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經濟效益
Lowe’s Cos. Inc.、經濟效益計算
百萬美元
| 已結束 12 個月 | 2025年1月31日 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | 2020年1月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 稅後營業淨利潤 （NOPAT）1 | |||||||
| 資本成本2 | |||||||
| 投資資本3 | |||||||
| 經濟效益4 | |||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31).
稅後營業淨利潤 （NOPAT）
Lowe’s Cos. Inc., NOPAT計算
百萬美元
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31).
1 消除遞延所得稅費用. 查看詳情 »
2 遞延收入的增加（減少）.
3 淨收益中權益等價物的增加（減少）.
4 2025 計算
資本化經營租賃的利息支出 = 經營租賃負債 × 貼現率
= × =
5 2025 計算
利息支出的稅收優惠，扣除資本化金額 = 調整后利息費用，扣除資本化金額 × 法定所得稅稅率
= × 21.00% =
6 稅後利息支出計入淨收益.
7 2025 計算
投資收益的稅費（收益） = 稅前投資收益 × 法定所得稅稅率
= × 21.00% =
8 抵銷稅後投資收益。
- 淨收益分析
- 從2020年到2022年，淨收益呈現持續上升的趨勢，2020年為4,281百萬美元並在2022年達到高點8,442百萬美元，增長幅度明顯。此期間公司獲利能力有所提升，可能反映出銷售額增長或成本控管改善的成效。然而，在2023年，淨收益略有下降到6,437百萬美元，顯示公司盈利能力受到一定壓力。2024年與2025年則再度回升分別至7,726百萬美元和6,957百萬美元，但較2022年仍有一定距離，整體趨勢呈現波動。
- 稅後營業淨利潤（NOPAT）分析
- 稅後營業淨利潤的數據與淨收益趨勢相似，2020年為5,097百萬美元，逐年攀升至2022年的9,827百萬美元，顯示公司在稅後營運盈利方面持續改善。2023年有所回落至7,020百萬美元，可能反映經濟環境或公司內部調整的影響。2024年和2025年則分別回升至8,789百萬美元和8,137百萬美元，表現出穩定的盈利能力並略高於2020年水平，顯示公司在盈利效率方面取得了較好的調整和成長。
現金營業稅
Lowe’s Cos. Inc.、現金營業稅計算
百萬美元
| 已結束 12 個月 | 2025年1月31日 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | 2020年1月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得稅準備金 | |||||||
| 少： 遞延所得稅費用（福利） | |||||||
| 更多： 利息支出的節稅額，扣除資本化金額 | |||||||
| 少： 對投資收益徵收的稅款 | |||||||
| 現金營業稅 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31).
根據提供的財務資料，Lowe’s Cos. Inc. 在所得稅準備金和現金營業稅這兩個指標中，呈現出一定的變動趨勢，反映其稅務準備與現金狀況的年度變化。
- 所得稅準備金
- 由2020年1月31日的1,342百萬美元逐步增加至2022年1月28日的2,766百萬美元，期間呈穩健成長的趨勢，顯示公司在這段時間內稅務負擔或預留稅款的金額逐年提升。此後，至2023年2月3日，稅準備金略微下降至2,599百萬美元，並在2024年至2025年間持續下降，2025年1月31日減少至2,196百萬美元。這些變化可能反映出公司稅務策略的調整或是稅務負擔的變化。
- 現金營業稅
- 現金營業稅從2020年的1,386百萬美元上升至2022年的2,847百萬美元，期間增幅明顯，顯示公司在此期間的實務稅務支付額大幅成長。然而，從2022年起，現金營業稅開始出現逐步回落的趨勢，到2024年降至2,771百萬美元，2025年進一步下降到2,501百萬美元。這可能反映公司稅負的調整、稅務策略的改變，亦或營運結構的調整所帶來的稅務現金流變化。
總體而言，兩項指標皆經歷了明顯的成長期，尤其是在2020年至2022年間，隨後則呈現調整與下降趨勢。這些變動可能與公司財務結構、稅務規劃或營運收支狀況相關，值得進一步針對相關財務報表中的其他指標進行搭配分析，以獲得完整的財務策略與經營狀況的洞察。
投資資本
Lowe’s Cos. Inc.， 投資資本計算 (融資方式)
百萬美元
| 2025年1月31日 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | 2020年1月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借款 | |||||||
| 長期債務的當前到期日 | |||||||
| 長期債務，不包括當前到期日 | |||||||
| 經營租賃負債1 | |||||||
| 報告的債務和租賃總額 | |||||||
| 股東權益（赤字） | |||||||
| 遞延所得稅（資產）負債淨額2 | |||||||
| 遞延收入3 | |||||||
| 股權等價物4 | |||||||
| 累計其他綜合（收益）虧損（不含稅項）5 | |||||||
| 調整後的股東權益（赤字） | |||||||
| 建設中6 | |||||||
| 投資7 | |||||||
| 投資資本 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31).
1 增加資本化經營租賃。
2 從資產和負債中消除遞延所得稅. 查看詳情 »
3 增加遞延收入.
4 在股東權益中增加股本等價物（赤字）.
5 計入累計的其他綜合收益。
6 減去在建工程.
7 投資減去.
- 報告的債務和租賃總額
- 從2020年至2025年間，Lowe’s的債務和租賃總額呈現持續上升的趨勢。在2020年為2,375百萬美元，逐步增加至2023年的3,799百萬美元。儘管2024年略有增減，整體仍保持較高的水平，但在2025年略有回落，至3,968百萬美元。這反映公司在這段時期內持續增加負債或租賃義務，可能用於資本支出或營運擴張，但也指出公司負債壓力較大。
- 股東權益（赤字）
- 公司股東權益在2020年為正值1,972百萬美元，但隨後呈現逐步下降趨勢，至2022年轉為負數-4,816百萬美元，進一步擴大到2023年-14,254百萬美元。這一趨勢持續至2024年和2025年，股東權益維持在大約-15,000百萬美元左右。持續的赤字表明公司在此期間內的累計虧損或有大量的負債增加，導致股東權益出現顯著惡化，財務結構面臨較大挑戰。
- 投資資本
- 投資資本在2020年至2025年間，略有波動但整體趨勢偏向穩定。2020年為26,717百萬美元，至2021年略增至28,534百萬美元，隨後在2022年略有下降至26,296百萬美元，之後逐漸回升並在2024年和2025年分別達到25,913百萬美元與26,276百萬美元。投資資本的變動反映公司在擴張與資本配置方面保持一定的調整能力，儘管外部負債壓力加大，但公司依然保持一定水準的投資資本。
資本成本
Lowe’s Cos. Inc.、資本成本計算
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務，包括融資租賃義務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-01-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務，包括融資租賃義務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-02-02).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務，包括融資租賃義務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-02-03).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務，包括融資租賃義務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-01-28).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務，包括融資租賃義務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2021-01-29).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務，包括融資租賃義務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2020-01-31).
經濟傳播率
Lowe’s Cos. Inc.、經濟傳播率計算、與基準測試的比較
| 2025年1月31日 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | 2020年1月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 經濟效益1 | |||||||
| 投資資本2 | |||||||
| 性能比 | |||||||
| 經濟傳播率3 | |||||||
| 基準 | |||||||
| 經濟傳播率競爭 對手4 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31).
經濟獲利率
Lowe’s Cos. Inc.、經濟獲利率計算、與基準測試的比較
| 2025年1月31日 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | 2020年1月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 經濟效益1 | |||||||
| 淨銷售額 | |||||||
| 更多： 遞延收入的增加（減少） | |||||||
| 調整后淨銷售額 | |||||||
| 性能比 | |||||||
| 經濟獲利率2 | |||||||
| 基準 | |||||||
| 經濟獲利率競爭 對手3 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31).
1 經濟效益. 查看詳情 »
2 2025 計算
經濟獲利率 = 100 × 經濟效益 ÷ 調整后淨銷售額
= 100 × ÷ =
3 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。