償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
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償付能力比率（摘要）
Eaton Corp. plc、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
分析期間內，資本結構與槓桿水平在2022年至2025年第三季之間呈現高度穩定，但在2026年第一季出現顯著且劇烈的變動。
- 償債能力與槓桿比率趨勢
- 債務與股東權益比率在2022年至2025年期間維持在0.48至0.59的區間內，波動幅度較小。然而，至2026年3月31日，該比率大幅上升至1.07，顯示資本結構在短期內向債務端嚴重傾斜。
- 債務與總資本比率及債務資產比率同樣在長期保持平穩後，於2026年第一季同步攀升，前者由0.34上升至0.52，後者由0.24上升至0.38，反映出總資產中債務所佔比例顯著增加。
- 財務槓桿比率在2022年至2025年間穩定於2.0至2.18之間，至2026年3月31日則跳升至2.79，顯示財務槓桿程度大幅提高。
利息覆蓋率的走勢呈現先升後降的波形，與槓桿比率的變動方向相反。
- 利息覆蓋率分析
- 該指標在2022年至2023年維持在19至26之間。2024年進入顯著上升期，於2024年第三季達到40.37的峰值，顯示該期間經營獲利相對於利息支出的覆蓋程度大幅提升。
- 自2025年起，利息覆蓋率開始逐步下滑，至2026年3月31日降至16.48，為分析期間內的最低水準，這與同期債務比率的飆升相呼應，顯示利息支出增加或獲利能力下降導致償債壓力上升。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Eaton Corp. plc、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||
| 伊頓股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
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根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 伊頓股東權益總額
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
總債務在 2022 年第一季至 2025 年第四季期間維持在相對穩定的區間，數值大致落在 86 億美元至 110 億美元之間。然而，在 2026 年第一季出現劇烈變動，總債務大幅增加至 211.29 億美元，較前一季度顯著攀升。
股東權益總額呈現持續且穩定的增長趨勢。從 2022 年 3 月的 166.2 億美元逐步上升至 2026 年 3 月的 197.21 億美元，顯示公司在分析期間內資本實力持續強化。
- 財務槓桿趨勢
- 債務與股東權益比率在 2022 年至 2025 年底之間波動幅度較小，維持在 0.48 至 0.59 的低區間，反映出該期間採取較為審慎的財務槓桿政策。
- 異常變動分析
- 至 2026 年第一季，由於總債務規模在股東權益增長緩慢的情況下大幅增加，導致債務與股東權益比率迅速攀升至 1.07，這是分析期間內唯一的重大槓桿突破，顯示財務結構發生顯著轉向。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Eaton Corp. plc、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||
| 非流動經營租賃負債 | |||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | |||||||||||||||||||||||
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| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 伊頓股東權益總額
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析期間內，債務總額呈現先下降、後緩慢回升，最後大幅增長的趨勢。2022年第一季至第四季，債務總額由99.49億美元降至91.14億美元。隨後在2023年至2024年期間，債務規模保持相對穩定，波動範圍主要在92億至105億美元之間。然而，進入2026年第一季，債務總額劇增至218.33億美元，顯示該期間發生了顯著的融資活動或重大的資本結構調整。
- 股東權益趨勢
- 股東權益在觀察期間內整體呈現增長態勢。數值從2022年第一季的166.20億美元，逐步增加至2026年第一季的197.21億美元。雖然在2024年第四季曾短暫下滑至184.88億美元，但隨後立即恢復增長，顯示公司淨資產規模在長期內維持擴張趨勢。
- 槓桿比率變動
- 負債股東權益比率在2022年至2025年底之間表現穩定，波動區間維持在0.51至0.62之間，反映出該階段採取較為穩健的財務槓桿管理。然而，隨著2026年第一季債務總額的激增，該比率大幅攀升至1.11，標誌著財務結構由低槓桿轉向高槓桿，且債務規模在此時點首次超過股東權益。
- 綜合財務洞見
- 在2022年至2025年底的大部分時間裡，股東權益的增長有效對沖了債務的輕微上升，使槓桿比率保持在低位。但2026年第一季的數據出現劇烈變動，債務增幅遠超權益增幅，導致財務風險指標顯著上升，顯示公司在該季度採取了激進的擴張或融資策略。
債務與總資本比率
Eaton Corp. plc、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||
| 伊頓股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||
| 總資本 | |||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | |||||||||||||||||||||||
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| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
在2022年第一季至2025年第四季期間，總債務與總資本呈現相對穩定的波動趨勢。總債務在86.55億美元至109.96億美元之間變動，而總資本則從262.27億美元緩步增長至約293.20億美元。此階段的資本結構維持在較低且穩定的水平。
- 債務與總資本比率之穩定性
- 從2022年3月至2025年12月，債務與總資本比率維持在0.32至0.37的窄幅區間內，顯示該期間公司採取了穩健的槓桿管理策略，資本結構未發生重大偏移。
- 總資本之增長模式
- 總資本在2022年至2025年間呈現緩慢上升趨勢，顯示其資產規模或股東權益有小幅且持續的擴張。
進入2026年第一季，財務數據出現顯著跳增。總債務大幅上升至211.29億美元，總資本亦同步增至408.50億美元。這種劇烈變動導致債務與總資本比率從先前的0.34快速攀升至0.52。
- 槓桿比率之顯著提升
- 2026年3月31日的數據顯示，債務在總資本中所佔比重大幅增加，反映出資本結構發生重大轉變，槓桿率明顯提高。
- 資本規模之擴張
- 總資本在短期內增加約115億美元，與總債務的同步激增相呼應，暗示可能發生了大規模的融資行為或重大資本支出。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Eaton Corp. plc、債務與總資本比率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||
| 非流動經營租賃負債 | |||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | |||||||||||||||||||||||
| 伊頓股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||
| 總資本（包括經營租賃負債） | |||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
在分析期間內，債務總額與總資本呈現出長期的穩定趨勢，但在最後一個觀測季度出現顯著的增長變動。
- 債務總額走勢
- 自2022年第一季至2024年第四季，債務總額維持在約91億美元至105億美元之間，波動幅度相對較小。進入2025年後，債務規模開始呈現上升趨勢，於2025年第二季達到115.83億美元。至2026年第一季，債務總額劇增至218.33億美元，較前一季度呈現大幅度的跳升。
- 總資本規模變動
- 總資本在2022年至2025年期間呈現緩慢且穩定的增長，從約266億美元逐漸上升至約300億美元。然而，在2026年第一季，總資本隨債務的大幅增加而同步跳升至415.54億美元。
- 債務與總資本比率分析
- 該財務比率在2022年至2025年間表現極為穩定，長期維持在0.34至0.38的區間內，顯示其資本結構在該時段內保持平衡。但在2026年第一季，由於債務的增長幅度高於總資本的增長速度，該比率迅速攀升至0.53，反映出財務槓桿顯著提高。
綜合數據顯示，該實體在經歷長期的資本結構穩定期後，於2026年第一季採取了大規模的債務擴張，導致整體槓桿率顯著上升。
債務資產比率
Eaton Corp. plc、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||
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| 債務資產比率1 | |||||||||||||||||||||||
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| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
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| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
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根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析期間內，資產與債務規模呈現分階段的發展趨勢，主要可分為穩定增長期與劇烈擴張期。
- 資產規模趨勢
- 從2022年3月至2025年12月，總資產呈現緩慢且穩定的上升軌跡，由352.08億美元增至412.51億美元。然而，在2026年3月31日，總資產大幅跳升至550.85億美元，顯示該期間發生了顯著的資產規模擴張。
- 債務水平變動
- 總債務在2022年至2024年底之間波動幅度較小，維持在86.55億美元至98.37億美元的區間內。進入2025年後，債務規模開始緩步上升，至2025年6月達到109.96億美元。隨後在2026年3月31日出現劇烈增長，總債務飆升至211.29億美元，增幅極為顯著。
- 財務槓桿分析
- 債務資產比率在2022年至2025年第四季之間表現極其穩定，數值長期維持在0.24至0.28之間，顯示其資本結構在該時段內保持均衡。但在2026年3月31日，該比率顯著攀升至0.38，反映出債務的增長速度遠高於資產的增長速度，導致整體財務槓桿水平明顯提高。
負債比率（包括經營租賃負債）
Eaton Corp. plc、資產負債率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||
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| 總債務 | |||||||||||||||||||||||
| 非流動經營租賃負債 | |||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | |||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析資產與債務規模的變動趨勢：
- 資產成長模式
- 總資產從2022年第一季的35,208百萬美元起，在隨後三年內呈現緩慢且穩定的成長趨勢，至2025年底增加至41,251百萬美元。然而，在2026年3月31日出現劇烈增長，總資產大幅跳升至55,085百萬美元。
- 債務變動情況
- 債務總額在2022年至2024年底期間維持在9,114百萬美元至10,493百萬美元的區間內，波動幅度較小。進入2025年後債務規模有所上升，並在2026年3月31日達到峰值21,833百萬美元，較前一季度增長約106%。
分析資本結構與財務槓桿：
- 負債比率穩定性
- 從2022年3月至2025年12月，負債比率表現極其穩定，數值始終維持在0.25至0.29之間，顯示其在此期間的資本結構相對恆定，且風險控制處於一致水準。
- 槓桿率顯著提升
- 至2026年3月31日，負債比率由0.26上升至0.4。此項變動與同期資產與債務的同步大幅增加相呼應，顯示該期間採取了高槓桿的擴張策略，導致財務槓桿顯著提高。
財務槓桿比率
Eaton Corp. plc、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||
| 伊頓股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 伊頓股東權益總額
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
總資產在2022年至2025年期間呈現穩步上升趨勢。從2022年第一季的352.08億美元起步，至2025年第四季增長至412.51億美元。值得注意的是，在2026年3月31日，總資產出現大幅度跳升，達到550.85億美元，顯示該期間發生了規模巨大的資產擴張。
- 股東權益趨勢
- 股東權益總額在2022年至2023年底之間有較明顯的增長，由166.20億美元增加至190.36億美元。隨後在2024年至2025年期間進入盤整期，數值在184.88億至194.25億美元之間波動。至2026年3月31日，權益總額微增至197.21億美元。
- 財務槓桿比率分析
- 財務槓桿比率在2022年第一季至2025年第四季期間保持高度穩定，波動範圍維持在2.00至2.18之間，反映出公司在此期間採取穩健且一致的資本結構策略。
分析資產與權益的同步變化可以發現，在2026年3月31日，總資產的大幅增長並未伴隨同比例的股東權益增加。這導致財務槓桿比率從之前的2.12大幅攀升至2.79。此模式顯示，最近期的資產規模擴張主要由債務融資驅動，而非透過增加權益資本達成，導致財務風險指標顯著上升。
利息覆蓋率
Eaton Corp. plc、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤 | |||||||||||||||||||||||
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | |||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得稅費用 | |||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出，凈額 | |||||||||||||||||||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | |||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025
+ EBITQ3 2025
+ EBITQ2 2025)
÷ (利息支出Q1 2026
+ 利息支出Q4 2025
+ 利息支出Q3 2025
+ 利息支出Q2 2025)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
息稅前盈利（EBIT）在分析期間內呈現顯著的成長趨勢。數值從2022年第一季的6.51億美元逐步上升，至2025年第四季達到13.64億美元的峰值。儘管在2026年第一季微幅下降至12.13億美元，但整體獲利規模較初期有大幅度的提升，顯示其營運獲利能力持續增長。
- 淨利息支出分析
- 淨利息支出在2022年至2024年底期間保持相對穩定，數值大多在2,600萬至5,000萬美元之間波動。然而，自2025年第二季起，利息支出呈現明顯上升趨勢，由7,100萬美元持續攀升，至2026年第一季達到1.06億美元的最高點，顯示其財務成本在近期大幅增加。
- 利息覆蓋率變動
- 利息覆蓋率的走勢與獲利增長及利息成本變動高度相關。該比率在2024年第三季達到40.37的峰值，反映出當時強勁的獲利成長足以覆蓋利息支出。但隨著2025年中期起利息成本激增，利息覆蓋率由36.65（2025年第一季）快速下滑，至2026年第一季跌至16.48，為分析期間內的最低水準。
綜合觀察，雖然該實體在營運端的獲利能力有顯著改善，但近期財務成本的急劇上升已抵消部分獲利增長的正面影響，導致其利息償付能力比率在近期出現明顯的下降趨勢。