長期活動比率分析
活動比率衡量公司執行日常任務的效率，例如應收賬款的收集和庫存的管理。
長期活動比率（摘要）
Lowe’s Cos. Inc.、長期活動比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2026-01-30), 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29).
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 固定資產凈周轉率
- 從資料顯示，固定資產凈周轉率在2021年至2023年間呈現上升趨勢，由2021年的4.68提升至2023年的5.53。然而，在2024年略有下降至4.89，並在2025年和2026年持續下降至4.74和4.7。整體而言，該比率在觀察期間內呈現先升後降的趨勢。
- 固定資產淨周轉比率（包括經營租賃、使用權資產）
- 此項比率的趨勢與固定資產凈周轉率相似。在2021年至2023年間，比率從3.9上升至4.6。2024年下降至4.04，並在2025年和2026年持續下降至3.91和3.81。同樣地，觀察期間內呈現先升後降的趨勢，且降幅趨於穩定。
- 總資產周轉率
- 總資產周轉率在2021年至2022年期間有所增長，從1.92提升至2.16。2023年略有上升至2.22，但在2024年下降至2.07。2025年進一步下降至1.94，並在2026年顯著下降至1.59。此比率顯示資產利用效率在後期呈現明顯下降趨勢。
- 股東權益周轉率
- 2021年的股東權益周轉率為62.35。隨後年份的數據缺失，無法評估該比率的趨勢變化。
綜上所述，固定資產相關的周轉率在初期呈現增長，但後期趨於下降。總資產周轉率則在2023年達到峰值後，開始持續下降，顯示資產的利用效率有所降低。股東權益周轉率的分析受限於數據的缺失。
固定資產凈周轉率
Lowe’s Cos. Inc.、固定資產凈周轉率計算、與基準測試的比較
| 2026年1月30日 | 2025年1月31日 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 86,286) | 83,674) | 86,377) | 97,059) | 96,250) | 89,597) | |
| 財產，減去累計折舊 | 18,362) | 17,649) | 17,653) | 17,567) | 19,071) | 19,155) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資產凈周轉率1 | 4.70 | 4.74 | 4.89 | 5.53 | 5.05 | 4.68 | |
| 基準 | |||||||
| 固定資產凈周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 2.01 | 2.52 | 2.82 | 2.75 | 2.93 | |
| Home Depot Inc. | 5.88 | 5.97 | 5.84 | 6.14 | 6.00 | 5.35 | |
| TJX Cos. Inc. | 7.34 | 7.67 | 8.25 | 8.63 | 9.21 | 6.38 | |
| 固定資產凈周轉率扇形 | |||||||
| 非必需消費品分銷和零售 | — | 2.49 | 3.07 | 3.47 | 3.43 | 3.46 | |
| 固定資產凈周轉率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 2.79 | 3.24 | 3.51 | 3.48 | 3.32 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2026-01-30), 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29).
1 2026 計算
固定資產凈周轉率 = 淨銷售額 ÷ 財產，減去累計折舊
= 86,286 ÷ 18,362 = 4.70
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 淨銷售額
- 從資料顯示，淨銷售額在2021年至2023年間呈現增長趨勢。2022年的淨銷售額相較於2021年大幅增加，並在2023年略有提升。然而，2024年淨銷售額出現顯著下降，之後在2025年繼續下滑。2026年則呈現回升，但仍未達到2022年的水準。整體而言，淨銷售額的變化呈現波動性，並非單純的線性增長或下降。
- 財產，減去累計折舊
- 財產淨值在2021年至2023年間呈現下降趨勢。2022年與2021年相比，財產淨值略有減少，2023年則出現較大的降幅。2024年和2025年，財產淨值維持相對穩定，變化幅度較小。2026年則顯示出財產淨值的增長，但仍低於2021年的初始水平。
- 固定資產凈周轉率
- 固定資產凈周轉率在2021年至2023年間呈現上升趨勢，表明固定資產的使用效率逐步提高。2022年和2023年的周轉率均較前一年有所提升。2024年周轉率略有下降，但仍維持在相對較高的水平。2025年和2026年，周轉率則呈現小幅下降趨勢，顯示固定資產的使用效率可能受到淨銷售額下降的影響。整體而言，周轉率的變化與淨銷售額的變化呈現一定的相關性。
綜上所述，資料顯示公司在銷售額和資產利用率方面存在複雜的變化模式。銷售額的波動性以及資產淨值的下降，可能需要進一步分析以確定其根本原因。固定資產凈周轉率的變化，則反映了資產利用效率與銷售額之間的關係。
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）
Lowe’s Cos. Inc.、固定資產凈周轉率（含經營租賃、使用權資產）計算、與基準測試的比較
| 2026年1月30日 | 2025年1月31日 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 86,286) | 83,674) | 86,377) | 97,059) | 96,250) | 89,597) | |
| 財產，減去累計折舊 | 18,362) | 17,649) | 17,653) | 17,567) | 19,071) | 19,155) | |
| 經營租賃使用權資產 | 4,303) | 3,738) | 3,733) | 3,518) | 4,108) | 3,832) | |
| 不動產，減去累計折舊（包括經營租賃、使用權資產） | 22,665) | 21,387) | 21,386) | 21,085) | 23,179) | 22,987) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）1 | 3.81 | 3.91 | 4.04 | 4.60 | 4.15 | 3.90 | |
| 基準 | |||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）競爭 對手2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 1.62 | 1.94 | 2.08 | 2.03 | 2.17 | |
| Home Depot Inc. | 4.42 | 4.52 | 4.49 | 4.83 | 4.85 | 4.31 | |
| TJX Cos. Inc. | 3.25 | 3.32 | 3.40 | 3.36 | 3.44 | 2.29 | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）扇形 | |||||||
| 非必需消費品分銷和零售 | — | 1.97 | 2.33 | 2.55 | 2.52 | 2.55 | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 2.22 | 2.53 | 2.69 | 2.66 | 2.52 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2026-01-30), 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29).
1 2026 計算
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產） = 淨銷售額 ÷ 不動產，減去累計折舊（包括經營租賃、使用權資產）
= 86,286 ÷ 22,665 = 3.81
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 淨銷售額
- 從資料顯示，淨銷售額在2021年至2022年期間呈現顯著增長，由895.97億美元增加至962.5億美元。然而，2023年增長趨勢放緩，僅小幅增長至970.59億美元。2024年則出現較為明顯的下滑，降至863.77億美元。2025年持續下降至836.74億美元，隨後在2026年略有回升至862.86億美元。整體而言，淨銷售額呈現波動趨勢，近期呈現下降後略有回升的模式。
- 不動產，減去累計折舊（包括經營租賃、使用權資產）
- 不動產淨值在2021年至2022年期間持續增加，從229.87億美元增長至231.79億美元。2023年開始下降，降至210.85億美元。2024年和2025年則維持在相對穩定的水平，分別為213.86億美元和213.87億美元。2026年則回升至226.65億美元。顯示不動產淨值在近期呈現先下降後回升的趨勢。
- 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）
- 固定資產淨周轉比率在2021年至2023年期間呈現上升趨勢，從3.9上升至4.6。2024年略有下降至4.04，2025年進一步下降至3.91。2026年則持續下降至3.81。此比率的下降可能表示固定資產的使用效率降低，或者公司需要更多的固定資產來產生相同的銷售額。
綜上所述，資料顯示淨銷售額和固定資產淨周轉比率呈現不同的趨勢。淨銷售額在經歷一段時間的增長後，近期呈現下降趨勢，而固定資產淨周轉比率則在增長後開始下降。不動產淨值則呈現波動，先增長後下降，近期又略有回升。
總資產周轉率
Lowe’s Cos. Inc.、總資產周轉率計算、與基準測試的比較
| 2026年1月30日 | 2025年1月31日 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 86,286) | 83,674) | 86,377) | 97,059) | 96,250) | 89,597) | |
| 總資產 | 54,144) | 43,102) | 41,795) | 43,708) | 44,640) | 46,735) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 總資產周轉率1 | 1.59 | 1.94 | 2.07 | 2.22 | 2.16 | 1.92 | |
| 基準 | |||||||
| 總資產周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.88 | 1.02 | 1.09 | 1.11 | 1.12 | |
| Home Depot Inc. | 1.57 | 1.66 | 1.99 | 2.06 | 2.10 | 1.87 | |
| TJX Cos. Inc. | 1.69 | 1.78 | 1.82 | 1.76 | 1.71 | 1.04 | |
| 總資產周轉率扇形 | |||||||
| 非必需消費品分銷和零售 | — | 1.03 | 1.20 | 1.30 | 1.33 | 1.27 | |
| 總資產周轉率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 0.86 | 0.93 | 0.97 | 0.96 | 0.88 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2026-01-30), 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29).
1 2026 計算
總資產周轉率 = 淨銷售額 ÷ 總資產
= 86,286 ÷ 54,144 = 1.59
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 淨銷售額
- 在觀察期間，淨銷售額呈現波動趨勢。從2021年到2022年，淨銷售額顯著增長，由89597百萬美元增加至96250百萬美元。2023年略有增長，達到97059百萬美元，但隨後在2024年大幅下降至86377百萬美元。2025年繼續下降至83674百萬美元，但在2026年略有回升至86286百萬美元。整體而言，雖然有短期的增長，但近幾年呈現下降趨勢。
- 總資產
- 總資產在觀察期間內經歷了先降後升的變化。從2021年的46735百萬美元開始，總資產在2022年和2023年持續下降，分別降至44640百萬美元和43708百萬美元。2024年繼續下降至41795百萬美元，為觀察期內最低點。然而，2025年總資產略有回升至43102百萬美元，並在2026年大幅增長至54144百萬美元。
- 總資產周轉率
- 總資產周轉率在觀察期間內呈現波動的下降趨勢。從2021年的1.92開始，周轉率在2022年和2023年持續上升，分別達到2.16和2.22，為觀察期內最高點。2024年略有下降至2.07，2025年進一步下降至1.94。2026年則顯著下降至1.59。這表明公司利用其資產產生銷售額的能力在逐漸減弱。
綜上所述，雖然淨銷售額和總資產在某些年份有所增長，但整體趨勢顯示淨銷售額在下降，而總資產周轉率則持續下降。資產的增長並未有效轉化為銷售額的增長，這可能需要進一步的分析以確定根本原因。
股東權益周轉率
Lowe’s Cos. Inc.、股東權益周轉率計算、與基準測試的比較
| 2026年1月30日 | 2025年1月31日 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 86,286) | 83,674) | 86,377) | 97,059) | 96,250) | 89,597) | |
| 股東權益（赤字） | (9,917) | (14,231) | (15,050) | (14,254) | (4,816) | 1,437) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 股東權益周轉率1 | — | — | — | — | — | 62.35 | |
| 基準 | |||||||
| 股東權益周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 1.74 | 2.23 | 2.85 | 3.52 | 3.40 | |
| Home Depot Inc. | 12.85 | 24.02 | 146.23 | 100.77 | — | 40.05 | |
| TJX Cos. Inc. | 5.92 | 6.72 | 7.42 | 7.85 | 8.09 | 5.51 | |
| 股東權益周轉率扇形 | |||||||
| 非必需消費品分銷和零售 | — | 2.47 | 3.33 | 4.50 | 5.57 | 4.86 | |
| 股東權益周轉率工業 | |||||||
| 非必需消費品 | — | 2.67 | 3.21 | 3.82 | 4.14 | 3.70 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2026-01-30), 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29).
1 2026 計算
股東權益周轉率 = 淨銷售額 ÷ 股東權益（赤字）
= 86,286 ÷ -9,917 = —
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 淨銷售額
- 從資料顯示，淨銷售額在2021年至2023年間呈現增長趨勢。2021年的淨銷售額為895.97億美元，2022年增至962.5億美元，2023年略微增加至970.59億美元。然而，2024年淨銷售額大幅下降至863.77億美元，並在2025年進一步下降至836.74億美元。2026年則呈現回升，達到862.86億美元。整體而言，淨銷售額呈現波動，初期增長後經歷顯著下降，並在最後一年略有恢復。
- 股東權益（赤字）
- 股東權益在各年度均為負數，且負債規模持續擴大。2021年股東權益為-14.37億美元，2022年大幅下降至-48.16億美元，2023年降至-142.54億美元，2024年進一步惡化至-150.5億美元。2025年略有改善至-142.31億美元，2026年則回升至-99.17億美元。股東權益的持續負值表明公司資產負債結構存在風險，且負債水平較高。
- 股東權益周轉率
- 2021年的股東權益周轉率為62.35。隨後年度的數據缺失，無法評估股東權益周轉率的變化趨勢。股東權益周轉率衡量公司利用股東權益產生銷售額的能力，數據缺失限制了對公司效率的全面評估。
綜上所述，資料顯示公司在銷售額方面經歷了增長和下降的週期，而股東權益則持續呈現負值並不斷擴大，直至最後一年略有改善。股東權益周轉率的數據缺失限制了對公司財務效率的完整分析。