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General Dynamics Corp. (NYSE:GD)

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資產負債表結構:負債和股東權益 
季度數據

General Dynamics Corp.、合併資產負債表結構:負債和股東權益(季度數據)

Microsoft Excel
2020年9月27日 2020年6月28日 2020年3月29日 2019年12月31日 2019年9月29日 2019年6月30日 2019年3月31日 2018年12月31日 2018年9月30日 2018年7月1日 2018年4月1日 2017年12月31日 2017年10月1日 2017年7月2日 2017年4月2日 2016年12月31日 2016年10月2日 2016年7月3日 2016年4月3日 2015年12月31日 2015年10月4日 2015年7月5日 2015年4月5日
短期債務和長期債務的流動部分 6.75 8.21 9.40 5.98 9.55 10.32 4.42 2.14 3.57 6.11 6.71 0.01 2.59 2.93 2.71 2.74 0.00 1.69 1.58 1.57 1.52 0.01 0.00
應付帳款 5.20 4.74 5.19 6.47 6.15 5.95 6.34 7.00 6.46 6.43 7.66 9.15 7.78 7.75 7.43 7.72 6.97 6.70 6.78 6.14 7.24 6.76 6.59
客戶預付款和存款 12.11 12.37 12.71 14.64 14.05 13.97 14.10 16.01 15.60 15.31 19.06 19.95 18.93 20.19 20.13 15.02 16.07 16.89 17.54 17.73 17.80 18.14 18.87
其他流動負債 8.01 7.75 7.04 7.31 7.61 7.24 7.55 7.30 7.77 7.30 7.52 8.27 8.53 9.09 9.37 13.60 13.37 12.92 13.29 13.46 13.40 12.86 12.67
流動負債 32.07% 33.07% 34.33% 34.40% 37.36% 37.47% 32.41% 32.46% 33.41% 35.15% 40.95% 37.38% 37.83% 39.96% 39.64% 39.08% 36.41% 38.20% 39.19% 38.89% 39.96% 37.76% 38.13%
長期債務,不包括流動部分 19.85 20.85 24.11 18.45 18.42 18.67 24.12 25.20 24.28 24.17 10.70 11.36 11.40 8.85 9.00 9.09 11.89 9.13 9.14 9.06 8.83 10.14 9.92
其他負債 18.79 18.43 16.98 19.35 16.52 17.07 17.69 16.50 15.15 15.24 16.72 18.64 17.65 18.79 19.50 18.44 17.06 18.07 18.29 18.49 18.67 18.60 18.45
非流動負債 38.64% 39.28% 41.09% 37.80% 34.94% 35.74% 41.82% 41.70% 39.43% 39.42% 27.41% 29.99% 29.05% 27.63% 28.49% 27.53% 28.95% 27.19% 27.43% 27.55% 27.50% 28.73% 28.36%
總負債 70.72% 72.34% 75.42% 72.20% 72.30% 73.21% 74.23% 74.16% 72.84% 74.56% 68.37% 67.37% 66.88% 67.59% 68.13% 66.61% 65.36% 65.39% 66.62% 66.44% 67.45% 66.49% 66.50%
普通股 0.96 0.96 0.90 0.99 0.99 1.00 1.02 1.06 1.03 1.02 1.30 1.38 1.38 1.43 1.45 1.47 1.48 1.52 1.52 1.51 1.46 1.43 1.40
盈餘 6.13 6.07 5.61 6.22 6.15 6.16 6.19 6.49 6.20 6.08 7.58 8.19 8.14 8.27 8.32 8.58 8.54 8.68 8.64 8.53 8.18 7.90 7.53
留存收益 65.29 64.30 59.55 64.77 63.35 63.01 62.74 64.58 61.09 59.63 74.17 75.46 74.63 75.60 75.42 76.74 75.49 76.22 74.72 72.52 68.69 65.80 62.86
庫存股 -35.43 -35.46 -33.16 -35.54 -35.55 -36.15 -36.41 -37.98 -34.01 -33.74 -42.30 -44.35 -43.44 -44.24 -43.50 -43.06 -42.01 -42.47 -42.22 -38.73 -36.13 -32.43 -28.93
累計其他綜合損失 -7.67 -8.22 -8.32 -8.64 -7.24 -7.23 -7.76 -8.32 -7.16 -7.55 -9.11 -8.05 -7.59 -8.65 -9.82 -10.33 -8.85 -9.33 -9.28 -10.27 -9.66 -9.19 -9.35
股東權益 29.28% 27.66% 24.58% 27.80% 27.70% 26.79% 25.77% 25.84% 27.16% 25.44% 31.63% 32.63% 33.12% 32.41% 31.87% 33.39% 34.64% 34.61% 33.38% 33.56% 32.55% 33.51% 33.50%
負債總額和股東權益 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根據報告: 10-Q (報告日期: 2020-09-27), 10-Q (報告日期: 2020-06-28), 10-Q (報告日期: 2020-03-29), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-Q (報告日期: 2019-09-29), 10-Q (報告日期: 2019-06-30), 10-Q (報告日期: 2019-03-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-Q (報告日期: 2018-09-30), 10-Q (報告日期: 2018-07-01), 10-Q (報告日期: 2018-04-01), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-Q (報告日期: 2017-10-01), 10-Q (報告日期: 2017-07-02), 10-Q (報告日期: 2017-04-02), 10-K (報告日期: 2016-12-31), 10-Q (報告日期: 2016-10-02), 10-Q (報告日期: 2016-07-03), 10-Q (報告日期: 2016-04-03), 10-K (報告日期: 2015-12-31), 10-Q (報告日期: 2015-10-04), 10-Q (報告日期: 2015-07-05), 10-Q (報告日期: 2015-04-05).


根據提供的財務資料顯示,佳能動力公司在2015年至2020年間的負債結構與股東權益比重呈現一定的變化趨勢。這些變化反映公司在資金與負債管理方面的策略調整,亦可能受到經濟環境和行業特性影響。

在短期債務和流動負債的比例方面,資料顯示該指標在2015年初幾乎為零,之後於2015年10月至2016年間有所上升,最高達到約2.74%,隨後逐漸下降,截至2020年都維持在較低的水平(大約6.75%以下)。這說明公司在短期負債管理方面保持謹慎,減少短期負債比例,以降低流動性風險。

應付帳款作為流動負債的一部分,整體比例較為穩定,約在6%至9%之間,有時略有浮動,顯示公司於供應商信用管理方面較為穩健,控制壞帳風險同時維持運營資金的彈性。

客戶預付款及存款比例呈現較為穩定的趨勢(約12%至20%之間),在2017年和2018年曾經持續升高,顯示公司在銷售策略或合同安排方面可能有調整,積極利用預收款項以支持營運資金需求。於2019年至2020年的數據中,此比例有所下降,反映收入結構或收款策略的調整。

在長期負債方面,資料顯示長期債務(不含流動部分)比例的波動較大,尤其在2017年後明顯提升,占比達到約24%,顯示公司可能在此期間進行了較大規模的資本籌措或長期投資。而在2018年和2019年,這一比例有所下降,表明公司可能在調整負債結構或提前進行長期債務償還。

其他負債(除負債與股東權益外的負債)比例大致維持在17%至19%的範圍內,較為穩定,但在2018年到2019年間略有下降,顯示該項負債的變動幅度有限。

非流動負債比例則在2017年後逐步上升,從約27%升至約42%,之後在2020年前後有所回落,反映公司調整長期負債的結構策略,或是在資本支出方面的安排變化。

綜合上述,總負債佔比自2015年至2020年呈現一定的波動,從66.5%提升至最高約74%,隨後略有下降但仍維持在較高水準(約70%至75%)。此趨勢表示公司在負債運用方面逐漸加大,尤其在長期負債投資上較為積極,但同時也保持較為謹慎的流動資金管理。

在股東權益結構方面,普通股比例較為穩定,約在1%至1.5%,並未出現明顯變化,但留存收益比例自2015年的約63%上升至2016年及2017年的約75%,之後在2018至2020年之間略有波動,顯示公司注重利用留存盈餘來支援長期經營與發展。

庫存股(回購股票)比例長期呈現負值,且有逐步(甚至較大幅度)下降的趨勢,反映公司可能進行股票回購,但比例偏離正常範圍,意味著公司在股本結構調整方面持續運作,但對股本的管理偏向於減少股東權益的淨負擔。

總體而言,佳能動力公司於2015年至2020年間,展現出逐步增加長期負債、穩定流動負債比例以及積極利用留存盈餘來支持擴展的策略。公司在負債結構調整與資本運作方面維持一定的控制,以提升財務杠杆並服務於長期成長目標。未來的趨勢可能會依賴經濟環境變化與公司策略的調整,特別是在負債結構管理和股東權益維持方面需持續監控。