), 10-K (報告日期： 2017-02-28), 10-Q (報告日期： 2016-11-30), 10-Q (報告日期： 2016-08-31), 10-Q (報告日期： 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 12,172,300 ÷ 20,561,800 = 0.59
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
在所分析的期間內，恒定觀察到公司之總債務逐步增加的趨勢，尤其是在2018年後顯著成長，顯示公司在擴張或資本運作方面加大了負債規模。從約8,308,200千美元在2016年5月到達高點約12,172,300千美元於2022年11月，反映公司在此期間內資金需求的增加。 而同期的總資本則展現較為穩定甚至逐步上升的格局，於2016年約為15,156,200千美元，至2022年達到約21,570,800千美元，顯示公司儘管負債規模擴大，但其資本基礎亦同步增長，維持一定的資本結構。 從負債與總資本比率來看，整體比例在0.43至0.59之間波動，較高比率出現在2022年11月（0.59），顯示公司在某些期間內較為依賴負債進行資本運作，但長期來看比例仍維持在合理範圍內，反映財務結構較為穩健。 此外，整體趨勢顯示公司債務水準有所提升，且在負債比例上經由比率波動顯示公司偶有調整之必要，或是在不同經濟經期間的策略調整。綜合各項指標，布局上較為積極地利用負債來資助擴展，同時亦維持資本的持續增加，展現公司在資金運用上的穩定成長策略。
債務資產比率
Constellation Brands Inc.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | 2017年11月30日 | 2017年8月31日 | 2017年5月31日 | 2017年2月28日 | 2016年11月30日 | 2016年8月31日 | 2016年5月31日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借款 | 875,600) | 663,900) | 124,000) | 323,000) | 243,000) | 486,000) | —) | —) | 40,000) | —) | —) | 238,900) | 281,500) | 150,900) | 586,400) | 791,500) | 731,500) | 717,100) | 669,700) | 746,800) | 1,212,800) | 814,000) | 988,100) | 606,500) | 353,400) | 114,300) | 29,800) | ||||||||
| 長期債務的當前到期日 | 9,600) | 7,600) | 575,100) | 605,300) | 5,700) | 5,800) | 529,400) | 29,200) | 528,400) | 533,800) | 534,700) | 734,900) | 734,800) | 636,100) | 1,065,400) | 1,065,200) | 1,065,600) | 18,900) | 20,900) | 22,300) | 23,200) | 96,500) | 146,200) | 910,900) | 915,700) | 893,100) | 1,587,800) | ||||||||
| 長期債務，減去當前到期債務 | 11,287,100) | 10,278,700) | 10,278,200) | 9,488,200) | 10,083,800) | 10,081,700) | 9,914,800) | 10,413,100) | 10,416,100) | 11,066,800) | 11,639,300) | 11,210,800) | 11,339,700) | 12,159,800) | 11,745,800) | 11,759,800) | 11,772,500) | 9,187,600) | 9,416,400) | 9,417,600) | 8,114,200) | 8,036,900) | 8,077,200) | 7,720,700) | 7,362,500) | 7,021,600) | 6,690,600) | ||||||||
| 總債務 | 12,172,300) | 10,950,200) | 10,977,300) | 10,416,500) | 10,332,500) | 10,573,500) | 10,444,200) | 10,442,300) | 10,984,500) | 11,600,600) | 12,174,000) | 12,184,600) | 12,356,000) | 12,946,800) | 13,397,600) | 13,616,500) | 13,569,600) | 9,923,600) | 10,107,000) | 10,186,700) | 9,350,200) | 8,947,400) | 9,211,500) | 9,238,100) | 8,631,600) | 8,029,000) | 8,308,200) | ||||||||
| 總資產 | 24,463,000) | 24,280,900) | 25,841,100) | 25,855,800) | 25,527,300) | 25,340,300) | 26,192,400) | 27,104,800) | 27,630,600) | 26,462,500) | 26,149,800) | 27,323,200) | 27,093,700) | 27,555,100) | 28,951,100) | 29,231,500) | 27,890,400) | 24,097,500) | 23,096,700) | 20,538,700) | 20,107,100) | 19,418,400) | 18,959,400) | 18,602,400) | 18,320,100) | 17,717,400) | 17,630,000) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | 0.50 | 0.45 | 0.42 | 0.40 | 0.40 | 0.42 | 0.40 | 0.39 | 0.40 | 0.44 | 0.47 | 0.45 | 0.46 | 0.47 | 0.46 | 0.47 | 0.49 | 0.41 | 0.44 | 0.50 | 0.47 | 0.46 | 0.49 | 0.50 | 0.47 | 0.45 | 0.47 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.41 | 0.42 | 0.44 | 0.42 | 0.43 | 0.45 | 0.44 | 0.45 | 0.46 | 0.47 | 0.50 | 0.49 | 0.54 | 0.55 | 0.54 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.28 | 0.29 | 0.31 | 0.32 | 0.32 | 0.29 | 0.29 | 0.29 | 0.30 | 0.29 | 0.29 | 0.30 | 0.30 | 0.31 | 0.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| PepsiCo Inc. | 0.45 | 0.45 | 0.45 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | 0.44 | 0.44 | 0.46 | 0.48 | 0.48 | 0.48 | 0.50 | 0.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.76 | 0.77 | 0.76 | 0.70 | 0.67 | 0.68 | 0.70 | 0.67 | 0.70 | 0.72 | 0.74 | 0.70 | 0.75 | 0.76 | 0.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-31), 10-K (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-31), 10-K (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-Q (報告日期： 2020-05-31), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-05-31), 10-K (報告日期： 2019-02-28), 10-Q (報告日期： 2018-11-30), 10-Q (報告日期： 2018-08-31), 10-Q (報告日期： 2018-05-31), 10-K (報告日期： 2018-02-28), 10-Q (報告日期： 2017-11-30), 10-Q (報告日期： 2017-08-31), 10-Q (報告日期： 2017-05-31), 10-K (報告日期： 2017-02-28), 10-Q (報告日期： 2016-11-30), 10-Q (報告日期： 2016-08-31), 10-Q (報告日期： 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 12,172,300 ÷ 24,463,000 = 0.50
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
調查期間內，該公司總債務與總資產的比率大致維持在0.40至0.50之間，呈現出較為穩定的負債結構。雖然在某些季度觀察到比率有些微波動，但整體趨勢並未顯示出明顯的上升或下降，顯示公司在負債管理方面較為穩健，並未出現過度負債的情況。
總資產方面，資料顯示公司資產規模在分析期間內整體呈現增長趨勢，尤其在2018年左右，其資產數值逐步攀升，達到約2.8億千美元的高點。此後，資產規模在2020年稍作調整，略微下降後又相對穩定，顯示公司可能進行資產重整或是調整資產結構，但整體資產規模仍維持在較高水平，有助於支持公司的長期經營策略。若以數據維度來看，資產的波動較為平穩，反映出較為謹慎的資產管理策略。
總債務方面，亦呈現隨資產規模擴張的趨勢增加，尤其在資產快速增長的時期，如2018年，負債數值同步上升，顯示公司可能進行了相應的融資安排以支援擴張計畫。值得注意的是，在2020年疫情期間，負債數值在季節性變化中略微下降，但整體仍高於2016年的水平，表明公司在經濟不確定性增加時，並未大規模削減負債，反而保持較為穩定的融資策略。
結合以上分析，該公司債務佔資產比率在0.4至0.5區間內波動，資產規模逐步擴張，負債適度增加，反映出公司在財務結構上的謹慎平衡。整體而言，資料所揭示的趨勢顯示，公司保持穩健的財務策略，資產持續成長且負債水平較為合理，未見過度負債的風險跡象，具備一定的財務穩定性與持續經營的能力。
財務槓桿比率
Constellation Brands Inc.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | 2017年11月30日 | 2017年8月31日 | 2017年5月31日 | 2017年2月28日 | 2016年11月30日 | 2016年8月31日 | 2016年5月31日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | 24,463,000) | 24,280,900) | 25,841,100) | 25,855,800) | 25,527,300) | 25,340,300) | 26,192,400) | 27,104,800) | 27,630,600) | 26,462,500) | 26,149,800) | 27,323,200) | 27,093,700) | 27,555,100) | 28,951,100) | 29,231,500) | 27,890,400) | 24,097,500) | 23,096,700) | 20,538,700) | 20,107,100) | 19,418,400) | 18,959,400) | 18,602,400) | 18,320,100) | 17,717,400) | 17,630,000) | ||||||||
| CBI股東權益總額 | 8,389,500) | 9,389,000) | 11,231,400) | 11,731,900) | 11,238,300) | 11,192,700) | 12,261,600) | 13,598,900) | 13,312,100) | 11,688,000) | 11,066,000) | 12,131,800) | 11,709,400) | 11,377,500) | 12,174,600) | 12,551,000) | 11,256,700) | 11,268,300) | 10,556,400) | 8,046,100) | 7,993,900) | 7,928,100) | 7,389,700) | 6,891,200) | 7,018,000) | 7,182,400) | 6,848,000) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | 2.92 | 2.59 | 2.30 | 2.20 | 2.27 | 2.26 | 2.14 | 1.99 | 2.08 | 2.26 | 2.36 | 2.25 | 2.31 | 2.42 | 2.38 | 2.33 | 2.48 | 2.14 | 2.19 | 2.55 | 2.52 | 2.45 | 2.57 | 2.70 | 2.61 | 2.47 | 2.57 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 3.71 | 3.78 | 3.86 | 3.85 | 4.05 | 4.05 | 3.79 | 4.10 | 4.09 | 4.05 | 4.42 | 4.52 | 5.22 | 5.42 | 5.18 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Mondelēz International Inc. | 2.48 | 2.51 | 2.58 | 2.65 | 2.55 | 2.40 | 2.41 | 2.37 | 2.43 | 2.41 | 2.45 | 2.46 | 2.46 | 2.47 | 2.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| PepsiCo Inc. | 5.31 | 5.42 | 5.46 | 5.38 | 4.98 | 5.02 | 5.11 | 5.76 | 5.88 | 6.04 | 6.54 | 6.91 | 6.83 | 7.17 | 6.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-31), 10-K (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-31), 10-K (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-Q (報告日期： 2020-05-31), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-05-31), 10-K (報告日期： 2019-02-28), 10-Q (報告日期： 2018-11-30), 10-Q (報告日期： 2018-08-31), 10-Q (報告日期： 2018-05-31), 10-K (報告日期： 2018-02-28), 10-Q (報告日期： 2017-11-30), 10-Q (報告日期： 2017-08-31), 10-Q (報告日期： 2017-05-31), 10-K (報告日期： 2017-02-28), 10-Q (報告日期： 2016-11-30), 10-Q (報告日期： 2016-08-31), 10-Q (報告日期： 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ CBI股東權益總額
= 24,463,000 ÷ 8,389,500 = 2.92
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總資產變化趨勢
- 根據資料顯示，該公司於2016年5月的總資產為17,630,000千美元，隨著時間推移，至2020年11月已突破28,000,000千美元的高點，顯示公司資產規模逐步擴張，特別是在2018年至2019年期間，資產達到高峰後，2019年末呈現一定的下降，反映公司可能進行了資產重整或資產減值，之後又略有回升，但整體變動幅度較為平緩。
- 股東權益總額的變動與趨勢
- 股東權益總額自2016年5月的6,848,000千美元逐步成長，特別是在2018年11月前後，達到高點約11,256,700千美元，之後經歷波動，至2019年末約為11,237,300千美元，之後逐步增加，至2021年5月已超過13,500,000千美元，顯示公司在此期間持續累積股東權益，反映利潤增長及留存收益的積累。
- 財務槓桿比率的變化
-
財務槓桿比率於2016年5月約為2.57，之後呈現出一定波動，但整體趨於下降，最低點約1.99（2021年2月），之後略有回升至約2.3水準。這一變化可能反映公司在資本結構上逐步降低負債依賴，增加股東權益比例，以降低財務風險。
整體而言，該公司資產逐步擴大，股東權益持續累積，而財務槓桿則呈下降趨勢，表明在經營期間公司債務負擔逐漸減輕，資本結構較趨穩健，財務風險相對降低。
利息覆蓋率
Constellation Brands Inc.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | 2019年5月31日 | 2019年2月28日 | 2018年11月30日 | 2018年8月31日 | 2018年5月31日 | 2018年2月28日 | 2017年11月30日 | 2017年8月31日 | 2017年5月31日 | 2017年2月28日 | 2016年11月30日 | 2016年8月31日 | 2016年5月31日 | |||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於匯華資訊的凈收益（虧損） | 467,700) | (1,151,200) | 389,500) | 395,400) | 470,800) | 1,500) | (908,100) | 382,900) | 1,280,900) | 512,100) | (177,900) | 398,400) | 360,400) | (525,200) | (245,400) | 1,239,500) | 303,100) | 1,149,500) | 743,800) | 925,500) | 491,100) | 499,500) | 402,800) | 452,000) | 405,900) | 358,900) | 318,300) | ||||||||
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | 12,000) | 10,500) | 9,800) | 10,200) | 10,000) | 10,400) | 10,800) | 7,700) | 11,100) | 9,700) | 5,300) | 10,600) | 6,100) | 8,200) | 8,300) | 9,900) | 9,000) | 1,800) | 2,500) | 3,300) | 3,600) | 2,500) | 2,500) | 9,900) | (900) | (5,700) | 800) | ||||||||
| 更多： 所得稅費用 | 131,100) | 132,400) | 125,400) | 92,300) | 99,300) | 131,300) | (13,500) | 94,700) | 176,600) | 135,400) | 104,400) | 79,900) | (658,900) | (202,200) | (185,400) | 280,800) | 35,300) | 214,100) | 155,700) | (340,400) | 149,500) | 128,700) | 74,100) | 162,000) | 78,900) | 163,600) | 149,700) | ||||||||
| 更多： 利息支出 | 98,700) | 94,300) | 88,500) | 85,900) | 88,000) | 95,800) | 86,700) | 89,800) | 95,700) | 100,200) | 100,000) | 99,400) | 103,100) | 111,600) | 114,600) | 118,500) | 72,800) | 88,000) | 87,800) | 86,900) | 81,400) | 81,300) | 82,400) | 77,000) | 77,600) | 94,100) | 84,600) | ||||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | 709,500) | (914,000) | 613,200) | 583,800) | 668,100) | 239,000) | (824,100) | 575,100) | 1,564,300) | 757,400) | 31,800) | 588,300) | (189,300) | (607,600) | (307,900) | 1,648,700) | 420,200) | 1,453,400) | 989,800) | 675,300) | 725,600) | 712,000) | 561,800) | 700,900) | 561,500) | 610,900) | 553,400) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | 2.70 | 2.67 | 5.87 | 1.87 | 1.83 | 4.22 | 5.57 | 7.59 | 7.44 | 2.95 | -0.43 | -1.20 | 1.21 | 2.76 | 8.16 | 12.29 | 10.55 | 11.17 | 9.20 | 8.06 | 8.38 | 7.97 | 7.35 | 7.28 | — | — | — | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 10.15 | 11.32 | 12.46 | 14.25 | 17.35 | 16.61 | 10.81 | 8.78 | 7.79 | 5.98 | 6.64 | 7.78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-31), 10-K (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-31), 10-K (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-Q (報告日期： 2020-05-31), 10-K (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-05-31), 10-K (報告日期： 2019-02-28), 10-Q (報告日期： 2018-11-30), 10-Q (報告日期： 2018-08-31), 10-Q (報告日期： 2018-05-31), 10-K (報告日期： 2018-02-28), 10-Q (報告日期： 2017-11-30), 10-Q (報告日期： 2017-08-31), 10-Q (報告日期： 2017-05-31), 10-K (報告日期： 2017-02-28), 10-Q (報告日期： 2016-11-30), 10-Q (報告日期： 2016-08-31), 10-Q (報告日期： 2016-05-31).
1 Q3 2023 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ3 2023
+ EBITQ2 2023
+ EBITQ1 2023
+ EBITQ4 2022)
÷ (利息支出Q3 2023
+ 利息支出Q2 2023
+ 利息支出Q1 2023
+ 利息支出Q4 2022)
= (709,500 + -914,000 + 613,200 + 583,800)
÷ (98,700 + 94,300 + 88,500 + 85,900)
= 2.70
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。