盈利能力分析
季度數據
盈利能力比率衡量公司從其資源（資產）中產生盈利銷售的能力。
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盈利能力比率（摘要）
Eaton Corp. plc、盈利能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
在2022年第一季至2026年第一季的期間內，獲利能力指標呈現先上升後微幅下滑的趨勢。
- 獲利能力分析
- 毛利率從2022年3月31日的32.36%穩步攀升，至2025年3月31日達到最高點38.45%，隨後在2026年第一季回落至36.89%。營業獲利率與淨獲利率的走勢與之同步，營業獲利率由15.97%增長至2025年3月的19.08%，淨獲利率則從11.21%提升至同年第一季的15.55%。這顯示公司在三年間有效優化了成本結構並提升了營運效率，但在2025年第二季後，獲利空間開始受到壓制。
- 資本利用效率分析
- 股東權益回報率（ROE）呈現顯著增長，由2022年第一季的13.35%持續走高，於2025年3月31日達到21.27%的峰值，隨後維持在20%以上的高水準。資產回報率（ROA）同樣在2025年3月31日前持續提升，從6.3%增長至10.04%。然而，ROA在2026年3月31日出現較大幅度的下滑至7.24%，顯示在該期間資產的獲利貢獻度有所降低。
綜合分析顯示，該實體在2022年至2025年初經歷了獲利能力與資本效率的全面提升期。儘管2025年年中起各項比率進入調整期或小幅下滑，但整體獲利水準仍高於2022年的初始狀態。
銷售回報率
投資回報率
毛利率比率
Eaton Corp. plc、毛利率比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 毛利 | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | |||||||||||||||||||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 毛利率比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 毛利率比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
毛利率比率 = 100
× (毛利Q1 2026
+ 毛利Q4 2025
+ 毛利Q3 2025
+ 毛利Q2 2025)
÷ (淨銷售額Q1 2026
+ 淨銷售額Q4 2025
+ 淨銷售額Q3 2025
+ 淨銷售額Q2 2025)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
淨銷售額在分析期間呈現持續增長的趨勢。從2022年3月31日的48.43億美元逐步上升至2026年3月31日的74.51億美元，整體增長軌跡平穩，尤其在2025年第二季出現較為顯著的跳升。
毛利隨銷售規模的擴大而同步成長。毛利由2022年第一季的15.74億美元增加至2026年第一季的26.52億美元，顯示營收的增加有效帶動了獲利總額的提升。
- 毛利率比率的成長階段
- 從2022年3月至2025年3月，毛利率比率呈現穩定的上升趨勢，由32.36%攀升至峰值38.45%。此階段顯示成本控制效率提升或產品定價能力有所增強。
- 近期獲利能力之轉折
- 在2025年第一季達到頂峰後，毛利率比率開始出現緩慢下滑，至2026年3月31日降至36.89%。儘管此期間淨銷售額仍維持增長，但毛利率的下降表明成本增幅可能已超過營收增幅，或產品銷售組合發生變動。
營業獲利率
Eaton Corp. plc、營業獲利率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | |||||||||||||||||||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 營業獲利率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 營業獲利率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
營業獲利率 = 100
× (營業利潤Q1 2026
+ 營業利潤Q4 2025
+ 營業利潤Q3 2025
+ 營業利潤Q2 2025)
÷ (淨銷售額Q1 2026
+ 淨銷售額Q4 2025
+ 淨銷售額Q3 2025
+ 淨銷售額Q2 2025)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析期間內，淨銷售額呈現穩步增長的趨勢。從2022年3月31日的48.43億美元，持續攀升至2026年3月31日的74.51億美元，顯示其市場規模在觀察期間內有顯著的擴張。
- 營業利潤趨勢
- 營業利潤隨營收同步增長，從2022年第一季的6.43億美元，在2025年第四季達到峰值13.85億美元。整體而言，營業利潤的增幅高於營收增幅，顯示獲利能力的強化。
- 營業獲利率分析
- 營業獲利率在分析期間內呈現整體上升趨勢。儘管在2022年第三季曾回落至13.9%的低點，但隨後持續回升，並在2025年第四季達到18.98%的高點，反映出營運效率的逐步提升與成本控制的改善。
在最新的數據期間（2026年3月31日），雖然淨銷售額達到最高點74.51億美元，但營業利潤下降至11.72億美元，導致營業獲利率回落至18.16%。此結果顯示營收的持續增長在短期內未能轉化為同比例的利潤增長，獲利邊際出現輕微收縮。
淨獲利率
Eaton Corp. plc、凈獲利率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤 | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | |||||||||||||||||||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 淨獲利率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 淨獲利率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
淨獲利率 = 100
× (歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q1 2026
+ 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q4 2025
+ 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q3 2025
+ 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q2 2025)
÷ (淨銷售額Q1 2026
+ 淨銷售額Q4 2025
+ 淨銷售額Q3 2025
+ 淨銷售額Q2 2025)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
淨銷售額在分析期間內呈現穩定的上升趨勢。從 2022 年第一季的 48.43 億美元逐步增長至 2026 年第一季的 74.51 億美元。儘管在 2024 年第四季出現短暫的微幅下降，但整體營收規模持續擴張。
- 獲利表現
- 歸屬於普通股股東的淨利潤在 2022 年至 2025 年第四季之間整體呈增長態勢，從 5.32 億美元攀升至峰值 11.31 億美元。然而，2026 年第一季淨利潤出現明顯回落，降至 8.66 億美元。
- 利潤率變動
- 淨獲利率從 2022 年第一季的 11.21% 持續提升，於 2025 年第一季達到 15.55% 的最高點，顯示該階段營運效率顯著改善。隨後利潤率進入下滑通道，至 2026 年第一季降至 13.99%。
綜合數據顯示，該企業在 2022 年至 2025 年上半年期間處於營收與獲利能力同步增長的階段，利潤增幅高於營收增幅。但在 2025 年下半年至 2026 年第一季，出現了營收持續增長但獲利能力下降的背離現象，顯示成本壓力增加或利潤空間被壓縮。
股東權益回報率 （ROE）
Eaton Corp. plc、 ROE、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤 | |||||||||||||||||||||||
| 伊頓股東權益總額 | |||||||||||||||||||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| ROE1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| ROE競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
ROE = 100
× (歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q1 2026
+ 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q4 2025
+ 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q3 2025
+ 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q2 2025)
÷ 伊頓股東權益總額
= 100 × ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
獲利能力分析
- 淨利潤趨勢
- 淨利潤呈現顯著且持續的成長態勢。數值從2022年第一季的5.32億美元起步，至2024年期間穩定增長至約10億美元水平。值得注意的是，在2026年第一季，淨利潤大幅跳升至18.66億美元，顯示獲利規模在觀察期末端有劇烈增長。
資本結構分析
- 股東權益變動
- 股東權益總額在2022年至2024年初呈現穩步上升趨勢，由166.2億美元增加至約192.9億美元。隨後，權益規模進入橫盤波動期，在185億至194億美元之間震盪，最終於2026年第一季回升至197.21億美元，顯示資本基礎保持相對穩定。
經營效率分析
- 股東權益報酬率 (ROE) 表現
- ROE 展現出強勁且單調上升的模式，從2022年第一季的 13.35% 持續攀升，於2025年第一季達到 21.27% 的峰值，隨後維持在 20% 以上的高水準。由於股東權益在後期增幅趨緩，ROE 的顯著提升主因在於淨利潤的快速成長，反映出公司對自有資本的利用效率大幅提高。
資產回報率 （ROA）
Eaton Corp. plc、 ROA、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤 | |||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| ROA1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| ROA競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
ROA = 100
× (歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q1 2026
+ 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q4 2025
+ 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q3 2025
+ 歸屬於伊頓普通股股東的凈利潤Q2 2025)
÷ 總資產
= 100 × ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
淨利潤在觀察期間內呈現長期增長趨勢，從2022年第一季的5.32億美元逐步上升，至2025年第四季達到11.31億美元的峰值。雖然年度內存在季度性波動，通常在第一季出現回調，但年度基線持續提升，顯示獲利能力穩定增強。
- 總資產變動趨勢
- 總資產從2022年第一季的352.08億美元起，在2025年底前維持緩慢且穩定的增長，至2025年第四季達到412.51億美元。然而，在2026年第一季出現顯著跳增，總資產迅速擴張至550.85億美元，顯示該期間可能發生了大規模的資產併購或重大資本投資。
- 資產報酬率（ROA）分析
- ROA 呈現先升後降的走勢。從2022年第一季的6.3%持續攀升，於2025年第一季達到10.04%的最高點，反映出公司在該階段提升了資產利用效率與獲利能力。然而，隨後 ROA 進入平台期，並在2026年第一季大幅下滑至7.24%，此下滑與總資產的急遽增加同步，顯示資產規模的擴張速度超過了淨利潤的同步增長，導致短期內資產效率被稀釋。
- 盈利與效率的關聯性
- 在2022年至2025年初，淨利潤的增長速度高於資產增長速度，促使 ROA 持續走高。進入2026年第一季，儘管淨利潤仍維持在較高水準（8.66億美元），但由於資產基數大幅增加，使得整體資產報酬率回落至2022年中期的水平。