償付能力比率分析
償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
償付能力比率（摘要）
ServiceNow Inc.、償付能力比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
根據上述財務比率資料，ServiceNow Inc. 在過去五年內展現出明顯的財務結構改善趨勢。首先，負債與股東權益比率逐步下降，從2020年的0.58降至2024年的0.15，顯示公司在資產負債結構上逐年降低債務比例，提升股東權益的比重，有助於增強財務穩定性與長期韌性。相似地，負債股東權益比率（包括經營租賃負債）也呈下降趨勢，並由0.75逐步降低至0.24，進一步反映出公司在融資方式上愈加偏向股東權益，減少了財務風險。 再者，債務佔比各項比率（如債務與總資本比率、包括經營租賃負債的比率以及債務資產比率）均持續下降，至2024年僅剩約13%至7%的範圍，表明公司逐年降低依賴外部借款，改善資本結構，提升財務彈性。 在財務槓桿方面，比例從2020年的3.07下降到2024年的2.12，顯示公司在提高資本效率的同時，也降低了槓桿風險，讓整體資金運作更為穩健。 值得注意的是，利息覆蓋率和固定費用覆蓋率均顯示大幅改進。利息覆蓋率由2020年的5.56倍增加至2024年的76.57倍，表示公司能更有效利用營運盈餘來支付財務成本，降低支付負擔。固定費用覆蓋率亦從2.29顯著提升至12.36，進一步彰顯公司在盈餘管理與盈利能力方面的進步。 綜合而言，ServiceNow Inc. 過去五年持續推行財務結構優化策略，債務水準降低、財務槓桿進一步縮減，伴隨著利息及固定費用覆蓋能力的大幅提升，展現出公司在風險控管與財務健全性上的整體改善。此外，這些變化也反映出公司在經營策略上朝向收益穩定並控制財務風險的方向努力，為未來的資金運作與持續成長奠定更為穩固的基礎。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
ServiceNow Inc.、債務與股東權益比率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 流動債務，凈額 | —) | —) | —) | 92) | —) | |
| 長期債務，凈額，減流動部分 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,484) | 1,640) | |
| 總債務 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,576) | 1,640) | |
| 股東權益 | 9,609) | 7,628) | 5,032) | 3,695) | 2,834) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.15 | 0.20 | 0.30 | 0.43 | 0.58 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.04 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | 0.40 | 0.22 | 0.29 | 0.28 | 0.31 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.53 | 0.19 | 0.27 | 0.13 | 0.14 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.32 | 0.51 | 0.72 | 0.85 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | 0.59 | 0.37 | 0.52 | 0.71 | 0.60 | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | 2.54 | |
| International Business Machines Corp. | 2.01 | 2.51 | 2.32 | 2.74 | 2.99 | |
| Intuit Inc. | 0.33 | 0.35 | 0.42 | 0.21 | 0.66 | |
| Microsoft Corp. | 0.29 | 0.31 | 0.39 | 0.50 | 0.62 | |
| Oracle Corp. | 9.98 | 84.33 | — | 16.08 | 5.93 | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.13 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.19 | 1.14 | 17.51 | 5.08 | 2.80 | |
| Salesforce Inc. | 0.17 | 0.20 | 0.19 | 0.07 | 0.09 | |
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.03 | |
| Workday Inc. | 0.37 | 0.53 | 0.41 | 0.55 | 0.51 | |
| 債務與股東權益比率扇形 | ||||||
| 軟體與服務 | 0.54 | 0.64 | 0.71 | 0.83 | 0.95 | |
| 債務與股東權益比率工業 | ||||||
| 資訊技術 | 0.61 | 0.66 | 0.71 | 0.83 | 0.97 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= 1,489 ÷ 9,609 = 0.15
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從所提供的財務資料中，可以觀察到以下幾個主要的趨勢和變化：
- 總債務
- 總債務在五個年度中呈現逐年下降的趨勢，從2020年的16億400萬美元逐步降低至2024年的14億8900萬美元。此趨勢顯示公司在降低負債規模，可能是透過償還債務或其他資金管理措施，以改善財務結構。
- 股東權益
- 股東權益持續穩定且顯著成長，從2020年的28億3400萬美元增加至2024年的96億0900萬美元。此成長顯示公司在利潤留存或新增資本方面表現正面，反映公司價值的提升與資本積累。
- 債務與股東權益比率
- 該比率由2020年的0.58逐步下降至2024年的0.15，表明公司財務杠杆逐年降低。在債務相對於股東權益的比重持續降低的背景下，公司的資本結構變得更加穩健與保守，風險意識亦相對提高。
綜合以上分析，可以得出結論：ServiceNow Inc. 通過有意識的債務管理與經營策略，使財務槓桿逐步降低，並建立了較強的股東權益基礎。公司在這五年間展現出穩健成長與財務結構優化之態勢，對長期財務穩定性及資本實力有正面影響，彰顯其資本運作策略的有效性。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
ServiceNow Inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 流動債務，凈額 | —) | —) | —) | 92) | —) | |
| 長期債務，凈額，減流動部分 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,484) | 1,640) | |
| 總債務 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,576) | 1,640) | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 102) | 89) | 96) | 82) | 72) | |
| 經營租賃負債，減去流動部分 | 687) | 707) | 650) | 556) | 423) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 2,278) | 2,284) | 2,232) | 2,214) | 2,135) | |
| 股東權益 | 9,609) | 7,628) | 5,032) | 3,695) | 2,834) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | 0.24 | 0.30 | 0.44 | 0.60 | 0.75 | |
| 基準 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.15 | 0.12 | 0.15 | 0.18 | 0.21 | |
| Adobe Inc. | 0.43 | 0.25 | 0.33 | 0.32 | 0.35 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.56 | 0.24 | 0.34 | 0.18 | 0.20 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.34 | 0.54 | 0.76 | 0.89 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | 0.68 | 0.45 | 0.59 | 0.78 | 0.67 | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | 2.83 | |
| International Business Machines Corp. | 2.14 | 2.66 | 2.46 | 2.92 | 3.23 | |
| Intuit Inc. | 0.36 | 0.39 | 0.46 | 0.25 | 0.71 | |
| Microsoft Corp. | 0.36 | 0.39 | 0.47 | 0.58 | 0.69 | |
| Oracle Corp. | 10.85 | 88.84 | — | 16.61 | 6.10 | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.05 | 0.07 | 0.10 | 0.11 | 0.30 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.27 | 1.33 | 19.12 | 5.68 | 3.16 | |
| Salesforce Inc. | 0.23 | 0.25 | 0.25 | 0.15 | 0.18 | |
| Synopsys Inc. | 0.08 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.14 | |
| Workday Inc. | 0.41 | 0.58 | 0.46 | 0.68 | 0.63 | |
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 軟體與服務 | 0.63 | 0.73 | 0.81 | 0.94 | 1.06 | |
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 資訊技術 | 0.67 | 0.72 | 0.77 | 0.91 | 1.04 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益
= 2,278 ÷ 9,609 = 0.24
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料，以下是對ServiceNow Inc.主要財務指標的趨勢分析：
- 債務總額（包括經營租賃負債）
- 從2020年的約21.35億美元逐步上升至2024年的22.78億美元，展現出負債總額整體持續增加的趨勢。雖然2021年和2022年期間負債略有增加，但2023年略微下降，顯示公司在負債管理方面可能有所調整，但整體負債規模仍呈上升趨勢。
- 股東權益
- 股東權益由2020年的約28.34億美元持續成長至2024年的約96.09億美元，期間增長顯著。此增長反映公司在營運與資本結構方面的正向表現，可能來自於盈利累積及資本投入的增加，強化了公司的財務穩定性與資產淨值。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 比率由2020年的0.75逐年降低至2024年的0.24，顯示公司財務杠杆逐步降低。此趨勢意味著公司相較於股東權益，負債的比重逐年縮減，可能反映公司在財務政策上趨向於較保守的資本結構或債務管理措施的改善，降低了財務風險。
綜合而言，ServiceNow Inc.的財務狀況顯示其資產淨值不斷增加，負債雖然也有上升，但比率顯著下降，表明公司正展現出財務結構日益穩健的趨勢。這種變化可能有利於公司未來的財務彈性及投資能力，有助於持續支持其長期成長戰略。
債務與總資本比率
ServiceNow Inc.、債務與總資本比率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 流動債務，凈額 | —) | —) | —) | 92) | —) | |
| 長期債務，凈額，減流動部分 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,484) | 1,640) | |
| 總債務 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,576) | 1,640) | |
| 股東權益 | 9,609) | 7,628) | 5,032) | 3,695) | 2,834) | |
| 總資本 | 11,098) | 9,116) | 6,518) | 5,271) | 4,475) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.13 | 0.16 | 0.23 | 0.30 | 0.37 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.03 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | 0.29 | 0.18 | 0.23 | 0.22 | 0.24 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.35 | 0.16 | 0.21 | 0.11 | 0.12 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.24 | 0.34 | 0.42 | 0.46 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | 0.37 | 0.27 | 0.34 | 0.41 | 0.38 | |
| Fair Isaac Corp. | 1.77 | 1.59 | 1.76 | 1.10 | 0.72 | |
| International Business Machines Corp. | 0.67 | 0.72 | 0.70 | 0.73 | 0.75 | |
| Intuit Inc. | 0.25 | 0.26 | 0.30 | 0.17 | 0.40 | |
| Microsoft Corp. | 0.23 | 0.24 | 0.28 | 0.33 | 0.38 | |
| Oracle Corp. | 0.91 | 0.99 | 1.09 | 0.94 | 0.86 | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.12 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.16 | 0.53 | 0.95 | 0.84 | 0.74 | |
| Salesforce Inc. | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.06 | 0.08 | |
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.03 | |
| Workday Inc. | 0.27 | 0.35 | 0.29 | 0.35 | 0.34 | |
| 債務與總資本比率扇形 | ||||||
| 軟體與服務 | 0.35 | 0.39 | 0.42 | 0.45 | 0.49 | |
| 債務與總資本比率工業 | ||||||
| 資訊技術 | 0.38 | 0.40 | 0.41 | 0.45 | 0.49 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 1,489 ÷ 11,098 = 0.13
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
本次分析涵蓋了ServiceNow Inc.自2020年至2024年間的主要財務資料，特別著重於總債務、總資本以及債務與總資本比率之趨勢變化。)
整體而言，公司的總債務呈現緩慢且穩定的下降趨勢。從2020年的1,640百萬美元，略為波動後，到2024年維持在約1,489百萬美元，反映出公司債務負擔未有明顯增加，甚至略有降低的狀況。這種趨勢可能暗示公司在債務管理上較為謹慎，或是透過有效的現金流管理來控制負債水平。
相較之下，總資本呈持續明顯的成長態勢，從2020年的4,475百萬美元，逐步攀升至2024年的11,098百萬美元。此擴張趨勢顯示公司在資產規模或股東權益方面有所擴展，可能是透過盈餘再投資、股票發行或其他融資措施促成的。
在債務與總資本比率部分，則由2020年的0.37逐步下降至2024年的0.13。這代表公司資本結構日益偏向以股東權益為主要支撐，負債比例逐步降低，進一步說明公司正向較保守的資本結構轉變，降低財務杠桿，減少財務風險。
綜合來看，服務公司在五年期間展示出穩健的債務管理策略，並持續擴張資本規模。低負債比例亦有助於提升財務穩定性與抵抗經濟波動之能力。未來若能持續維持此趨勢，將有助於公司在長期內的財務健康與持續成長。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
ServiceNow Inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 流動債務，凈額 | —) | —) | —) | 92) | —) | |
| 長期債務，凈額，減流動部分 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,484) | 1,640) | |
| 總債務 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,576) | 1,640) | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 102) | 89) | 96) | 82) | 72) | |
| 經營租賃負債，減去流動部分 | 687) | 707) | 650) | 556) | 423) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 2,278) | 2,284) | 2,232) | 2,214) | 2,135) | |
| 股東權益 | 9,609) | 7,628) | 5,032) | 3,695) | 2,834) | |
| 總資本（包括經營租賃負債） | 11,887) | 9,912) | 7,264) | 5,909) | 4,970) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | 0.19 | 0.23 | 0.31 | 0.37 | 0.43 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.13 | 0.11 | 0.13 | 0.15 | 0.17 | |
| Adobe Inc. | 0.30 | 0.20 | 0.25 | 0.24 | 0.26 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.36 | 0.19 | 0.25 | 0.15 | 0.17 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.26 | 0.35 | 0.43 | 0.47 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | 0.40 | 0.31 | 0.37 | 0.44 | 0.40 | |
| Fair Isaac Corp. | 1.75 | 1.57 | 1.72 | 1.09 | 0.74 | |
| International Business Machines Corp. | 0.68 | 0.73 | 0.71 | 0.74 | 0.76 | |
| Intuit Inc. | 0.26 | 0.28 | 0.31 | 0.20 | 0.42 | |
| Microsoft Corp. | 0.27 | 0.28 | 0.32 | 0.37 | 0.41 | |
| Oracle Corp. | 0.92 | 0.99 | 1.08 | 0.94 | 0.86 | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.05 | 0.06 | 0.09 | 0.10 | 0.23 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.21 | 0.57 | 0.95 | 0.85 | 0.76 | |
| Salesforce Inc. | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.13 | 0.16 | |
| Synopsys Inc. | 0.07 | 0.10 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | |
| Workday Inc. | 0.29 | 0.37 | 0.32 | 0.41 | 0.39 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 軟體與服務 | 0.39 | 0.42 | 0.45 | 0.48 | 0.51 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 資訊技術 | 0.40 | 0.42 | 0.44 | 0.48 | 0.51 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= 2,278 ÷ 11,887 = 0.19
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 債務總額（包括經營租賃負債）
- 從2020年到2024年的數據顯示，債務總額呈現逐年增加的趨勢。2020年底為2,135百萬美元，至2024年底略微下降至2,278百萬美元，但整體仍高於初期水平。此趨勢反映公司在擴張或資本運作方面的增加財務杠杆，但2024年相較2023年略見收斂，可能暗示負債擴張的放緩或調整策略。
- 總資本（包括經營租賃負債）
- 總資本展現持續顯著的成長，從2020年底的4,970百萬美元增加至2024年底的11,887百萬美元，增幅逾兩倍。該趨勢展示公司資產規模的擴大，可能源於營運擴張、資本投入或並購活動，反映出公司在財務規模上的顯著提升與長期成長策略的實施。
- 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
- 此比率由2020年的0.43逐步下降至2024年的0.19，顯示公司相較於總資本的負債比例持續下降。這一變化暗示公司在提高資本結構的穩健性，可能透過增加股東權益或償還負債來達成資本結構的優化。比率的下降有助於改善公司財務風險狀況，提高長期償債能力與投資吸引力。
債務資產比率
ServiceNow Inc.、資產負債率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 流動債務，凈額 | —) | —) | —) | 92) | —) | |
| 長期債務，凈額，減流動部分 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,484) | 1,640) | |
| 總債務 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,576) | 1,640) | |
| 總資產 | 20,383) | 17,387) | 13,299) | 10,798) | 8,715) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務資產比率1 | 0.07 | 0.09 | 0.11 | 0.15 | 0.19 | |
| 基準 | ||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | 0.19 | 0.12 | 0.15 | 0.15 | 0.17 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.28 | 0.11 | 0.15 | 0.08 | 0.09 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.11 | 0.15 | 0.20 | 0.27 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | 0.28 | 0.19 | 0.25 | 0.31 | 0.30 | |
| Fair Isaac Corp. | 1.29 | 1.18 | 1.29 | 0.80 | 0.52 | |
| International Business Machines Corp. | 0.40 | 0.42 | 0.40 | 0.39 | 0.39 | |
| Intuit Inc. | 0.19 | 0.22 | 0.25 | 0.13 | 0.31 | |
| Microsoft Corp. | 0.15 | 0.16 | 0.18 | 0.21 | 0.24 | |
| Oracle Corp. | 0.62 | 0.67 | 0.69 | 0.64 | 0.62 | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.07 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.05 | 0.14 | 0.30 | 0.31 | 0.34 | |
| Salesforce Inc. | 0.10 | 0.12 | 0.12 | 0.04 | 0.06 | |
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.02 | |
| Workday Inc. | 0.18 | 0.22 | 0.18 | 0.21 | 0.19 | |
| 債務資產比率扇形 | ||||||
| 軟體與服務 | 0.23 | 0.25 | 0.26 | 0.28 | 0.30 | |
| 債務資產比率工業 | ||||||
| 資訊技術 | 0.25 | 0.26 | 0.26 | 0.29 | 0.31 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 1,489 ÷ 20,383 = 0.07
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從2020年至2024年間的財務資料顯示，ServiceNow Inc. 的總資產持續穩定地成長，從87.15億美元增加至約203.83億美元，反映出公司規模擴張及資產累積的趨勢。同期，總債務則呈現逐步下降的趨勢，從16.4億美元降至約14.89億美元，顯示公司積極控制負債水平，可能意在降低財務風險與提升資產負債表的穩健性。
值得注意的是，債務資產比率亦由2020年的0.19逐年下降至2024年的0.07，顯示公司對於資產配置與負債管理變得更為保守，債務在總資產中的比例逐步縮小。此趨勢表明公司可能專注於提升財務結構的穩定性與盈利能力，並減少對外部融資的依賴，以增強財務彈性與長期競爭力。
整體而言，ServiceNow Inc. 在分析期內展現了資產規模擴大與負債比率下降的正面走向，顯示公司在業務持續成長的同時，也在積極優化財務結構，以支持其長遠的發展策略。未來，若能持續維持這種財務趨勢，將有助於公司在競爭激烈的市場中保持穩定與韌性。
負債比率（包括經營租賃負債）
ServiceNow Inc.、資產負債率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 流動債務，凈額 | —) | —) | —) | 92) | —) | |
| 長期債務，凈額，減流動部分 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,484) | 1,640) | |
| 總債務 | 1,489) | 1,488) | 1,486) | 1,576) | 1,640) | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 102) | 89) | 96) | 82) | 72) | |
| 經營租賃負債，減去流動部分 | 687) | 707) | 650) | 556) | 423) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 2,278) | 2,284) | 2,232) | 2,214) | 2,135) | |
| 總資產 | 20,383) | 17,387) | 13,299) | 10,798) | 8,715) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | 0.11 | 0.13 | 0.17 | 0.21 | 0.24 | |
| 基準 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | |
| Adobe Inc. | 0.20 | 0.14 | 0.17 | 0.17 | 0.19 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.29 | 0.14 | 0.18 | 0.11 | 0.13 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.12 | 0.16 | 0.21 | 0.29 | 0.00 | |
| Datadog Inc. | 0.32 | 0.23 | 0.28 | 0.34 | 0.34 | |
| Fair Isaac Corp. | 1.31 | 1.21 | 1.33 | 0.85 | 0.58 | |
| International Business Machines Corp. | 0.43 | 0.44 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | |
| Intuit Inc. | 0.20 | 0.24 | 0.27 | 0.16 | 0.33 | |
| Microsoft Corp. | 0.19 | 0.19 | 0.21 | 0.25 | 0.27 | |
| Oracle Corp. | 0.67 | 0.71 | 0.73 | 0.66 | 0.64 | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.04 | 0.05 | 0.07 | 0.08 | 0.17 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.07 | 0.16 | 0.33 | 0.35 | 0.38 | |
| Salesforce Inc. | 0.14 | 0.15 | 0.15 | 0.10 | 0.11 | |
| Synopsys Inc. | 0.05 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.08 | |
| Workday Inc. | 0.20 | 0.24 | 0.20 | 0.26 | 0.23 | |
| 負債比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 軟體與服務 | 0.27 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | 0.34 | |
| 負債比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 資訊技術 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.31 | 0.33 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= 2,278 ÷ 20,383 = 0.11
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料，可以觀察到以下主要趨勢與營運狀況分析：
- 債務總額的變化
- 從2020年到2024年，債務總額呈現逐步上升的趨勢，從2135百萬美元增長至2284百萬美元。雖然整體趨勢為增長，但在2024年較2023年略微下降，顯示公司在負債管理上可能進行了調整或控制。債務的持續增加可能反映出公司在資本擴張或投資上的需求，但亦需關注負債負擔是否過重，尤其在經營環境中變數不確定性增加的背景下。
- 總資產的成長
- 總資產由2020年的8715百萬美元迅速擴展至2024年的20383百萬美元，顯示公司在五年間資產規模大幅擴張，成長幅度約2.4倍。此顯著成長可能源自於業務的擴展、收購或技術投資，反映公司進入新市場或增加資產配置以支援長期營運策略。
- 負債比率的改善
- 負債比率（包括經營租賃負債）由2020年的0.24逐步下降至2024年的0.11，表明公司在資產負債管理方面取得了明顯改善。比率的下降意味著公司相較於總資產的負債比例減少，可能通過股東權益的增加、盈利能力提升或負債減少策略實現。這樣的趨勢有利於提升財務穩健性，降低財務風險，並增加資產利用效率。
總結而言，該公司在五年間經歷了穩健的資產擴張與負債管理的優化。雖然債務總額有所增加，但負債比率持續下降，顯示公司在追求成長的同時，維持了較為健康的財務結構。此外，資產規模的顯著擴張可能預示著積極的市場拓展與投資策略。然而，負債的持續增加仍需關注經營中的財務風險，尤其是在經濟環境可能出現變化的情況下。未來的財務策略若能保持資產與負債的平衡，有助於公司長遠的穩定發展。
財務槓桿比率
ServiceNow Inc.、財務槓桿率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 總資產 | 20,383) | 17,387) | 13,299) | 10,798) | 8,715) | |
| 股東權益 | 9,609) | 7,628) | 5,032) | 3,695) | 2,834) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 財務槓桿比率1 | 2.12 | 2.28 | 2.64 | 2.92 | 3.07 | |
| 基準 | ||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||
| Accenture PLC | 1.98 | 1.99 | 2.14 | 2.21 | 2.18 | |
| Adobe Inc. | 2.14 | 1.80 | 1.93 | 1.84 | 1.83 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 1.92 | 1.67 | 1.87 | 1.60 | 1.58 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 2.88 | 3.43 | 3.53 | 3.14 | 1.89 | |
| Datadog Inc. | 2.13 | 1.94 | 2.13 | 2.29 | 1.97 | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | 4.85 | |
| International Business Machines Corp. | 5.02 | 6.00 | 5.80 | 6.98 | 7.57 | |
| Intuit Inc. | 1.74 | 1.61 | 1.69 | 1.57 | 2.14 | |
| Microsoft Corp. | 1.91 | 2.00 | 2.19 | 2.35 | 2.55 | |
| Oracle Corp. | 16.20 | 125.24 | — | 25.03 | 9.56 | |
| Palantir Technologies Inc. | 1.27 | 1.30 | 1.35 | 1.42 | 1.77 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 3.87 | 8.29 | 58.35 | 16.14 | 8.23 | |
| Salesforce Inc. | 1.67 | 1.69 | 1.64 | 1.60 | 1.63 | |
| Synopsys Inc. | 1.45 | 1.68 | 1.71 | 1.65 | 1.64 | |
| Workday Inc. | 2.04 | 2.41 | 2.31 | 2.66 | 2.74 | |
| 財務槓桿比率扇形 | ||||||
| 軟體與服務 | 2.35 | 2.55 | 2.73 | 2.95 | 3.13 | |
| 財務槓桿比率工業 | ||||||
| 資訊技術 | 2.46 | 2.55 | 2.69 | 2.89 | 3.12 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= 20,383 ÷ 9,609 = 2.12
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總資產趨勢
- 從2020年至2024年，ServiceNow的總資產呈持續成長的趨勢，累計增加約11,668百萬美元，反映公司資產規模不斷擴展。特別是在2023年底和2024年底，資產增長速度較之前兩年較為平穩，顯示公司在擴張階段已逐步轉向穩定增長。
- 股東權益變化
- 股東權益從2020年的2,834百萬美元攀升至2024年的9,609百萬美元，增長約7,775百萬美元，攀升幅度較為顯著。此成長反映公司在累積盈餘和資本積累方面的改善，資本結構逐漸穩健，有助於支持未來投資與擴展。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率由2020年的3.07逐步下降至2024年的2.12，顯示公司依賴負債的程度逐年降低。此一趨勢可能暗示公司正朝向較為審慎的資本結構，減少財務風險，加強財務穩健性。槓桿比率的下降亦可能反映公司在資產運用或盈利能力方面的改善，減少對外部資金的依賴。
- 整體分析
- 整體而言，ServiceNow在過去五年中展現持續的資產與權益增長，顯示公司營運穩健，資產規模擴張且財務結構逐步優化。財務槓桿的降低可能有助於提升公司在資金運用上的彈性與抗風險能力。然而，資料所反映的僅為整體趨勢，未來還需關注收入獲利的持續成長與資本布局的具體策略，以全面評估公司的財務健康狀況。
利息覆蓋率
ServiceNow Inc.、利息覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨收入 | 1,425) | 1,731) | 325) | 230) | 119) | |
| 更多： 所得稅費用 | 313) | (723) | 74) | 19) | 31) | |
| 更多： 利息支出 | 23) | 24) | 27) | 28) | 33) | |
| 息稅前盈利 （EBIT） | 1,761) | 1,032) | 426) | 277) | 182) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 利息覆蓋率1 | 76.57 | 43.00 | 15.78 | 9.89 | 5.56 | |
| 基準 | ||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Accenture PLC | 165.48 | 193.31 | 195.34 | 131.46 | 205.84 | |
| Adobe Inc. | 42.01 | 61.17 | 54.64 | 51.49 | 37.00 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 19.37 | 36.43 | 46.58 | 46.26 | 31.50 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 5.77 | -5.31 | -5.34 | -55.36 | -315.25 | |
| Datadog Inc. | 29.85 | 10.56 | -1.30 | 0.12 | 0.27 | |
| Fair Isaac Corp. | 7.08 | 6.79 | 7.83 | 12.80 | 7.09 | |
| International Business Machines Corp. | 4.40 | 6.42 | 1.97 | 5.20 | 4.62 | |
| Intuit Inc. | 15.67 | 13.05 | 32.38 | 89.14 | 158.00 | |
| Microsoft Corp. | 37.72 | 46.38 | 41.58 | 31.31 | 21.47 | |
| Oracle Corp. | 4.39 | 3.65 | 3.84 | 6.28 | 7.13 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 69.33 | -87.97 | -133.20 | -82.39 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 120.07 | 21.82 | -6.56 | -1.85 | -1.61 | |
| Salesforce Inc. | 18.49 | 3.20 | 7.93 | 21.49 | 6.43 | |
| Synopsys Inc. | 44.06 | 1,106.08 | 657.96 | 240.38 | 125.16 | |
| Workday Inc. | 4.12 | -1.54 | 1.97 | -3.00 | -7.22 | |
| 利息覆蓋率扇形 | ||||||
| 軟體與服務 | 17.98 | 17.21 | 18.04 | 17.29 | 13.91 | |
| 利息覆蓋率工業 | ||||||
| 資訊技術 | 19.56 | 17.69 | 22.63 | 19.89 | 14.12 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= 1,761 ÷ 23 = 76.57
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從所提供的財務數據可以觀察到，ServiceNow Inc. 在過去五年的盈利與財務比率呈現明顯的成長趨勢。特別是在息稅前盈利（EBIT）方面，從2020年的182百萬美元逐步增長到2024年的1,761百萬美元，顯示公司營運效率和盈利能力持續提升。這一成長趨勢展示了公司在營收增長或成本控制方面的有效成果，帶動整體獲利能力的改善。
利息支出則呈現緩慢且穩定的下降趨勢，從2020年的33百萬美元下降至2024年的23百萬美元，反映公司在融資成本上的控制能力或負債結構可能更趨於穩健，降低了財務成本負擔，進一步支持盈利的擴張。
最引人注意的是利息覆蓋率的顯著提升，從2020年的5.56一路攀升至2024年的76.57，顯示公司在支付利息方面的償付能力大幅增強。這一指標的改善暗示公司營運效率大幅提昇，有效增加了盈餘，用於支付利息的能力大大增强，也為未來的資金運作提供更好的保障。
整體而言，這些數據展現出ServiceNow Inc.在營運盈利、成本控制與財務狀況方面都持續進步。公司展現出強勁的成長動能與財務穩健性，對投資者與債權人而言，均傳達出積極的信號。此外，利息覆蓋率的顯著提升也為公司未來進一步擴展提供了有利條件，使其在競爭激烈的市場中具有較高的抗風險能力與持續成長潛力。
固定費用覆蓋率
ServiceNow Inc.、固定費用覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨收入 | 1,425) | 1,731) | 325) | 230) | 119) | |
| 更多： 所得稅費用 | 313) | (723) | 74) | 19) | 31) | |
| 更多： 利息支出 | 23) | 24) | 27) | 28) | 33) | |
| 息稅前盈利 （EBIT） | 1,761) | 1,032) | 426) | 277) | 182) | |
| 更多： 經營租賃成本 | 130) | 129) | 112) | 100) | 83) | |
| 固定費用和稅項前的利潤 | 1,891) | 1,161) | 538) | 377) | 265) | |
| 利息支出 | 23) | 24) | 27) | 28) | 33) | |
| 經營租賃成本 | 130) | 129) | 112) | 100) | 83) | |
| 固定費用 | 153) | 153) | 139) | 128) | 116) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 固定費用覆蓋率1 | 12.36 | 7.59 | 3.87 | 2.95 | 2.29 | |
| 基準 | ||||||
| 固定費用覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Accenture PLC | 13.46 | 10.98 | 12.25 | 10.41 | 9.66 | |
| Adobe Inc. | 26.20 | 30.56 | 26.79 | 25.59 | 18.77 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 11.13 | 14.79 | 15.50 | 13.77 | 11.46 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 3.98 | -3.39 | -3.39 | -6.40 | -12.01 | |
| Datadog Inc. | 5.09 | 2.47 | 0.09 | 0.55 | 0.53 | |
| Fair Isaac Corp. | 6.35 | 5.94 | 6.39 | 8.93 | 4.91 | |
| International Business Machines Corp. | 3.13 | 4.32 | 1.52 | 3.13 | 2.62 | |
| Intuit Inc. | 11.14 | 9.03 | 14.67 | 25.58 | 27.48 | |
| Microsoft Corp. | 17.61 | 19.44 | 19.50 | 16.90 | 12.44 | |
| Oracle Corp. | 3.55 | 3.12 | 3.22 | 5.17 | 5.68 | |
| Palantir Technologies Inc. | 9.48 | 4.62 | -5.06 | -7.89 | -16.41 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 12.78 | 7.20 | -1.18 | -1.09 | -0.52 | |
| Salesforce Inc. | 4.74 | 1.51 | 2.18 | 2.92 | 1.68 | |
| Synopsys Inc. | 12.88 | 14.38 | 12.91 | 9.29 | 7.46 | |
| Workday Inc. | 2.60 | -0.29 | 1.15 | -0.69 | -2.35 | |
| 固定費用覆蓋率扇形 | ||||||
| 軟體與服務 | 9.98 | 9.46 | 9.41 | 9.20 | 7.41 | |
| 固定費用覆蓋率工業 | ||||||
| 資訊技術 | 12.42 | 11.32 | 13.42 | 12.19 | 9.02 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= 1,891 ÷ 153 = 12.36
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 固定費用和稅項前的利潤
- 從2020年至2024年期間，該指標展現出明顯的成長趨勢。2020年的利潤為2.65億美元，經過三年的穩定增長，2023年達到11.61億美元，2024年進一步提升至18.91億美元。這反映出公司盈利能力在此期間持續提升，可能由於營收的增長、成本控制或其他營運效率的改善所促成。整體來看，利潤的快速擴大表現出公司在盈利方面具有顯著的成長動能。
- 固定費用
- 固定費用呈現緩慢且穩定的增長。2020年為1.16億美元，至2024年略微增加至1.53億美元，整體變化趨緩。這反映出公司在營運規模擴展時，固定成本雖略有上升，但幅度相對較小，有助於提升盈利能力。費用的控制與管理似乎較為有效，未形成過快的費用膨脹壓力，為公司擴展提供一定的成本控制保障。
- 固定費用覆蓋率
- 該比率由2020年的2.29逐年上升，至2024年達到12.36，表明盈利在固定費用上能覆蓋更多的成本。此大幅上升可能源自於利潤擴大，亦或是固定費用的相對較小增長。此比率的提高表示公司獲利能力強化，固定成本得到較好的覆蓋，提供公司更大的財務安全垫與彈性，並展現企業營運的效率與經營規模的優勢。