償付能力比率分析
償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
償付能力比率（摘要）
Microsoft Corp.、償付能力比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與股東權益比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以股東權益總額。 | 2022年至2023年以及2023年至2024年， Microsoft Corp. 負債權益比率有所改善。 |
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以股東權益總額。 | 2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 的負債與股東權益比率（包括經營租賃負債）有所改善。 |
| 債務與總資本比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總債務加上股東權益。 | 2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 負債佔總資本比率有所改善。 |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率的計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總債務（包括經營租賃負債）加上股東權益。 | 2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 負債佔總資本比率（包括經營租賃負債）有所改善。 |
| 資產負債率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總資產。 | 2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 負債資產比率有所改善。 |
| 資產負債率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總資產。 | 2022年至2023年及2023年至2024年， Microsoft Corp. 的資產負債率（包括經營租賃負債）有所改善。 |
| 財務槓桿率 | 償付能力比率，計算方式為總資產除以股東權益總額。 | 2022年至2023年以及2023年至2024年， Microsoft Corp. 的財務槓桿比率均有所下降。 |
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為息稅前利潤除以利息支付。 | 2022年至2023年， Microsoft Corp. 的利息覆蓋率有所改善，但隨後在2023年至2024年顯著惡化。 |
| 固定費用覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為：固定費用和稅費前的收益除以固定費用。 | 2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 的固定收費覆蓋率惡化。 |
債務與股東權益比率
Microsoft Corp.、債務與股東權益比率計算，與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | |||||||
| 短期債務 | 6,693) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期債務的流動部分 | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | 5,516) | |
| 流動融資租賃負債 | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | 317) | |
| 長期債務，不包括流動部分 | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | 66,662) | |
| 長期融資租賃負債 | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | 6,257) | |
| 總債務 | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | 78,752) | |
| 股東權益 | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | 102,330) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.29 | 0.31 | 0.39 | 0.50 | 0.62 | 0.77 | |
| 基準 | |||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.04 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | 0.40 | 0.22 | 0.29 | 0.28 | 0.31 | 0.39 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.53 | 0.19 | 0.27 | 0.13 | 0.14 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.32 | 0.51 | 0.72 | 0.85 | 0.00 | — | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | 2.54 | 2.87 | |
| International Business Machines Corp. | 2.01 | 2.51 | 2.32 | 2.74 | 2.99 | — | |
| Intuit Inc. | 0.33 | 0.35 | 0.42 | 0.21 | 0.66 | 0.12 | |
| Oracle Corp. | 9.98 | 84.33 | — | 16.08 | 5.93 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.13 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.19 | 1.14 | 17.51 | 5.08 | 2.80 | 0.90 | |
| Salesforce Inc. | 0.17 | 0.20 | 0.19 | 0.07 | 0.09 | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.15 | 0.20 | 0.30 | 0.43 | 0.58 | — | |
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | |
| Workday Inc. | 0.37 | 0.53 | 0.41 | 0.55 | 0.51 | — | |
| 債務與股東權益比率扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 0.54 | 0.64 | 0.71 | 0.83 | 0.95 | — | |
| 債務與股東權益比率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 0.61 | 0.66 | 0.71 | 0.83 | 0.97 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= 78,775 ÷ 268,477 = 0.29
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與股東權益比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以股東權益總額。 | 2022年至2023年以及2023年至2024年， Microsoft Corp. 負債權益比率有所改善。 |
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）
Microsoft Corp.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算，與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | |||||||
| 短期債務 | 6,693) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期債務的流動部分 | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | 5,516) | |
| 流動融資租賃負債 | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | 317) | |
| 長期債務，不包括流動部分 | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | 66,662) | |
| 長期融資租賃負債 | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | 6,257) | |
| 總債務 | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | 78,752) | |
| 經營租賃負債（計入其他流動負債） | 3,580) | 2,409) | 2,228) | 1,962) | 1,616) | 1,515) | |
| 長期經營租賃負債 | 15,497) | 12,728) | 11,489) | 9,629) | 7,671) | 6,188) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 97,852) | 79,441) | 78,400) | 82,278) | 82,110) | 86,455) | |
| 股東權益 | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | 102,330) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | 0.36 | 0.39 | 0.47 | 0.58 | 0.69 | 0.84 | |
| 基準 | |||||||
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.15 | 0.12 | 0.15 | 0.18 | 0.21 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | 0.43 | 0.25 | 0.33 | 0.32 | 0.35 | 0.39 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.56 | 0.24 | 0.34 | 0.18 | 0.20 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.34 | 0.54 | 0.76 | 0.89 | 0.00 | — | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | 2.83 | 2.87 | |
| International Business Machines Corp. | 2.14 | 2.66 | 2.46 | 2.92 | 3.23 | — | |
| Intuit Inc. | 0.36 | 0.39 | 0.46 | 0.25 | 0.71 | 0.12 | |
| Oracle Corp. | 10.85 | 88.84 | — | 16.61 | 6.10 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.05 | 0.07 | 0.10 | 0.11 | 0.30 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.27 | 1.33 | 19.12 | 5.68 | 3.16 | 0.90 | |
| Salesforce Inc. | 0.23 | 0.25 | 0.25 | 0.15 | 0.18 | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.24 | 0.30 | 0.44 | 0.60 | 0.75 | — | |
| Synopsys Inc. | 0.08 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.14 | 0.03 | |
| Workday Inc. | 0.41 | 0.58 | 0.46 | 0.68 | 0.63 | — | |
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 0.63 | 0.73 | 0.81 | 0.94 | 1.06 | — | |
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）工業 | |||||||
| 資訊技術 | 0.67 | 0.73 | 0.77 | 0.91 | 1.04 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益
= 97,852 ÷ 268,477 = 0.36
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以股東權益總額。 | 2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 的負債與股東權益比率（包括經營租賃負債）有所改善。 |
債務與總資本比率
Microsoft Corp.、債務與總資本比率計算，與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | |||||||
| 短期債務 | 6,693) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期債務的流動部分 | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | 5,516) | |
| 流動融資租賃負債 | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | 317) | |
| 長期債務，不包括流動部分 | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | 66,662) | |
| 長期融資租賃負債 | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | 6,257) | |
| 總債務 | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | 78,752) | |
| 股東權益 | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | 102,330) | |
| 總資本 | 347,252) | 270,527) | 231,225) | 212,675) | 191,127) | 181,082) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.23 | 0.24 | 0.28 | 0.33 | 0.38 | 0.43 | |
| 基準 | |||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.03 | 0.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | 0.29 | 0.18 | 0.23 | 0.22 | 0.24 | 0.28 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.35 | 0.16 | 0.21 | 0.11 | 0.12 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.24 | 0.34 | 0.42 | 0.46 | 0.00 | — | |
| Fair Isaac Corp. | 1.77 | 1.59 | 1.76 | 1.10 | 0.72 | 0.74 | |
| International Business Machines Corp. | 0.67 | 0.72 | 0.70 | 0.73 | 0.75 | — | |
| Intuit Inc. | 0.25 | 0.26 | 0.30 | 0.17 | 0.40 | 0.10 | |
| Oracle Corp. | 0.91 | 0.99 | 1.09 | 0.94 | 0.86 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.12 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.16 | 0.53 | 0.95 | 0.84 | 0.74 | 0.47 | |
| Salesforce Inc. | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.06 | 0.08 | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.13 | 0.16 | 0.23 | 0.30 | 0.37 | — | |
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | |
| Workday Inc. | 0.27 | 0.35 | 0.29 | 0.35 | 0.34 | — | |
| 債務與總資本比率扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 0.35 | 0.39 | 0.42 | 0.45 | 0.49 | — | |
| 債務與總資本比率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 0.38 | 0.40 | 0.41 | 0.45 | 0.49 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 78,775 ÷ 347,252 = 0.23
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與總資本比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總債務加上股東權益。 | 2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 負債佔總資本比率有所改善。 |
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Microsoft Corp.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算，與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | |||||||
| 短期債務 | 6,693) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期債務的流動部分 | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | 5,516) | |
| 流動融資租賃負債 | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | 317) | |
| 長期債務，不包括流動部分 | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | 66,662) | |
| 長期融資租賃負債 | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | 6,257) | |
| 總債務 | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | 78,752) | |
| 經營租賃負債（計入其他流動負債） | 3,580) | 2,409) | 2,228) | 1,962) | 1,616) | 1,515) | |
| 長期經營租賃負債 | 15,497) | 12,728) | 11,489) | 9,629) | 7,671) | 6,188) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 97,852) | 79,441) | 78,400) | 82,278) | 82,110) | 86,455) | |
| 股東權益 | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | 102,330) | |
| 總資本（包括經營租賃負債） | 366,329) | 285,664) | 244,942) | 224,266) | 200,414) | 188,785) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | 0.27 | 0.28 | 0.32 | 0.37 | 0.41 | 0.46 | |
| 基準 | |||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.13 | 0.11 | 0.13 | 0.15 | 0.17 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | 0.30 | 0.20 | 0.25 | 0.24 | 0.26 | 0.28 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.36 | 0.19 | 0.25 | 0.15 | 0.17 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.26 | 0.35 | 0.43 | 0.47 | 0.00 | — | |
| Fair Isaac Corp. | 1.75 | 1.57 | 1.72 | 1.09 | 0.74 | 0.74 | |
| International Business Machines Corp. | 0.68 | 0.73 | 0.71 | 0.74 | 0.76 | — | |
| Intuit Inc. | 0.26 | 0.28 | 0.31 | 0.20 | 0.42 | 0.10 | |
| Oracle Corp. | 0.92 | 0.99 | 1.08 | 0.94 | 0.86 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.05 | 0.06 | 0.09 | 0.10 | 0.23 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.21 | 0.57 | 0.95 | 0.85 | 0.76 | 0.47 | |
| Salesforce Inc. | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.13 | 0.16 | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.19 | 0.23 | 0.31 | 0.37 | 0.43 | — | |
| Synopsys Inc. | 0.07 | 0.10 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.03 | |
| Workday Inc. | 0.29 | 0.37 | 0.32 | 0.41 | 0.39 | — | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 0.39 | 0.42 | 0.45 | 0.48 | 0.51 | — | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）工業 | |||||||
| 資訊技術 | 0.40 | 0.42 | 0.44 | 0.48 | 0.51 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= 97,852 ÷ 366,329 = 0.27
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率的計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總債務（包括經營租賃負債）加上股東權益。 | 2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 負債佔總資本比率（包括經營租賃負債）有所改善。 |
資產負債率
Microsoft Corp.、資產負債率計算，與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | |||||||
| 短期債務 | 6,693) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期債務的流動部分 | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | 5,516) | |
| 流動融資租賃負債 | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | 317) | |
| 長期債務，不包括流動部分 | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | 66,662) | |
| 長期融資租賃負債 | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | 6,257) | |
| 總債務 | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | 78,752) | |
| 總資產 | 512,163) | 411,976) | 364,840) | 333,779) | 301,311) | 286,556) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 資產負債率1 | 0.15 | 0.16 | 0.18 | 0.21 | 0.24 | 0.27 | |
| 基準 | |||||||
| 資產負債率競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | 0.19 | 0.12 | 0.15 | 0.15 | 0.17 | 0.20 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.28 | 0.11 | 0.15 | 0.08 | 0.09 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.11 | 0.15 | 0.20 | 0.27 | 0.00 | — | |
| Fair Isaac Corp. | 1.29 | 1.18 | 1.29 | 0.80 | 0.52 | 0.58 | |
| International Business Machines Corp. | 0.40 | 0.42 | 0.40 | 0.39 | 0.39 | — | |
| Intuit Inc. | 0.19 | 0.22 | 0.25 | 0.13 | 0.31 | 0.07 | |
| Oracle Corp. | 0.62 | 0.67 | 0.69 | 0.64 | 0.62 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.07 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.05 | 0.14 | 0.30 | 0.31 | 0.34 | 0.22 | |
| Salesforce Inc. | 0.10 | 0.12 | 0.12 | 0.04 | 0.06 | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.07 | 0.09 | 0.11 | 0.15 | 0.19 | — | |
| Synopsys Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | |
| Workday Inc. | 0.18 | 0.22 | 0.18 | 0.21 | 0.19 | — | |
| 資產負債率扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 0.23 | 0.25 | 0.26 | 0.28 | 0.30 | — | |
| 資產負債率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 0.25 | 0.26 | 0.26 | 0.29 | 0.31 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
資產負債率 = 總債務 ÷ 總資產
= 78,775 ÷ 512,163 = 0.15
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 資產負債率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總資產。 | 2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 負債資產比率有所改善。 |
資產負債率（包括經營租賃負債）
Microsoft Corp.、資產負債率（含經營租賃負債）計算，與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | |||||||
| 短期債務 | 6,693) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 長期債務的流動部分 | 2,249) | 5,247) | 2,749) | 8,072) | 3,749) | 5,516) | |
| 流動融資租賃負債 | 2,349) | 1,197) | 1,060) | 791) | 540) | 317) | |
| 長期債務，不包括流動部分 | 42,688) | 41,990) | 47,032) | 50,074) | 59,578) | 66,662) | |
| 長期融資租賃負債 | 24,796) | 15,870) | 13,842) | 11,750) | 8,956) | 6,257) | |
| 總債務 | 78,775) | 64,304) | 64,683) | 70,687) | 72,823) | 78,752) | |
| 經營租賃負債（計入其他流動負債） | 3,580) | 2,409) | 2,228) | 1,962) | 1,616) | 1,515) | |
| 長期經營租賃負債 | 15,497) | 12,728) | 11,489) | 9,629) | 7,671) | 6,188) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 97,852) | 79,441) | 78,400) | 82,278) | 82,110) | 86,455) | |
| 總資產 | 512,163) | 411,976) | 364,840) | 333,779) | 301,311) | 286,556) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 資產負債率（包括經營租賃負債）1 | 0.19 | 0.19 | 0.21 | 0.25 | 0.27 | 0.30 | |
| 基準 | |||||||
| 資產負債率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | 0.00 | |
| Adobe Inc. | 0.20 | 0.14 | 0.17 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.29 | 0.14 | 0.18 | 0.11 | 0.13 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.12 | 0.16 | 0.21 | 0.29 | 0.00 | — | |
| Fair Isaac Corp. | 1.31 | 1.21 | 1.33 | 0.85 | 0.58 | 0.58 | |
| International Business Machines Corp. | 0.43 | 0.44 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | — | |
| Intuit Inc. | 0.20 | 0.24 | 0.27 | 0.16 | 0.33 | 0.07 | |
| Oracle Corp. | 0.67 | 0.71 | 0.73 | 0.66 | 0.64 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.04 | 0.05 | 0.07 | 0.08 | 0.17 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.07 | 0.16 | 0.33 | 0.35 | 0.38 | 0.22 | |
| Salesforce Inc. | 0.14 | 0.15 | 0.15 | 0.10 | 0.11 | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.11 | 0.13 | 0.17 | 0.21 | 0.24 | — | |
| Synopsys Inc. | 0.05 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.08 | 0.02 | |
| Workday Inc. | 0.20 | 0.24 | 0.20 | 0.26 | 0.23 | — | |
| 資產負債率（包括經營租賃負債）扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 0.27 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | 0.34 | — | |
| 資產負債率（包括經營租賃負債）工業 | |||||||
| 資訊技術 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.31 | 0.33 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
資產負債率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= 97,852 ÷ 512,163 = 0.19
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 資產負債率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總資產。 | 2022年至2023年及2023年至2024年， Microsoft Corp. 的資產負債率（包括經營租賃負債）有所改善。 |
財務槓桿率
Microsoft Corp.、財務槓桿率計算，與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | |||||||
| 總資產 | 512,163) | 411,976) | 364,840) | 333,779) | 301,311) | 286,556) | |
| 股東權益 | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | 102,330) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 財務槓桿率1 | 1.91 | 2.00 | 2.19 | 2.35 | 2.55 | 2.80 | |
| 基準 | |||||||
| 財務槓桿率競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 1.98 | 1.99 | 2.14 | 2.21 | 2.18 | 2.07 | |
| Adobe Inc. | 2.14 | 1.80 | 1.93 | 1.84 | 1.83 | 1.97 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 1.92 | 1.67 | 1.87 | 1.60 | 1.58 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 2.88 | 3.43 | 3.53 | 3.14 | 1.89 | — | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | 4.85 | 4.95 | |
| International Business Machines Corp. | 5.02 | 6.00 | 5.80 | 6.98 | 7.57 | — | |
| Intuit Inc. | 1.74 | 1.61 | 1.69 | 1.57 | 2.14 | 1.68 | |
| Oracle Corp. | 16.20 | 125.24 | — | 25.03 | 9.56 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 1.27 | 1.30 | 1.35 | 1.42 | 1.77 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 3.87 | 8.29 | 58.35 | 16.14 | 8.23 | 4.16 | |
| Salesforce Inc. | 1.67 | 1.69 | 1.64 | 1.60 | 1.63 | — | |
| ServiceNow Inc. | 2.12 | 2.28 | 2.64 | 2.92 | 3.07 | — | |
| Synopsys Inc. | 1.45 | 1.68 | 1.71 | 1.65 | 1.64 | 1.57 | |
| Workday Inc. | 2.04 | 2.41 | 2.31 | 2.66 | 2.74 | — | |
| 財務槓桿率扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 2.36 | 2.55 | 2.73 | 2.96 | 3.14 | — | |
| 財務槓桿率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 2.46 | 2.56 | 2.69 | 2.90 | 3.12 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
財務槓桿率 = 總資產 ÷ 股東權益
= 512,163 ÷ 268,477 = 1.91
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 財務槓桿率 | 償付能力比率，計算方式為總資產除以股東權益總額。 | 2022年至2023年以及2023年至2024年， Microsoft Corp. 的財務槓桿比率均有所下降。 |
利息覆蓋率
Microsoft Corp.、利息覆蓋率計算，與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | |||||||
| 淨收入 | 88,136) | 72,361) | 72,738) | 61,271) | 44,281) | 39,240) | |
| 更多： 所得稅費用 | 19,651) | 16,950) | 10,978) | 9,831) | 8,755) | 4,448) | |
| 更多： 利息支出 | 2,935) | 1,968) | 2,063) | 2,346) | 2,591) | 2,686) | |
| 息稅前利潤 (EBIT) | 110,722) | 91,279) | 85,779) | 73,448) | 55,627) | 46,374) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 利息覆蓋率1 | 37.72 | 46.38 | 41.58 | 31.31 | 21.47 | 17.27 | |
| 基準 | |||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 165.48 | 193.31 | 195.34 | 131.46 | 205.84 | 273.26 | |
| Adobe Inc. | 42.01 | 61.17 | 54.64 | 51.49 | 37.00 | 21.38 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 19.37 | 36.43 | 46.58 | 46.26 | 31.50 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 5.77 | -5.31 | -5.34 | -55.36 | -315.25 | — | |
| Fair Isaac Corp. | 7.08 | 6.79 | 7.83 | 12.80 | 7.09 | 6.44 | |
| International Business Machines Corp. | 4.40 | 6.42 | 1.97 | 5.20 | 4.62 | — | |
| Intuit Inc. | 15.67 | 13.05 | 32.38 | 89.14 | 158.00 | 126.40 | |
| Oracle Corp. | 4.39 | 3.65 | 3.84 | 6.28 | 7.13 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 69.33 | -87.97 | -133.20 | -82.39 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 120.07 | 21.82 | -6.56 | -1.85 | -1.61 | 0.11 | |
| Salesforce Inc. | 18.49 | 3.20 | 7.93 | 21.49 | 6.43 | — | |
| ServiceNow Inc. | 76.57 | 43.00 | 15.78 | 9.89 | 5.56 | — | |
| Synopsys Inc. | 44.06 | 1,106.08 | 657.96 | 240.38 | 125.16 | 47.79 | |
| Workday Inc. | 4.12 | -1.54 | 1.97 | -3.00 | -7.22 | — | |
| 利息覆蓋率扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 17.98 | 17.22 | 18.09 | 17.35 | 13.97 | — | |
| 利息覆蓋率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 19.55 | 17.69 | 22.65 | 19.92 | 14.14 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= 110,722 ÷ 2,935 = 37.72
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為息稅前利潤除以利息支付。 | 2022年至2023年， Microsoft Corp. 的利息覆蓋率有所改善，但隨後在2023年至2024年顯著惡化。 |
固定費用覆蓋率
Microsoft Corp.、固定費用覆蓋率計算，與基準測試的比較
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2021年6月30日 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | |||||||
| 淨收入 | 88,136) | 72,361) | 72,738) | 61,271) | 44,281) | 39,240) | |
| 更多： 所得稅費用 | 19,651) | 16,950) | 10,978) | 9,831) | 8,755) | 4,448) | |
| 更多： 利息支出 | 2,935) | 1,968) | 2,063) | 2,346) | 2,591) | 2,686) | |
| 息稅前利潤 (EBIT) | 110,722) | 91,279) | 85,779) | 73,448) | 55,627) | 46,374) | |
| 更多： 經營租賃成本 | 3,555) | 2,875) | 2,461) | 2,127) | 2,043) | 1,707) | |
| 固定費用和稅項前的利潤 | 114,277) | 94,154) | 88,240) | 75,575) | 57,670) | 48,081) | |
| 利息支出 | 2,935) | 1,968) | 2,063) | 2,346) | 2,591) | 2,686) | |
| 經營租賃成本 | 3,555) | 2,875) | 2,461) | 2,127) | 2,043) | 1,707) | |
| 固定費用 | 6,490) | 4,843) | 4,524) | 4,473) | 4,634) | 4,393) | |
| 償付能力比率 | |||||||
| 固定費用覆蓋率1 | 17.61 | 19.44 | 19.50 | 16.90 | 12.44 | 10.94 | |
| 基準 | |||||||
| 固定費用覆蓋率競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 13.46 | 10.98 | 12.25 | 10.41 | 9.66 | 10.07 | |
| Adobe Inc. | 26.20 | 30.56 | 26.79 | 25.59 | 18.77 | 10.78 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 11.13 | 14.79 | 15.50 | 13.77 | 11.46 | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 3.98 | -3.39 | -3.39 | -6.40 | -12.01 | — | |
| Fair Isaac Corp. | 6.35 | 5.94 | 6.39 | 8.93 | 4.91 | 4.52 | |
| International Business Machines Corp. | 3.13 | 4.32 | 1.52 | 3.13 | 2.62 | — | |
| Intuit Inc. | 11.14 | 9.03 | 14.67 | 25.58 | 27.48 | 34.00 | |
| Oracle Corp. | 3.55 | 3.12 | 3.22 | 5.17 | 5.68 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 9.48 | 4.62 | -5.06 | -7.89 | -16.41 | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 12.78 | 7.20 | -1.18 | -1.09 | -0.52 | 0.41 | |
| Salesforce Inc. | 4.74 | 1.51 | 2.18 | 2.92 | 1.68 | — | |
| ServiceNow Inc. | 12.36 | 7.59 | 3.87 | 2.95 | 2.29 | — | |
| Synopsys Inc. | 12.88 | 14.38 | 12.91 | 9.29 | 7.46 | 6.30 | |
| Workday Inc. | 2.60 | -0.29 | 1.15 | -0.69 | -2.35 | — | |
| 固定費用覆蓋率扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 9.99 | 9.48 | 9.44 | 9.23 | 7.43 | — | |
| 固定費用覆蓋率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 12.44 | 11.34 | 13.44 | 12.21 | 9.04 | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
1 2024 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= 114,277 ÷ 6,490 = 17.61
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 固定費用覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為：固定費用和稅費前的收益除以固定費用。 | 2022年至2023年和2023年至2024年， Microsoft Corp. 的固定收費覆蓋率惡化。 |