償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
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償付能力比率（摘要）
Eaton Corp. plc、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
從2020年第一季度至2025年第一季度的財務比率資料中，可以觀察到Eaton Corp. plc的整體財務結構呈現較穩定且相對謹慎的狀況。以下是各項比率的詳細分析：
- 債務與股東權益比率
- 該比率從2020年第一季度的0.59逐漸下降至2023年第三季度的0.49，之後略微回升至2025年第二季度的0.54，顯示公司在此期間逐步降低負債占股東權益的比例，可能是透過股東權益壓縮或債務減少所致。整體趨勢偏向穩健，表明公司在財務結構上採取較為保守的策略。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 此比率也呈現類似趨勢，從0.62下降至約0.52後，在2023年至2025年期間略有上升至約0.62，顯示在某些時期，負債相較於股東權益有所增加，可能反映在經營策略調整或融資需求變化中。不過整體變動並不劇烈，維持在較低水準，凸顯公司較為謹慎的財務管理能力。
- 債務與總資本比率
- 比率在2020年約為0.37，經歷輕微波動後，在2021年達到頂峰約為0.4，隨後逐步下降至2023年約0.33-0.34，展現出公司逐步降低負債佔資本的比例，以增強資本結構的穩定性，再次彰顯謹慎的資金管理態度。
- 債務資產比率
- 此比率亦呈現逐步下降的趨勢，從0.27下降到約0.24-0.25，暗示公司在資產結構上，負債的占比逐漸降低，增強了資產的安全性與長期償債能力。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 該比率變動較為平穩，雖有小幅上升趨勢，從0.28左右略微波動至約0.26-0.29，代表公司持續維持相對穩健的負債比率，不過在2022年及2023年有所上升，可能因應經營策略或融資需求變動。
- 財務槓桿比率
- 此比率較為穩定，在2020年約2.13-2.17之間，至2023年提升至約2.18，顯示公司財務槓桿在逐步增加，反映出一定程度的借款或財務杠桿運用加強，但整體仍處於合理範圍內，不代表過度負債。
- 利息覆蓋率
- 利息覆蓋率自2020年12月開始多年來呈現顯著提升，從約12.72增至2024年第三季度的約40.37，顯示公司經營獲利能力強化，能更充分地覆蓋利息支出，反映經營效率提升及良好的盈餘情況。這一大幅度的上升也代表公司在利潤層面有較大改善，資金運用效率較高。
總體而言，Eaton Corp. plc在所分析期間內的財務狀況呈現出趨向穩健與保守的特徵。負債水準逐步降低，資產結構較為安全，並且經營獲利能力大幅提升，顯示公司在維持財務穩定上持續努力。同時，財務槓桿的逐步提升，配合利息覆蓋率的顯著改善，也展現公司在經營績效和財務管理策略上的積極作為。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Eaton Corp. plc、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 伊頓股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 伊頓股東權益總額
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的資料中可以觀察到，Eaton公司於2020年至2025年間的財務狀況展現出較為明顯的變化與趨勢。
- 總債務
- 總債務水準在2020年初約為8,429百萬美元，至2021年中逐步上升，並在2022年達到巔峰約為10,996百萬美元。2023年以後，總債務呈現降勢，到2024年6月略為回升，但仍較2022年高點低，預示公司在此期間可能進行了債務重整或調整策略，反映出公司在不同時期的資金結構變化。
- 股東權益總額
- 股東權益由2020年的約14,245百萬美元逐步增加，至2023年中達到最高點約19,217百萬美元，顯示公司在此期間累積了穩定的股東價值。雖然在2024年略有減少，但整體上股東權益持續增長，反映公司獲利能力持續改善或資產重估的正面影響。
- 債務與股東權益比率
- 該比率在2020年接近0.59，之後於2020年第四季下降至0.54，並在2021年持續低於0.6範圍，最低點約為0.48。此趨勢表明公司在累積股東權益的同時，債務比重逐漸下降，顯示財務結構逐步轉向較為保守或較低的財務杠杆。雖然2022年後比率略為回升，但整體趨勢依然向好，反映公司在財務穩健方面有正面表現。
總結而言，Eaton公司在這段期間內展現出資產負債管理趨於穩健的跡象。債務規模曾一度上升，但伴隨著股東權益的增加，整體財務結構變得更為平衡與穩健。比率的波動顯示公司在資金配置與負債管理上保持一定的調整彈性，為未來潛在的成長或風險控制提供較為堅實的財務基礎。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Eaton Corp. plc、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非流動經營租賃負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 伊頓股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 伊頓股東權益總額
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，Eaton Corp. plc 的負債總額在2020年至2025年期間，整體呈現逐步上升的趨勢。特別是在2021年後，隨著時間推移，負債金額顯著增加，顯示公司在擴張或資本結構調整方面有一定的傾向。2020年第三季度的負債約為8,524百萬美元，經過幾個季度的波動，2025年第一季已突破11,583百萬美元，顯示負債規模的持續成長。此外，2021年第二季度的負債較前期明顯上升，並在隨後數個季度中保持較高水平，反映出在此期間公司可能進行較多的資金籌措或資本投資。 另一方面，股東權益總額亦呈現穩定成長的趨勢，從2020年第一季的14,245百萬美元逐步攀升至2025年第二季的18,506百萬美元。這表明公司在盈利與內部留存方面擁有一定的增長能力，同時反映資產增加與公司價值的提升。 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）則是描述公司財務槓桿的重要指標。該比率在2020年前期約為0.62，隨後在2020年下半年略有下降至0.54-0.59範圍內，顯示公司在該段時間內逐步改善其資本結構，降低杠桿水平。然而，2021年開始，該比率又逐步攀升，至2022年末約為0.62，反映出公司在負債比例上的增加。整體而言，該比率在2020年至2025年期間呈現出較為波動但整體偏高的狀態，顯示公司在利用財務槓桿擴展營運但同時需留意過高的負債比例可能帶來的財務風險。 綜合判斷，Eaton Corp. plc 在此期間的財務策略似乎傾向於透過增加負債來支持公司擴張，股東權益則持續穩定成長，整體財務結構較為積極。值得關注的是負債比例的變化，若持續攀升可能會帶來較高的財務風險，需密切監控公司資金運用與利潤表現，以確保財務穩定。
債務與總資本比率
Eaton Corp. plc、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 伊頓股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從2020年至2025年的數據中，可觀察到 Eaton Corp. plc 的財務狀況呈現一定的波動性，尤其在債務與資本比率方面，反映公司在不同時期的財務杠杆運用與資本結構變化。以下是對主要財務指標趨勢的詳細分析：
- 總債務
- 在2020年初，總債務約為8,429百萬美元，經歷了一段上升趨勢，尤其在2021年第二季度達到高點約12,102百萬美元。於2022年後期，債務數值略有下降再逐步回升，至2025年接近10,080百萬美元。整體來看，債務水平較2020年有明顯增加，展現公司面對經濟環境變化調整資金運作之策略。
- 總資本
- 2020年約為22,674百萬美元，並逐步增加至2025年約為29,602百萬美元，呈現穩定成長。此趨勢反映公司資產規模的擴大，與資本投入的增加一致，可能包括再投資盈餘或股權融資等。
- 債務與總資本比率
- 該比率在2020年約為0.37，至2021年稍有上升，最高達到0.44，表示公司債務相對於資本比例的提升。然而進入2022年後，比率逐漸下降，並在2023年和2024年穩定在約0.32至0.37之間，顯示公司逐步降低財務杠杆，占用較低比例的債務來支撐資本結構，可能反映風險管理或資金配置策略的調整。
綜合上述，Eaton Corp. plc 在分析期間展現以下特點：
1. 總債務整體呈上升趨勢，特別是在2021年中達到高峰後略有下降，但仍保持較高水平，且在2024年再度增加，有助於公司擴張資產或應對經濟變動的資金需求。
2. 與之相對，總資本呈逐步上升趨勢，反映公司資產負債表逐年擴大，並可能表明公司賺取利潤後再投入或資本籌措策略持續進行。
3. 債務比率的變動顯示公司在不同時期調整了負債比重，以平衡資金成本與風險。在較高債務比率期間，可能追求較高的資本放大效應；而比率較低時，則偏向於降低財務風險並改善資本結構的穩定性。
總而言之，Eaton Corp. plc 在此期間展現出資本規模穩步擴大，債務運用較為謹慎並逐步控制平衡的策略，反映公司在資金管理與風險控制方面的調整。同時，其財務槓桿的波動也提示公司在不同經濟環境下的財務策略動態調整，值得持續關注以評估公司的財務穩定性與長期成長潛力。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Eaton Corp. plc、債務與總資本比率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非流動經營租賃負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 伊頓股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本（包括經營租賃負債） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據觀察資料，自2020年第一季起，Eaton Corp. plc的債務總額呈現一定的波動，尤其在2021年期間出現較明顯的上升趨勢，並在2022年達到高點，之後略有下降或持平的趨勢。具體來看，從2020年3月的約8,763百萬美元逐步增加至2022年12月的約9,262百萬美元，並在2023年進一步攀升，直至2024年9月再次突破10,000百萬美元大關，反映出公司在此期間可能進行了一定規模的融資或負債擴張。
同時，總資本（包括經營租賃負債）亦在期間內持續成長，從2020年的約23,008百萬美元增加至2024年12月的約29,712百萬美元。此一趨勢表明，公司資產規模逐步擴增，呈現出一定的成長規範與資本積累。儘管如此，在2025年前，總資本仍持續成長，顯示公司在擴展資產與規模方面持續進行中。
在財務比率方面，債務與總資本比率（包括經營租賃負債）在2020年至2021年間稍微提升，從約0.38增加至約0.45，表明負債比例上升，但隨後又逐步回落至約0.34至0.35之間，顯示公司在債務管理方面較為謹慎，逐步回到較低的負債水平。整體而言，這一比率變動反映公司在資產負債管理上偏向於維持較為穩健的財務結構，避免過度負債，並在資本運作策略中可能採取平衡增長與風險控制的做法。
綜合來看，Eaton Corp. plc在觀測期間內展現出資產規模持續擴大與負債較為穩定的趨勢。公司似乎在追求成長的同時，積極控制財務槓桿比率，呈現出較為穩健的資本結構。未來若能持續平衡資產膨脹與負債管理，將有助於公司在競爭激烈的市場中維持持續成長潛力。
債務資產比率
Eaton Corp. plc、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，Eaton Corp. plc在2020年至2025年期間的財務狀況呈現一定的趨勢與波動。總債務數值於2020年初較低，隨著時間推移逐步增加，尤其是在2021年及2022年期間，債務水準有所提升，但在2021年第二季後出現波動並略有下降的趨勢，這可能反映公司調整資本結構或償付部分債務的策略。另一方面，總資產則展現持續成長的趨勢，從2020年的約30,845百萬美元逐年增加至2025年預估的約40,507百萬美元，顯示公司在資產規模方面有較為明顯的擴張，可能包括新增投資或資產重估。
債務資產比率在2020年的約0.27逐步下降至2023年的約0.24-0.25，期間波動較小，表示公司在資產規模擴張的同時，債務相對比例略為降低，顯示財務結構較為穩健。這種趨勢或許代表公司逐步改善其負債水平，增加資本結構的穩定性，進而降低財務風險。總體而言，Eaton在這段期間內資產持續擴張，債務利用較為謹慎，且債務資產比率維持於較低水平，展現出較為穩健的財務策略與較強的資產管理能力。
負債比率（包括經營租賃負債）
Eaton Corp. plc、資產負債率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非流動經營租賃負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的資料，Eaton Corporation plc 在2020年至2025年間的財務趨勢呈現以下特點：
- 債務總額趨勢
- 2020年第一季的債務總額約為8,763百萬美元，經歷一段逐季波動，在2021年及2022年間達到高峰（如2022年3月31日約為9,949百萬美元），之後趨勢略顯波動但逐步上升，至2025年第三季尤其顯著，達到11,749百萬美元，顯示公司負債規模持續攀升，可能與營運擴張或資本支出增加有關。
- 總資產變化
- 公司總資產自2020年約30,845百萬美元逐步增長，並在2025年前夕接近40,500百萬美元，整體呈現正向趨勢。資產規模的持續擴大反映公司在資產結構上的增長，可能包括固定資產、流動資產的增加，支持公司規模擴展的需求。
- 負債比率動向
- 負債比率（包括經營租賃負債）在2020年約為0.28，隨後在2021年一度上升至0.34，但大多數時間維持在0.25至0.28之間。2025年第三季的負債比率約為0.29，顯示公司整體負債占資產的比例較為穩定，儘管在某些季節略有波動，但整體控制在合理範圍內，表明公司在資產與負債結構上維持較為平衡。
綜合分析，Eaton Corporation plc 在觀察期間呈現資產與負債持續增加的趨勢，負債比率基本保持穩定，表明公司在擴充資產的同時也相應增加負債，維持財務槓桿的穩定水平。公司或許在持續投資以推動未來成長，但需關注負債水準的持續上升對財務風險的潛在影響，以及資產膨脹是否伴隨著收益的提升，進而影響長期的財務健康狀況。
財務槓桿比率
Eaton Corp. plc、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 伊頓股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 伊頓股東權益總額
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從所提供的資料中可以觀察到，Eaton Corp. plc 在過去的三年內，其總資產持續呈現穩定且逐步成長的趨勢。2020年3月31日的總資產約為30,845百萬美元，到2025年6月30日已增長至約40,507百萬美元，期間累積約3.4萬百萬美元，顯示資產規模在連續年度中持續擴大，反映公司在資產積累上的穩定進展。
另一方面，股東權益部分，整體趨勢亦向上，從2020年初約14,245百萬美元，逐步增長至2025年六月約18,606百萬美元。期間內的年度變動較為平穩，顯示公司盈利能力或資本運作較為穩定且持續累積。值得注意的是，2022年第四季度自2023年第二季度之間，股東權益數值維持較高水準，但整體趨勢仍保持向上，反映公司在資本結構上的逐步改善。
財務槓桿比率（公司財務杠杆倍數）在分析期間保持較為穩定，範圍在2.02至2.39之間，平均值約為2.13。儘管有波動，但未見劇烈變動趨勢，顯示公司負債程度與資產規模基本同步，配合穩定的資產擴張策略，其整體財務風險保持在一定水平。
總結而言，Eaton Corp. plc 在此期間展現出穩健的資產與權益成長，財務槓桿比率則維持相對穩定，顯示公司在資產擴張與資本積累方面持續進行，且資產負債管理較為穩健。未來若能進一步降低財務槓桿比例，可能有助於提升其財務穩定性，並支援長期持續成長。
利息覆蓋率
Eaton Corp. plc、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得稅費用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出，凈額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 息稅前利潤 (EBIT) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ2 2025
+ EBITQ1 2025
+ EBITQ4 2024
+ EBITQ3 2024)
÷ (利息支出Q2 2025
+ 利息支出Q1 2025
+ 利息支出Q4 2024
+ 利息支出Q3 2024)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 息稅前利潤(EBIT)
- 從2020年第一季至2025年第一季，Eaton Corp. plc的息稅前利潤顯示出較為穩定的成長趨勢，期間內經歷了顯著的波動。2020年第一季的EBIT約為6.55億美元，隨後在2020年第二季因疫情影響，數值大幅下降至約8500萬美元，但之後逐步回升，並在2021年第三季達到高點約11.5億美元。之後至2022年底，EBIT持續保持在較高水準，甚至在2023年及2024年期間亦有輕微上升，顯示公司盈利能力在經濟復甦及市場回暖中逐步改善。
- 利息支出，凈額
- 利息支出在整個期間內整體上升，從2020年第一季的約3400萬美元逐步增加至2025年第二季的約7100萬美元。特別在2022年之後，利息支出呈現較為明顯的上升趨勢，可能反映公司資本結構或負債成本的調整。儘管利息支出逐步增加，但與EBIT的變動相比，並未顯示出明顯的壓力，整體保持在較為可控範圍內。
- 利息覆蓋率
- 利息覆蓋率呈現逐步改善的趨勢，顯示公司在不同期間內賺取的息稅前利潤相對於利息支出有較好的覆蓋能力。2020年第2季的數值為12.72，之後逐季上升，至2023年第三季已經超過40(約40.37)，反映公司盈利能力增強，能更有效地支付利息。此一趨勢暗示公司財務狀況有所改善，儘管短期內於2023年和2024年亦呈現波動，但整體仍維持較高水準，展現較強的償債能力。