償付能力比率分析
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償付能力比率（摘要）
Oracle Corp.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-Q (報告日期： 2025-02-28), 10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31).
- 債務與股東權益比率
- 該比率在2019年8月到2020年8月期間逐步上升，顯示公司負債相對於股東權益的比例有所增加，從2.95上升至7.46，此段期間負債杠桿效應提升。然而，自2020年11月起，此比率急劇攀升，達到84.33，顯示公司在2024年前的某段期間內持有較高的負債相對於權益。之後比率逐步下降，至2025年5月為37.53，趨向較為保守的負債水平。整體趨勢顯示公司隨時間調整資金結構，從高槓桿逐步轉向較低負債比率，以維持財務穩健。
- 債務與總資本比率
- 此比率反映公司負債在資金結構中的比例，從2019年8月的0.75逐步上升至2021年11月的1.15，期間負債佔比增加，顯示公司財務杠桿運用逐步擴大。然而，自2022年起比率逐漸下降，至2025年5月為0.82，暗示公司逐步降低負債在整體資本中的比重，轉向更為穩健的資本結構。這一趨勢或反映公司對財務風險的調整與管理策略的改變。
- 債務資產比率
- 該比率在2019年8月至2021年11月期間逐步攀升，從0.51至0.73，顯示負債在資產中的比例較高，但變動幅度較為平緩。2022年後比率呈現出波動性下降趨勢，至2025年5月下降至0.55，指示公司資產中負債比例有所降低，資產結構逐步偏向於較低負債的組合，維持較為保守的資產負債比例。
- 財務槓桿比率
- 此比率在2019年8月為5.76，逐步上升至2020年11月的13.9，顯示公司財務杠桿作用在此期間顯著放大，達到較高水平。而從2021年起，此比例經歷了大幅波動且呈下降趨勢，至2025年5月為13.33，表明公司逐步降低財務杠桿，以降低借貸風險並強化資本穩健性。特別是在2023年後，杠桿比率穩定下來，反映出公司在資金運用上更為謹慎。
- 利息覆蓋率
- 利息覆蓋率在2019年8月數據缺失，之後自2020年起逐步降低，從7.05下降到2022年2月約3.33，表明公司在償還利息方面的能力有所減弱。雖然在2022年起曾經略有回升，但整體趨勢仍是下降。此外，數據透露在2023年每季度的覆蓋率基本穩定在3.6%-4.6之間，代表公司營運產生的盈餘仍能維持支付利息的能力，但距離較高的安全水準（如10倍以上）仍有一定距離。這反映出公司在負債較高狀況下，仍需密切監控利息負擔能力。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Oracle Corp.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付票據和其他借款，流動 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付票據和其他非流動借款 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corporation 股東權益合計（赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
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| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-Q (報告日期： 2025-02-28), 10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31).
1 Q4 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ Oracle Corporation 股東權益合計（赤字）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總債務的趨勢分析
- 從2019年8月到2025年5月期間，Oracle的總債務呈現出較為明顯的上升趨勢。起初，2019年8月的總債務約為54.44億美元，經過一段較為平穩的階段後，2020年5月開始逐步攀升，尤其在2020年11月與2021年2月間達到高點，分別約為78.43億美元與78.43億美元。此後，債務進一步上升，於2022年2月達到約96.28億美元的峰值，之後略有波動，但整體仍持續維持在高位，2025年5月約為92.56億美元。
- 股東權益（赤字）變化
- 股東權益的變化呈現較劇烈的波動。2019年8月，該數值為約18.43億美元，逐步降低至2020年8月的約9.49億美元，且在2021年開始出現明顯的赤字，2021年11月達到約-10.10億美元。這代表公司在此期間經歷了較大的資本結構變動，可能由於累積虧損或資產調整所致。雖然在2022年與2023年期間股東權益逐步改善，2023年8月回升至約3.87億美元，但於2024年仍維持在正值，顯示公司正逐步恢復財務穩定。
- 債務與股東權益比率(D/E比率)之變化與意義
- 此比率由2019年的約2.95逐步上升，於2020年5月改善至約5.93，但隨後迅速攀升至2021年11月的高點約84.33，表明公司在該期間債務壓力顯著增加，可能是為了資金擴展或應付營運需要。之後比率逐步下降，至2023年8月降至約6.45，反映公司資本結構逐漸轉向較低的財務槓桿。總體而言，D/E比率的變化反映公司在不同時期的負債管理策略及其財務風險程度，較高的比率提示高負債風險，而逐步降低則顯示管理層努力改善財務結構，追求更穩健的資本配置。
- 整體趨勢與分析結論
- 整體來看，Oracle的總債務在過去數年間逐漸增加，反映出公司較為積極的資本運用或融資策略。然而，同時股東權益經歷了由盈轉虧及逐步修復的狀況，顯示公司在資本結構調整過程中承受一定的壓力。債務與股東權益比率的高低變化則展現出不同時期公司資本負債比例的調整策略，並可能與其帳務策略、並購行動或資金需求有關。綜合分析，Oracle在財務杠杆和資本結構方面具有較大的調整彈性與風險控制空間，未來趨勢仍需密切關注其負債管理與獲利能力的改善情況。
債務與總資本比率
Oracle Corp.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付票據和其他借款，流動 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付票據和其他非流動借款 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corporation 股東權益合計（赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-Q (報告日期： 2025-02-28), 10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31).
1 Q4 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，Oracle Corporation的總債務在2019年8月到2025年5月期間，整體呈現上升趨勢。起初，該公司在2019年8月的總債務為約54.44億美元，經過數個季度的波動，逐步攀升至2025年5月的約92.57億美元，顯示公司逐漸增加其借款規模以支持營運或資本支出。
另一方面，總資本亦同步增加，從2019年8月的約72.87億美元增加至2025年5月的約113.01億美元。此增長表明公司資本基礎趨於擴大，資產規模或股東權益亦有一定的擴張趨勢，但增長比例和債務的增長有所不一，顯示公司的資產結構在逐步調整或資本配置策略調整中。
值得注意的是，債務與總資本比率（負債比例）在此期間呈現逐步下降的趨勢，從約0.75降低至約0.82。儘管在某些季度曾經上升，整體而言此比率趨向於穩定或略為改善，反映公司在增加資本的同時，債務負擔相對較為控制，財務風險似有被管理的跡象。然而，該比率在2021年科季度曾達到超過1.0，顯示在某些期間公司負債已超過其資本規模，需留意其財務結構的變化對公司長期穩健性之影響。
總體而言，Oracle Corporation在過去數年中展現出資產與負債的雙重擴張，其財務杠桿逐步降低，標誌著公司在擴展營運的同時，亦有意控制財務風險。不過，值得持續關注未來債務比例的變化，以及資本結構的進一步調整，來確保長期財務穩健。
債務資產比率
Oracle Corp.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付票據和其他借款，流動 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付票據和其他非流動借款 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-Q (報告日期： 2025-02-28), 10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31).
1 Q4 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
透過分析該公司從2019年8月到2025年5月的財務資料，呈現出多項值得關注的趨勢與特點。
- 總資產的變動趨勢
- 從2019年至2025年期間，總資產持續呈現穩步上升的趨勢。起初，總資產約為106,229百萬美元，至2025年已達到168,361百萬美元，期間經歷了數次較為明顯的增長，特別是在2021年後，總資產的擴張速度較為明顯，反映公司資產規模持續擴張的趨勢。
- 總債務的變化
- 總債務在同一時期亦呈現上升趨勢，從約54,440百萬美元逐步增加至約92,568百萬美元。特別是在2020年5月後，债務水平顯著提升，反映公司可能利用負債進行資本擴張或投資。雖然總債務在2024年有所波動，但整體趨勢仍指向增加的方向。
- 債務資產比率的變動
- 該比率由2019年的約0.51逐步上升至2021年的最高點約0.73，之後逐步下降至2024年接近0.55。這表示公司在資產增長同時，負債比例曾一度增加，顯示負債水平較高，但在近期逐漸降低，可能反映公司在管理負債風險，或逐步提高自有資本比例以降低財務風險。
- 整體財務健康狀況
- 從量化指標來看，公司的總資產持續成長，顯示其規模擴張。而債務的增加也與此相符，整體的債務資產比率在較高水平後逐步收斂至較低比率，顯示公司可能在資產增長的同時，正逐步改善負債結構，增加財務穩健性。
- 未來展望
- 綜合上述趨勢，公司在資產擴張與負債管理方面持續努力，有助於支撐其未來的營運與成長。此外，負債比例的逐步降低也為公司提供較為穩定的財務基礎，降低潛在財務風險。但仍需留意負債規模與資產變動的調節，確保長期財務穩定性。
財務槓桿比率
Oracle Corp.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corporation 股東權益合計（赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||
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| Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
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| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-Q (報告日期： 2025-02-28), 10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31).
1 Q4 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ Oracle Corporation 股東權益合計（赤字）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的財務資料中可觀察到，Oracle Corporation 在2019年至2025年期間的資產及股東權益經歷了明顯的波動與成長趨勢。總體來看，公司的總資產逐步增加，尤其是在2020年之後展現出持續的擴張，從約1.06兆美元逐步升至約1.68兆美元，顯示公司在此期間資產規模持續擴大，可能反映了營運擴展或資本投入的情況。
另一方面，股東權益大致呈現波動，尤其在2020年末至2021年期間，曾一度由盈轉虧，股東權益進入負值狀態，甚至在2021年11月達到約-10,101百萬美元的最低點。隨後，股東權益逐步改善，至2025年進入正值，並達到約20,451百萬美元，顯示公司資產結構得以穩定並逐步改善，可能因盈餘積累或其他資本運作措施所致。
在財務槓桿比率方面，資料顯示比率逐漸下降，從2019年的約5.76至2025年的約8.23，整體趨勢呈現減少的狀況。值得注意的是，槓桿比率在2020年曾大幅上升，達到約125.24，顯示公司在某段期間的負債比重大幅提升，可能是為應付擴張或資本支出需求。然而，在之後的期間中，槓桿比率逐步降低，顯示公司逐漸降低財務杠杆，或改善資本結構，以追求更穩健的財務狀況。
總結來說，資料展現Oracle Corporation在資產規模持續擴大的同時，股東權益曾面臨短期的虧損狀況，但整體趨勢向好，並伴隨著財務杠桿的逐步降低，反映公司在平衡成長與風險控制方面的努力。此外，資料中也呈現出一些極端變化點，尤其在2020年末，可能與市場或公司特殊事件相關，值得進一步分析以理解其背後原因。
利息覆蓋率
Oracle Corp.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入（虧損） | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得稅費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 息稅前利潤 (EBIT) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-Q (報告日期： 2025-02-28), 10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31).
1 Q4 2025 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ4 2025
+ EBITQ3 2025
+ EBITQ2 2025
+ EBITQ1 2025)
÷ (利息支出Q4 2025
+ 利息支出Q3 2025
+ 利息支出Q2 2025
+ 利息支出Q1 2025)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據Oracle Corp.的季度財務資料，息稅前利潤（EBIT）在2019年第三季至2024年第一季之間呈現整體上升趨勢，期間多次經歷波動。特別是在2021年中，EBIT達到相對較高的水平，並在之後的季度中持續保持較高的水準，但仍出現部分短暫的下降，例如在2022年第二季的EBIT即有所減少。然而，整體來看，在2023年及2024年前幾個季度，EBIT持續呈現增長，2024年8月和11月的數值高於之前的高點，顯示營運獲利能力的提升。
利息支出方面，數據顯示較為穩定，且大致呈現逐漸上升的趨勢，在2024年及2025年前幾個季度達到峰值，顯示公司可能增加了融資活動或面臨較高的借款負擔。雖然利息支出增加，但與息稅前利潤的變動相比，利息支付的增長相對較慢，並未直接削弱公司整體的獲利能力。
利息覆蓋率的變化反映出公司償付利息的能力。從2019年第三季起，利息覆蓋率逐步下降，尤其在2021年中季之後，數值從約7左右滑落至3-4的範圍。這代表公司在2022年以後償付利息的能力相對減弱，儘管2023年與2024年初，該比率有所回升，顯示公司經濟狀況逐漸改善，營運獲利與利息支出之間的平衡逐步復原。然而，整體看來，利息覆蓋率仍較之前較為低迷，值得持續關注未來趨勢。
總體而言，Intel的財務數據表明其營運獲利能力在2023年後有所恢復並逐步增加，但利息支出的持續上升及覆蓋率的減少提示公司在負債管理方面可能面臨一定壓力。未來的財務表現將取決於公司能否持續提升營運效率，同時控制借款成本與負債水平，以維持健全的財務狀況。