現金流量表提供有關會計期間公司現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供的現金流量、投資活動提供的現金流量和融資活動提供的現金流量（用於）三部分組成。
Caterpillar Inc.、合併現金流量表
百萬美元
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截至12個月 |
2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2020年12月31日 |
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2019年12月31日 |
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合併公司和關聯公司的利潤 |
10,332) | |
6,704) | |
6,493) | |
3,003) | |
6,094) | |
|
|
折舊和攤銷 |
2,144) | |
2,219) | |
2,352) | |
2,432) | |
2,577) | |
|
|
養恤金和退休后福利的精算（收益）損失 |
(97) | |
(606) | |
(833) | |
383) | |
468) | |
|
|
遞延所得稅準備金（福利） |
(592) | |
(377) | |
(383) | |
(74) | |
28) | |
|
|
資產剝離損失 |
572) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
商譽減值準備 |
—) | |
925) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
375) | |
701) | |
216) | |
1,000) | |
675) | |
|
|
非現金項目的調整 |
2,402) |
|
2,862) |
|
1,352) |
|
3,741) |
|
3,748) |
|
|
|
應收賬款、貿易和其他 |
(437) | |
(220) | |
(1,259) | |
1,442) | |
171) | |
|
|
庫存 |
(364) | |
(2,589) | |
(2,586) | |
(34) | |
274) | |
|
|
應付帳款 |
(754) | |
798) | |
2,041) | |
98) | |
(1,025) | |
|
|
應計費用 |
796) | |
317) | |
196) | |
(366) | |
172) | |
|
|
應計工資、薪金和員工福利 |
486) | |
90) | |
1,107) | |
(544) | |
(757) | |
|
|
客戶預付款 |
80) | |
768) | |
34) | |
(126) | |
(10) | |
|
|
其他資產，凈值 |
(95) | |
(210) | |
(97) | |
(201) | |
(93) | |
|
|
其他負債，淨額 |
439) | |
(754) | |
(83) | |
(686) | |
(1,662) | |
|
|
資產和負債的變化，扣除收購和資產剝離 |
151) |
|
(1,800) |
|
(647) |
|
(417) |
|
(2,930) |
|
|
|
經營活動提供的現金凈額 |
12,885) |
|
7,766) |
|
7,198) |
|
6,327) |
|
6,912) |
|
|
|
資本支出，不包括租賃給他人的設備 |
(1,597) | |
(1,296) | |
(1,093) | |
(978) | |
(1,056) | |
|
|
租給他人的設備支出 |
(1,495) | |
(1,303) | |
(1,379) | |
(1,137) | |
(1,613) | |
|
|
處置租賃資產和財產、廠房和設備的收益 |
781) | |
830) | |
1,265) | |
772) | |
1,153) | |
|
|
應收賬款融資的增加 |
(15,161) | |
(13,239) | |
(13,002) | |
(12,385) | |
(12,777) | |
|
|
應收賬款融資收款 |
14,034) | |
13,177) | |
12,430) | |
12,646) | |
12,183) | |
|
|
出售融資應收賬款所得收益 |
63) | |
57) | |
51) | |
42) | |
235) | |
|
|
投資和收購，扣除收購現金 |
(75) | |
(88) | |
(490) | |
(111) | |
(47) | |
|
|
出售業務和投資所得款項，扣除已售現金 |
(4) | |
1) | |
36) | |
25) | |
41) | |
|
|
到期和出售證券的收益 |
1,891) | |
2,383) | |
785) | |
345) | |
529) | |
|
|
證券投資 |
(4,405) | |
(3,077) | |
(1,766) | |
(638) | |
(552) | |
|
|
其他，凈值 |
97) | |
14) | |
79) | |
(66) | |
(24) | |
|
|
用於投資活動的現金凈額 |
(5,871) |
|
(2,541) |
|
(3,084) |
|
(1,485) |
|
(1,928) |
|
|
|
支付的股息 |
(2,563) | |
(2,440) | |
(2,332) | |
(2,243) | |
(2,132) | |
|
|
已發行普通股，包括重新發行的庫存股 |
12) | |
51) | |
135) | |
229) | |
238) | |
|
|
回購普通股 |
(4,975) | |
(4,230) | |
(2,668) | |
(1,130) | |
(4,047) | |
|
|
機械、能源與運輸 |
—) | |
—) | |
494) | |
1,991) | |
1,479) | |
|
|
金融產品 |
8,257) | |
6,674) | |
6,495) | |
8,440) | |
8,362) | |
|
|
已發行債務所得款項，原始期限超過三個月 |
8,257) |
|
6,674) |
|
6,989) |
|
10,431) |
|
9,841) |
|
|
|
機械、能源與運輸 |
(106) | |
(25) | |
(1,919) | |
(26) | |
(12) | |
|
|
金融產品 |
(6,212) | |
(7,703) | |
(7,877) | |
(8,211) | |
(8,285) | |
|
|
償還債務，原始期限超過三個月 |
(6,318) |
|
(7,728) |
|
(9,796) |
|
(8,237) |
|
(8,297) |
|
|
|
短期借款，凈額，三個月或更短的原始期限 |
(1,345) | |
402) | |
3,488) | |
(2,804) | |
(138) | |
|
|
其他，凈值 |
—) | |
(10) | |
(4) | |
(1) | |
(3) | |
|
|
用於融資活動的現金淨額 |
(6,932) |
|
(7,281) |
|
(4,188) |
|
(3,755) |
|
(4,538) |
|
|
|
匯率變動對現金的影響 |
(110) | |
(194) | |
(29) | |
(13) | |
(44) | |
|
|
現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少） |
(28) |
|
(2,250) |
|
(103) |
|
1,074) |
|
402) |
|
|
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
7,013) | |
9,263) | |
9,366) | |
8,292) | |
7,890) | |
|
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
6,985) |
|
7,013) |
|
9,263) |
|
9,366) |
|
8,292) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).
| 現金流量表構成部分 |
描述 |
公司簡介 |
| 經營活動提供的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2021年至2022年以及2022年至2023年， Caterpillar Inc. 經營活動提供的現金凈額有所增加。 |
| 用於投資活動的現金凈額 |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。投資活動現金流包括發放和收集貸款以及收購和處置債務或股權工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2021年至2022年，用於 Caterpillar Inc. 投資活動的現金凈額有所增加，但隨後在2022年至2023年期間大幅下降。 |
| 用於融資活動的現金淨額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。融資活動現金流包括從業主那裡獲得資源，併為他們提供投資回報和投資回報;借款和償還借款，或清償債務;以及以長期信貸方式獲得和支付從債權人處獲得的其他資源。 |
2021年至2022年，用於 Caterpillar Inc. 融資活動的現金凈額有所下降，但隨後在2022年至2023年期間略有增加。 |
