流動性比率分析
季度數據
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Apple Inc.頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
流動性比率（摘要）
Apple Inc.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-28), 10-Q (報告日期： 2025-03-29), 10-Q (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2024-09-28), 10-Q (報告日期： 2024-06-29), 10-Q (報告日期： 2024-03-30), 10-Q (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-07-01), 10-Q (報告日期： 2023-04-01), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-24), 10-Q (報告日期： 2022-06-25), 10-Q (報告日期： 2022-03-26), 10-Q (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2021-09-25), 10-Q (報告日期： 2021-06-26), 10-Q (報告日期： 2021-03-27), 10-Q (報告日期： 2020-12-26), 10-K (報告日期： 2020-09-26), 10-Q (報告日期： 2020-06-27), 10-Q (報告日期： 2020-03-28), 10-Q (報告日期： 2019-12-28), 10-K (報告日期： 2019-09-28), 10-Q (報告日期： 2019-06-29), 10-Q (報告日期： 2019-03-30), 10-Q (報告日期： 2018-12-29).
從資料中可以觀察到Apple Inc.在不同季度的流動性比率呈現出一定的變動趨勢。整體來看，當前流動性比率在2018年底約為1.3，之後逐步上升至2019年12月的1.6，之後則呈現一定的波動，至2020年底下降至約1.16，之後在2021年至2022年期間有所回升，持續在0.88至1.07之間變動。進入2023年後，該比率約在0.87至1.07之間波動，顯示公司在近期相對保持一定的流動性水準，但較疫情前的高點有所下降，可能反映出資產結構或流動資金管理的變化。
快速流動性比率（即速動比率）亦呈現出類似的波動特性。2018年底約為1.14，隨後逐步升高至2019年9月的1.38，之後在2020年逐步回落至約0.76，並於2021年至2022年逐漸上升，最終在2023年約為0.75至0.92之間。這表明在某些季度內，短期償債能力略有削弱，特別是在2020年疫情爆發以來的某些期間，可能受到營運策略調整或資產重新配置的影響。
現金流動性比率（即現金比率）在整體上顯示較低的數值，且在2018年底約為0.8，之後經歷一定程度的波動，最高曾達到約1.05（2019年6月），之後逐步下降至2021年以來的一個較低水平，大約在0.37至0.54之間。此趨勢顯示公司在保持較高支付能力方面相對較為謹慎，可能因為公司積極進行資本運用或投資，或是流動資產結構的變動造成流動性比率的降低。即使如此，整體仍保持一定的短期支付能力，但相較疫情前的狀況變得較為緊縮。
綜合分析，Apple Inc.的流動性比率整體呈現出疫情期間的短期資金壓力波動，之後在2021年至2023年逐步調整，反映公司對短期資金管理的動態調整。雖然近期部分比率低於疫情前的高峰，但仍維持在一定的安全範圍內，顯示公司在流動資產管理方面較為謹慎，且具備應對短期經濟變動的彈性。而這些流動性指標的波動，也提醒管理層持續關注資產結構變化對短期償付能力的影響，以確保長期財務穩定性。
當前流動性比率
Apple Inc.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2025年6月28日 | 2025年3月29日 | 2024年12月28日 | 2024年9月28日 | 2024年6月29日 | 2024年3月30日 | 2023年12月30日 | 2023年9月30日 | 2023年7月1日 | 2023年4月1日 | 2022年12月31日 | 2022年9月24日 | 2022年6月25日 | 2022年3月26日 | 2021年12月25日 | 2021年9月25日 | 2021年6月26日 | 2021年3月27日 | 2020年12月26日 | 2020年9月26日 | 2020年6月27日 | 2020年3月28日 | 2019年12月28日 | 2019年9月28日 | 2019年6月29日 | 2019年3月30日 | 2018年12月29日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Dell Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-28), 10-Q (報告日期： 2025-03-29), 10-Q (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2024-09-28), 10-Q (報告日期： 2024-06-29), 10-Q (報告日期： 2024-03-30), 10-Q (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-07-01), 10-Q (報告日期： 2023-04-01), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-24), 10-Q (報告日期： 2022-06-25), 10-Q (報告日期： 2022-03-26), 10-Q (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2021-09-25), 10-Q (報告日期： 2021-06-26), 10-Q (報告日期： 2021-03-27), 10-Q (報告日期： 2020-12-26), 10-K (報告日期： 2020-09-26), 10-Q (報告日期： 2020-06-27), 10-Q (報告日期： 2020-03-28), 10-Q (報告日期： 2019-12-28), 10-K (報告日期： 2019-09-28), 10-Q (報告日期： 2019-06-29), 10-Q (報告日期： 2019-03-30), 10-Q (報告日期： 2018-12-29).
1 Q3 2025 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料，Apple Inc. 的流動資產和流動負債在觀察期間內呈現出一定的變動趨勢。流動資產在多數季度內保持較高水平，尤其是在2019年和2020年初期，達到約1540億美元的高點，之後略有波動，但整體仍維持於較高的水準。相較之下，流動負債在整體上也呈現增加的趨勢，特別是在2021年和2022年之後，數值明顯上升，接近或超過1600億美元，顯示公司在資金運用或負債管理方面的變動。
然而，當前流動性比率則呈現下降趨勢，從2018年底約1.3逐步下降至2025年預估的約0.82至0.87範圍內，尤其在2020年後的數個季度中，明顯低於1.0。這表明公司的短期償債能力相較於早期較為壓縮，較低的比率可能反映出短期流動資產相對於流動負債的比重減少，進而影響短期償付能力。
- 趨勢總結：
- Apple的流動資產在過去數年內依然維持在較高水平，反映出公司持有充足的短期資產以應對資金需求。而流動負債則呈現上升趨勢，意味著公司在增資或負債方面持續擴張，可能是為了支援業務擴展或新品投資。
- 短期償債能力：
- 由於當前流動性比率逐年下降，尤其進入2021年後，逐漸跌破1.0，可能暗示短期內資產負債之間的流動性壓力增加。雖然整體流動資產規模仍然較大，但比率的下降應引起關注，需留意是否會影響公司正常經營與短期償付能力。
快速流動性比率
Apple Inc.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2025年6月28日 | 2025年3月29日 | 2024年12月28日 | 2024年9月28日 | 2024年6月29日 | 2024年3月30日 | 2023年12月30日 | 2023年9月30日 | 2023年7月1日 | 2023年4月1日 | 2022年12月31日 | 2022年9月24日 | 2022年6月25日 | 2022年3月26日 | 2021年12月25日 | 2021年9月25日 | 2021年6月26日 | 2021年3月27日 | 2020年12月26日 | 2020年9月26日 | 2020年6月27日 | 2020年3月28日 | 2019年12月28日 | 2019年9月28日 | 2019年6月29日 | 2019年3月30日 | 2018年12月29日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前有價證券 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款，淨額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 供應商非貿易應收賬款 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 速動資產合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Dell Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-28), 10-Q (報告日期： 2025-03-29), 10-Q (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2024-09-28), 10-Q (報告日期： 2024-06-29), 10-Q (報告日期： 2024-03-30), 10-Q (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-07-01), 10-Q (報告日期： 2023-04-01), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-24), 10-Q (報告日期： 2022-06-25), 10-Q (報告日期： 2022-03-26), 10-Q (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2021-09-25), 10-Q (報告日期： 2021-06-26), 10-Q (報告日期： 2021-03-27), 10-Q (報告日期： 2020-12-26), 10-K (報告日期： 2020-09-26), 10-Q (報告日期： 2020-06-27), 10-Q (報告日期： 2020-03-28), 10-Q (報告日期： 2019-12-28), 10-K (報告日期： 2019-09-28), 10-Q (報告日期： 2019-06-29), 10-Q (報告日期： 2019-03-30), 10-Q (報告日期： 2018-12-29).
1 Q3 2025 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料，Apple Inc. 在過去數年內展現出一定的資產流動性波動。在2018年第四季，速動資產合計約為1.23億美元，而流動負債約為1.08億美元，速動比率約為1.14，顯示公司具有較高的短期償債能力。進入2019年，速動比率呈現出略微上升的趨勢，最高達到1.44（2019年9月），表明短期資產流動性較佳。然而，2019年第四季度之後，速動比率開始逐步下降，至2021年底降至約0.88，顯示短期資產對流動負債的覆蓋能力有所下降，可能受到短期負債增加或速動資產減少的影響。
由於最快的反映公司資金運作的快速流動性比率整體呈現下降趨勢，顯示公司在某些時期短期償債能力有所減弱，但整體比例仍維持在1以下的範圍內，表示公司基本仍能應付短期負債。在2020年疫情期間（2020年第一季至2020年第三季），速動比率由約1.3左右微幅下降至0.89，反映出疫情初期可能面臨較大的短期資金壓力，但在隨後季度逐步回升，顯示公司調整資產管理策略以應對外部環境變化。此外，從2022年起，該比率進一步波動，維持在0.7至0.9之間，反映穩定但略偏緊的短期資金狀態。
綜合而言，Apple的速動資產和流動負債的變動趨勢表明公司在不同階段經歷了資產結構和流動性管理的調整，且能在面對外部經濟波動時，維持相對穩健的短期償付能力。雖然速動比率呈現一定的波動，但整體範圍尚未顯示出嚴重的短期資金困難，反映出公司強勁的財務健康狀況和有效的資產運用策略。
現金流動性比率
Apple Inc.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2025年6月28日 | 2025年3月29日 | 2024年12月28日 | 2024年9月28日 | 2024年6月29日 | 2024年3月30日 | 2023年12月30日 | 2023年9月30日 | 2023年7月1日 | 2023年4月1日 | 2022年12月31日 | 2022年9月24日 | 2022年6月25日 | 2022年3月26日 | 2021年12月25日 | 2021年9月25日 | 2021年6月26日 | 2021年3月27日 | 2020年12月26日 | 2020年9月26日 | 2020年6月27日 | 2020年3月28日 | 2019年12月28日 | 2019年9月28日 | 2019年6月29日 | 2019年3月30日 | 2018年12月29日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前有價證券 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資產總額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Arista Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Dell Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Super Micro Computer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-28), 10-Q (報告日期： 2025-03-29), 10-Q (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2024-09-28), 10-Q (報告日期： 2024-06-29), 10-Q (報告日期： 2024-03-30), 10-Q (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-07-01), 10-Q (報告日期： 2023-04-01), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-24), 10-Q (報告日期： 2022-06-25), 10-Q (報告日期： 2022-03-26), 10-Q (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2021-09-25), 10-Q (報告日期： 2021-06-26), 10-Q (報告日期： 2021-03-27), 10-Q (報告日期： 2020-12-26), 10-K (報告日期： 2020-09-26), 10-Q (報告日期： 2020-06-27), 10-Q (報告日期： 2020-03-28), 10-Q (報告日期： 2019-12-28), 10-K (報告日期： 2019-09-28), 10-Q (報告日期： 2019-06-29), 10-Q (報告日期： 2019-03-30), 10-Q (報告日期： 2018-12-29).
1 Q3 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據資料顯示，Apple Inc. 的現金資產總額經歷了較為波動但整體呈現上升趨勢。從2018年12月的86,427百萬美元逐步增加至2025年6月預估的較高水平，顯示公司資金規模在持續增長。期間內，尤其是在2019年9月至2020年12月期間，現金資產顯著上升，可能反映出公司積極累積現金或增加營運資金的策略。
與此同時，流動負債亦呈現較大的波動性，且整體水平高於現金資產。從2018年12月的108,283百萬美元逐步上升至2025年6月的預估值，有一定的成長趨勢，但變動較大，顯示公司的短期負債壓力具有一定波動性，亦可能反映出公司應對流動性需求的策略調整。
在流動性比率方面，資料揭示Apple的短期償債能力呈現較大變遷。2018年底的比率為0.8，之後隨著時間變化部分時期略有升高，顯示較強的短期償債能力，但也有多個時間點低於1的情況，提示在某些期間內流動資產未能完全覆蓋短期負債。尤其是在2020年3月至2020年9月期間，比率有明顯下降，低於0.5，暗示短期流動性壓力較大。2023年至2025年期間，該比率略呈回升跡象，顯示公司逐漸改善流動性狀況，儘管仍有不穩定的時點。
綜合分析，Apple Inc. 在分析期間內的財務狀況顯示現金資產持續增加，反映其巨大的現金儲備策略，但流動負債的變動性較大，導致短期流動性波動。儘管如此，公司整體財務結構仍展現一定的彈性，並在部分時段內改善短期償債能力。未來，若能維持現金流的穩定與適度管理負債，有助於提升整體財務穩定性與抗風險能力。