償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率（摘要）
Humana Inc.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
整體而言，資料顯示在觀察期間內，各項財務比率呈現出波動的趨勢，並非單一方向的增長或下降。
- 債務與股東權益比率
- 此比率在2020年呈現下降趨勢，從0.66降至0.51。2021年略有回升，但至2021年9月達到0.77，隨後又回落至0.8。2022年上半年持續上升至0.87，下半年則下降至0.75。2023年相對穩定，在0.71至0.74之間波動。2024年上半年先上升至0.84，後略降至0.79及0.76。整體而言，此比率在觀察期內呈現波動，但2023年及2024年的數值相對集中。
- 債務與總資本比率
- 此比率在2020年呈現穩定下降趨勢，從0.4降至0.34。2021年上半年維持在0.33至0.35之間，下半年則顯著上升至0.44。2022年上半年維持在0.46，下半年下降至0.43。2023年維持在0.41至0.43之間，相對穩定。2024年上半年先上升至0.46，後略降至0.44及0.43。此比率的變化趨勢與債務與股東權益比率相似，但幅度較小。
- 債務資產比率
- 此比率在2020年上半年呈現下降趨勢，從0.23降至0.2。2020年下半年至2021年上半年維持在0.2左右。2021年下半年顯著上升至0.29，2022年上半年維持在0.28至0.29之間，下半年下降至0.27。2023年維持在0.21至0.22之間，相對穩定。2024年上半年先上升至0.26及0.27。此比率的波動幅度相對較小，但仍可觀察到一定的變化。
- 財務槓桿比率
- 此比率在2020年呈現波動，從2.8降至2.44，再回升至2.55。2021年維持在2.56至2.79之間。2022年上半年上升至3.02，下半年則上升至3.12。2023年上半年上升至3.35，下半年下降至2.89。2024年上半年先上升至3.11，後略降至3及2.85。此比率的波動幅度較大，顯示財務槓桿的使用程度存在變化。
- 利息覆蓋率
- 此比率在2020年上半年呈現上升趨勢，從15.36升至19.81，隨後下降至17.52。2021年上半年維持在18.22，下半年則顯著下降至10.87。2022年上半年維持在11.27至11.61之間，下半年下降至9.89。2023年上半年維持在10.19至10.3之間，下半年下降至7.73。2024年上半年持續下降至5.02及3.98。此比率呈現明顯的下降趨勢，顯示償還利息的能力逐漸減弱。
總體而言，觀察期間內，負債相關比率呈現波動，而利息覆蓋率則呈現持續下降的趨勢。這些變化可能反映了公司在資金結構和盈利能力方面的調整。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Humana Inc.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 圖書透支 | 356) | 355) | 333) | 353) | 246) | 457) | 406) | 298) | 237) | 391) | 317) | 326) | 240) | 236) | 343) | 320) | 214) | 310) | 169) | ||||||
| 短期債務 | 1,136) | 1,149) | 822) | 1,443) | 2,245) | 2,022) | 1,867) | 2,092) | 2,799) | 1,541) | 1,690) | 1,953) | 795) | 1,109) | 1,204) | 600) | 1,724) | 1,724) | 1,898) | ||||||
| 長期債務 | 11,886) | 11,746) | 12,390) | 10,213) | 9,483) | 9,722) | 9,743) | 9,034) | 7,798) | 11,290) | 11,285) | 10,541) | 11,466) | 6,063) | 6,062) | 6,060) | 6,059) | 6,058) | 6,057) | ||||||
| 總債務 | 13,378) | 13,250) | 13,545) | 12,009) | 11,974) | 12,201) | 12,016) | 11,424) | 10,834) | 13,222) | 13,292) | 12,820) | 12,501) | 7,408) | 7,609) | 6,980) | 7,997) | 8,092) | 8,124) | ||||||
| 股東權益 | 17,565) | 16,671) | 16,130) | 16,262) | 16,949) | 16,834) | 16,577) | 15,311) | 16,254) | 15,490) | 15,319) | 16,080) | 16,260) | 14,843) | 14,190) | 13,728) | 15,768) | 14,416) | 12,355) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.76 | 0.79 | 0.84 | 0.74 | 0.71 | 0.72 | 0.72 | 0.75 | 0.67 | 0.85 | 0.87 | 0.80 | 0.77 | 0.50 | 0.54 | 0.51 | 0.51 | 0.56 | 0.66 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.38 | 0.38 | 0.38 | 0.38 | 0.41 | 0.45 | 0.46 | 0.46 | 0.46 | 0.46 | 0.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.62 | 0.66 | 0.65 | 0.64 | 0.65 | 0.66 | 0.68 | 0.66 | 0.66 | 0.66 | 0.65 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.49 | 0.49 | 0.49 | 0.47 | 0.55 | 0.51 | 0.44 | 0.46 | 0.48 | 0.49 | 0.50 | 0.51 | 0.60 | 0.60 | 0.57 | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.83 | 0.84 | 0.85 | 0.70 | 0.75 | 0.80 | 0.87 | 0.74 | 0.65 | 0.71 | 0.65 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= 13,378 ÷ 17,565 = 0.76
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一個財務結構變化的趨勢。總債務和股東權益在報告期內均呈現波動。
- 總債務
- 在2020年初至年末，總債務呈現下降趨勢，從8124百萬美元降至6980百萬美元。然而，在2021年，總債務顯著增加，尤其是在2021年9月30日達到12501百萬美元的峰值，並在年末略有上升至12820百萬美元。2022年，總債務先上升後下降，年末為11424百萬美元。2023年，總債務再次呈現上升趨勢，年末達到12201百萬美元。2024年上半年，總債務持續增加，至2024年9月30日達到13378百萬美元。
- 股東權益
- 股東權益在2020年上半年呈現顯著增長，從12355百萬美元增至14416百萬美元，隨後在年末略有回落至13728百萬美元。2021年，股東權益持續增長，年末達到16080百萬美元。2022年，股東權益先增後減，年末為15311百萬美元。2023年，股東權益持續增長，年末達到16834百萬美元。2024年上半年，股東權益繼續增長，至2024年9月30日達到17565百萬美元。
- 債務與股東權益比率
- 債務與股東權益比率在2020年上半年呈現下降趨勢，從0.66降至0.56，之後維持在0.51左右至年末。2021年，該比率顯著上升，反映了總債務的快速增長，並在年末達到0.8。2022年，該比率先上升後下降，年末為0.75。2023年，該比率維持在0.72至0.74之間。2024年上半年，該比率再次上升，至2024年9月30日達到0.76。整體而言，該比率的變化與總債務的變化趨勢密切相關，反映了財務杠杆的變化。
總體而言，數據顯示在報告期內，該實體的財務結構經歷了動態調整。總債務和股東權益的變化，以及債務與股東權益比率的波動，可能反映了其經營策略、投資活動和外部經濟環境的影響。
債務與總資本比率
Humana Inc.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 圖書透支 | 356) | 355) | 333) | 353) | 246) | 457) | 406) | 298) | 237) | 391) | 317) | 326) | 240) | 236) | 343) | 320) | 214) | 310) | 169) | ||||||
| 短期債務 | 1,136) | 1,149) | 822) | 1,443) | 2,245) | 2,022) | 1,867) | 2,092) | 2,799) | 1,541) | 1,690) | 1,953) | 795) | 1,109) | 1,204) | 600) | 1,724) | 1,724) | 1,898) | ||||||
| 長期債務 | 11,886) | 11,746) | 12,390) | 10,213) | 9,483) | 9,722) | 9,743) | 9,034) | 7,798) | 11,290) | 11,285) | 10,541) | 11,466) | 6,063) | 6,062) | 6,060) | 6,059) | 6,058) | 6,057) | ||||||
| 總債務 | 13,378) | 13,250) | 13,545) | 12,009) | 11,974) | 12,201) | 12,016) | 11,424) | 10,834) | 13,222) | 13,292) | 12,820) | 12,501) | 7,408) | 7,609) | 6,980) | 7,997) | 8,092) | 8,124) | ||||||
| 股東權益 | 17,565) | 16,671) | 16,130) | 16,262) | 16,949) | 16,834) | 16,577) | 15,311) | 16,254) | 15,490) | 15,319) | 16,080) | 16,260) | 14,843) | 14,190) | 13,728) | 15,768) | 14,416) | 12,355) | ||||||
| 總資本 | 30,943) | 29,921) | 29,675) | 28,271) | 28,923) | 29,035) | 28,593) | 26,735) | 27,088) | 28,712) | 28,611) | 28,900) | 28,761) | 22,251) | 21,799) | 20,708) | 23,765) | 22,508) | 20,479) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.43 | 0.44 | 0.46 | 0.42 | 0.41 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | 0.40 | 0.46 | 0.46 | 0.44 | 0.43 | 0.33 | 0.35 | 0.34 | 0.34 | 0.36 | 0.40 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.31 | 0.31 | 0.31 | 0.32 | 0.31 | 0.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.38 | 0.40 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.41 | 0.40 | 0.40 | 0.40 | 0.39 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.33 | 0.33 | 0.33 | 0.32 | 0.35 | 0.34 | 0.31 | 0.31 | 0.32 | 0.33 | 0.34 | 0.34 | 0.37 | 0.37 | 0.36 | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.45 | 0.46 | 0.46 | 0.41 | 0.43 | 0.44 | 0.46 | 0.43 | 0.39 | 0.41 | 0.39 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 13,378 ÷ 30,943 = 0.43
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一個關於債務與總資本比率的長期趨勢。在分析期初，該比率呈現下降趨勢，從2020年3月31日的0.4降至2021年6月30日的0.33。
- 債務與總資本比率的波動
- 在2021年9月30日，該比率開始顯著上升，並在2021年12月31日達到0.44。此後，比率持續上升，並在2022年9月30日達到0.46的峰值。
隨後，該比率在2022年12月31日略有下降至0.4，但在2023年持續在0.41至0.43之間波動。
- 近期趨勢
- 在2024年，該比率再次呈現上升趨勢，從2024年3月31日的0.46上升至2024年9月30日的0.43。
總體而言，數據顯示該比率在分析期內經歷了波動，從最初的下降趨勢轉變為上升趨勢，然後在一段時間內保持相對穩定，最後再次呈現上升趨勢。
- 總債務與總資本的變化
- 總債務在2020年呈現下降趨勢，但在2021年大幅增加。總資本則在整個期間內持續增加，但增長速度並不均勻。
值得注意的是，2021年9月30日之後，總債務的增加速度快於總資本的增加速度，這可能是導致債務與總資本比率上升的主要原因。
債務資產比率
Humana Inc.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 圖書透支 | 356) | 355) | 333) | 353) | 246) | 457) | 406) | 298) | 237) | 391) | 317) | 326) | 240) | 236) | 343) | 320) | 214) | 310) | 169) | ||||||
| 短期債務 | 1,136) | 1,149) | 822) | 1,443) | 2,245) | 2,022) | 1,867) | 2,092) | 2,799) | 1,541) | 1,690) | 1,953) | 795) | 1,109) | 1,204) | 600) | 1,724) | 1,724) | 1,898) | ||||||
| 長期債務 | 11,886) | 11,746) | 12,390) | 10,213) | 9,483) | 9,722) | 9,743) | 9,034) | 7,798) | 11,290) | 11,285) | 10,541) | 11,466) | 6,063) | 6,062) | 6,060) | 6,059) | 6,058) | 6,057) | ||||||
| 總債務 | 13,378) | 13,250) | 13,545) | 12,009) | 11,974) | 12,201) | 12,016) | 11,424) | 10,834) | 13,222) | 13,292) | 12,820) | 12,501) | 7,408) | 7,609) | 6,980) | 7,997) | 8,092) | 8,124) | ||||||
| 總資產 | 50,007) | 50,093) | 50,091) | 47,065) | 55,905) | 56,455) | 54,776) | 43,055) | 50,765) | 46,820) | 46,308) | 44,358) | 45,320) | 38,070) | 37,415) | 34,969) | 38,477) | 38,455) | 34,633) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | 0.27 | 0.26 | 0.27 | 0.26 | 0.21 | 0.22 | 0.22 | 0.27 | 0.21 | 0.28 | 0.29 | 0.29 | 0.28 | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.21 | 0.21 | 0.23 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.20 | 0.20 | 0.20 | 0.20 | 0.22 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.23 | 0.25 | 0.24 | 0.23 | 0.22 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.28 | 0.28 | 0.28 | 0.27 | 0.30 | 0.29 | 0.26 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | 0.28 | 0.28 | 0.31 | 0.31 | 0.31 | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 0.26 | 0.26 | 0.26 | 0.23 | 0.22 | 0.23 | 0.25 | 0.23 | 0.20 | 0.22 | 0.21 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 13,378 ÷ 50,007 = 0.27
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到總債務在一段時間內呈現波動的趨勢。在2020年初至年末，總債務從8124百萬美元下降至6980百萬美元，顯示債務水平有所降低。
然而，2021年開始，總債務呈現顯著上升趨勢，從7609百萬美元增加到2021年末的12820百萬美元。此後，總債務繼續增長，在2022年達到高峰，為13292百萬美元。
2022年末至2023年末，總債務有所回落，從13222百萬美元降至12201百萬美元。但2024年，總債務再次攀升，在2024年3月31日達到13545百萬美元，並在2024年6月30日略微回落至13250百萬美元，9月30日為13378百萬美元。
與此同時，總資產也呈現增長趨勢，但增長速度相對穩定。從2020年初的34633百萬美元增長到2023年末的56455百萬美元，並在2024年6月30日達到50093百萬美元，9月30日為50007百萬美元。
債務資產比率的變化與總債務和總資產的變化相互影響。在2020年，該比率從0.23下降到0.2。2021年，隨著總債務的增加，該比率上升到0.29。2022年維持在0.28-0.29之間。2023年，該比率略有下降，但2024年再次上升，在2024年3月31日達到0.27。
- 總體趨勢
- 總體而言，總債務在觀察期內呈現波動上升的趨勢，而總資產則呈現相對穩定的增長趨勢。債務資產比率的變化反映了債務和資產之間的關係，並隨著時間推移而波動。
- 重要觀察
- 2021年總債務的顯著增長值得關注，可能與特定的投資或融資活動有關。2022年末至2023年末的債務回落可能表明公司採取了債務管理措施。2024年債務的再次攀升需要進一步分析以確定其原因。
財務槓桿比率
Humana Inc.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | 50,007) | 50,093) | 50,091) | 47,065) | 55,905) | 56,455) | 54,776) | 43,055) | 50,765) | 46,820) | 46,308) | 44,358) | 45,320) | 38,070) | 37,415) | 34,969) | 38,477) | 38,455) | 34,633) | ||||||
| 股東權益 | 17,565) | 16,671) | 16,130) | 16,262) | 16,949) | 16,834) | 16,577) | 15,311) | 16,254) | 15,490) | 15,319) | 16,080) | 16,260) | 14,843) | 14,190) | 13,728) | 15,768) | 14,416) | 12,355) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | 2.85 | 3.00 | 3.11 | 2.89 | 3.30 | 3.35 | 3.30 | 2.81 | 3.12 | 3.02 | 3.02 | 2.76 | 2.79 | 2.56 | 2.64 | 2.55 | 2.44 | 2.67 | 2.80 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 1.87 | 1.86 | 1.87 | 1.90 | 1.92 | 1.97 | 1.99 | 2.03 | 2.04 | 2.03 | 2.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 2.66 | 2.68 | 2.76 | 2.77 | 2.88 | 2.86 | 2.92 | 2.83 | 2.86 | 2.82 | 2.79 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.14 | 1.13 | 1.13 | 1.16 | 1.17 | 1.17 | 1.16 | 1.17 | 1.15 | 1.14 | 1.13 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 1.75 | 1.75 | 1.77 | 1.77 | 1.83 | 1.80 | 1.71 | 1.73 | 1.75 | 1.76 | 1.78 | 1.81 | 1.92 | 1.91 | 1.87 | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 3.17 | 3.20 | 3.28 | 3.08 | 3.34 | 3.40 | 3.49 | 3.16 | 3.26 | 3.16 | 3.04 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= 50,007 ÷ 17,565 = 2.85
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到總資產在一段時間內呈現波動趨勢。在2020年初，總資產為34633百萬美元，隨後在2020年6月30日達到38455百萬美元的高點，但年末略有下降至34969百萬美元。2021年，總資產再次增長，並在2021年9月30日達到45320百萬美元的峰值，年末略有回落。2022年總資產持續增長，並在2022年9月30日達到50765百萬美元的最高點，但年末則大幅下降至43055百萬美元。2023年，總資產呈現先增後減的趨勢，在2023年3月31日達到54776百萬美元的峰值，年末下降至47065百萬美元。2024年上半年，總資產維持在50000百萬美元左右的水平。
股東權益也呈現增長趨勢，但增長幅度相對較小。從2020年3月31日的12355百萬美元增長至2024年6月30日的17565百萬美元。股東權益在2020年和2021年均有顯著增長，但在2022年增長趨勢放緩，2023年則呈現波動。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在觀察期內呈現波動。2020年，該比率從2.8下降至2.44，然後在2021年回升至2.79。2022年，該比率進一步上升至3.12，表明負債相對於股東權益的比例增加。2023年，該比率先上升後下降，在2023年3月31日達到3.3的峰值，年末下降至2.89。2024年上半年，該比率維持在3.0左右的水平。整體而言，該比率的變化表明公司在不同時期對負債的依賴程度有所不同。
總體而言，數據顯示總資產和股東權益均呈現增長趨勢，但增長速度不穩定。財務槓桿比率的波動表明公司在資產負債結構方面進行了調整。需要注意的是，這些僅是基於提供數據的觀察，更全面的分析需要考慮行業背景、宏觀經濟環境以及公司的具體經營策略。
利息覆蓋率
Humana Inc.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於 Humana 的凈收入 | 480) | 679) | 741) | (541) | 832) | 959) | 1,239) | (15) | 1,195) | 696) | 930) | (14) | 1,531) | 588) | 828) | (274) | 1,340) | 1,828) | 473) | ||||||
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | —) | (1) | (2) | 1) | (2) | (3) | (1) | (3) | (2) | 1) | —) | 1) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 更多： 所得稅費用 | 155) | 223) | 251) | (75) | 256) | 296) | 359) | (58) | 107) | 427) | 286) | (51) | 120) | 183) | 233) | (178) | 450) | 783) | 252) | ||||||
| 更多： 利息支出 | 169) | 168) | 159) | 146) | 114) | 120) | 113) | 108) | 102) | 101) | 90) | 91) | 88) | 79) | 68) | 72) | 75) | 76) | 60) | ||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | 804) | 1,069) | 1,149) | (469) | 1,200) | 1,372) | 1,710) | 32) | 1,402) | 1,225) | 1,306) | 27) | 1,739) | 850) | 1,129) | (380) | 1,865) | 2,687) | 785) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | 3.98 | 5.02 | 6.03 | 7.73 | 9.48 | 10.19 | 10.30 | 9.89 | 10.31 | 11.61 | 11.27 | 11.49 | 10.87 | 11.78 | 18.22 | 17.52 | 22.25 | 19.81 | 15.36 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 12.65 | 11.74 | 11.46 | 11.46 | 10.79 | 11.34 | 13.06 | 15.89 | 18.41 | 20.07 | 18.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 8.52 | 9.07 | 8.70 | 8.49 | 8.87 | 9.76 | 9.95 | 10.13 | 10.75 | 10.71 | 11.01 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 8.87 | 8.97 | 9.90 | 9.43 | 10.15 | 11.02 | 10.88 | 10.98 | 10.95 | 10.18 | 5.65 | 5.21 | 3.68 | 4.02 | 6.60 | — | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 6.39 | 6.79 | 7.53 | 9.97 | 10.21 | 10.99 | 12.25 | 13.59 | 14.66 | 14.45 | 14.26 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q3 2024 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ3 2024
+ EBITQ2 2024
+ EBITQ1 2024
+ EBITQ4 2023)
÷ (利息支出Q3 2024
+ 利息支出Q2 2024
+ 利息支出Q1 2024
+ 利息支出Q4 2023)
= (804 + 1,069 + 1,149 + -469)
÷ (169 + 168 + 159 + 146)
= 3.98
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到息稅前盈利（EBIT）在一段時間內呈現波動的趨勢。在2020年初，息稅前盈利顯著增長，但在年末出現了負值。隨後，在2021年上半年有所回升，但在下半年趨於平穩。2022年，息稅前盈利再次呈現增長趨勢，但在年末有所下降。進入2023年，息稅前盈利在各季度間波動較大，年末再次出現負值。2024年上半年，息稅前盈利呈現下降趨勢。
- 利息支出
- 利息支出在整個觀察期內呈現持續上升的趨勢。從2020年初的60百萬美元，逐步增加到2024年6月的168百萬美元。這種上升趨勢表明債務成本在增加。
- 利息覆蓋率
- 利息覆蓋率反映了企業支付利息的能力。數據顯示，利息覆蓋率在2020年和2021年初相對較高，表明企業有充足的盈利來支付利息。然而，隨著利息支出的增加和息稅前盈利的波動，利息覆蓋率逐漸下降。在2023年末和2024年，利息覆蓋率顯著降低，表明企業支付利息的能力受到一定程度的挑戰。
總體而言，數據顯示息稅前盈利的波動性較大，而利息支出則呈現持續上升的趨勢。這導致利息覆蓋率逐漸下降，表明企業的財務風險可能正在增加。需要進一步分析其他財務指標，以更全面地評估企業的財務狀況。