現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Oracle Corp.、 合併現金流量表
以百萬計
|
截至12個月 |
2025年5月31日 |
|
2024年5月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2021年5月31日 |
|
2020年5月31日 |
|
|
|
淨收入 |
12,443) | |
10,467) | |
8,503) | |
6,717) | |
13,746) | |
10,135) | |
|
|
折舊 |
3,867) | |
3,129) | |
2,526) | |
1,972) | |
1,537) | |
1,382) | |
|
|
無形資產攤銷 |
2,307) | |
3,010) | |
3,582) | |
1,150) | |
1,379) | |
1,586) | |
|
|
遞延所得稅 |
(1,637) | |
(2,139) | |
(2,167) | |
(1,146) | |
(2,425) | |
(851) | |
|
|
基於股票的薪酬 |
4,674) | |
3,974) | |
3,547) | |
2,613) | |
1,837) | |
1,590) | |
|
|
其他，淨 |
667) | |
720) | |
661) | |
220) | |
(39) | |
239) | |
|
|
應收賬款淨額（增加）減少 |
(653) | |
(965) | |
(151) | |
(874) | |
333) | |
(445) | |
|
|
預付費用和其他資產（增加）減少 |
266) | |
542) | |
317) | |
11) | |
622) | |
665) | |
|
|
應付賬款和其他負債的增加（減少） |
(608) | |
(594) | |
(281) | |
(733) | |
(23) | |
(496) | |
|
|
應納稅所得額的增加（減少） |
(659) | |
(127) | |
(153) | |
(398) | |
(1,485) | |
(444) | |
|
|
遞延收入的增加（減少） |
154) | |
656) | |
781) | |
7) | |
405) | |
(222) | |
|
|
經營資產和負債的變化，扣除收購的影響 |
(1,500) |
|
(488) |
|
513) |
|
(1,987) |
|
(148) |
|
(942) |
|
|
|
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
8,378) |
|
8,206) |
|
8,662) |
|
2,822) |
|
2,141) |
|
3,004) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
20,821) |
|
18,673) |
|
17,165) |
|
9,539) |
|
15,887) |
|
13,139) |
|
|
|
購買有價證券和其他投資 |
(1,272) | |
(1,003) | |
(1,181) | |
(10,272) | |
(37,982) | |
(5,731) | |
|
|
有價證券和其他投資的銷售和到期收益 |
776) | |
572) | |
1,113) | |
26,151) | |
27,060) | |
17,262) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
—) | |
(63) | |
(27,721) | |
(148) | |
(41) | |
(124) | |
|
|
資本支出 |
(21,215) | |
(6,866) | |
(8,695) | |
(4,511) | |
(2,135) | |
(1,564) | |
|
|
投資活動提供的現金凈額（用於） |
(21,711) |
|
(7,360) |
|
(36,484) |
|
11,220) |
|
(13,098) |
|
9,843) |
|
|
|
回購普通股的付款 |
(600) | |
(1,202) | |
(1,300) | |
(16,248) | |
(20,934) | |
(19,240) | |
|
|
發行普通股所得款項 |
653) | |
742) | |
1,192) | |
482) | |
1,786) | |
1,588) | |
|
|
在授予基於限制性股票的獎勵時回購的股票以預扣稅款 |
(900) | |
(2,040) | |
(1,203) | |
(1,093) | |
(666) | |
(665) | |
|
|
向股東支付股利 |
(4,743) | |
(4,391) | |
(3,668) | |
(3,457) | |
(3,063) | |
(3,070) | |
|
|
發行（償還）商業票據所得款項（淨額） |
1,889) | |
(167) | |
500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
優先票據和定期貸款信貸協議發行所得款項，扣除發行成本 |
19,548) | |
—) | |
33,494) | |
—) | |
14,934) | |
19,888) | |
|
|
償還優先票據和定期貸款信貸協定 |
(15,841) | |
(3,500) | |
(21,050) | |
(8,250) | |
(2,631) | |
(4,500) | |
|
|
其他籌資活動淨額 |
1,092) | |
4) | |
(55) | |
(560) | |
196) | |
(133) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
1,098) |
|
(10,554) |
|
7,910) |
|
(29,126) |
|
(10,378) |
|
(6,132) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
124) | |
(70) | |
(209) | |
(348) | |
448) | |
(125) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
332) |
|
689) |
|
(11,618) |
|
(8,715) |
|
(7,141) |
|
16,725) |
|
|
|
期初現金及現金等價物 |
10,454) | |
9,765) | |
21,383) | |
30,098) | |
37,239) | |
20,514) | |
|
|
期末現金及現金等價物 |
10,786) |
|
10,454) |
|
9,765) |
|
21,383) |
|
30,098) |
|
37,239) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
Oracle Corp.經營活動提供的凈現金從 2023 年到 2024 年和 2024 年到 2025 年有所增加。 |
| 投資活動提供的現金凈額（用於） |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
Oracle Corp. 投資活動提供的凈現金（用於）從 2023 年到 2024 年有所增加，但從 2024 年到 2025 年略有下降。 |
| 籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
Oracle Corp. 融資活動提供（用於）的凈現金從 2023 年到 2024 年有所下降，但隨後從 2024 年到 2025 年有所增加，未達到 2023 年的水準。 |
