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經濟效益
Qualcomm Inc.、經濟效益計算
百萬美元
| 已結束 12 個月 | 2024年9月29日 | 2023年9月24日 | 2022年9月25日 | 2021年9月26日 | 2020年9月27日 | 2019年9月29日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 稅後營業淨利潤 （NOPAT）1 | |||||||
| 資本成本2 | |||||||
| 投資資本3 | |||||||
| 經濟效益4 | |||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-29), 10-K (報告日期： 2023-09-24), 10-K (報告日期： 2022-09-25), 10-K (報告日期： 2021-09-26), 10-K (報告日期： 2020-09-27), 10-K (報告日期： 2019-09-29).
稅後營業淨利潤 （NOPAT）
Qualcomm Inc., NOPAT計算
百萬美元
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-29), 10-K (報告日期： 2023-09-24), 10-K (報告日期： 2022-09-25), 10-K (報告日期： 2021-09-26), 10-K (報告日期： 2020-09-27), 10-K (報告日期： 2019-09-29).
1 消除遞延所得稅費用. 查看詳情 »
2 未實現收入的增加（減少）.
3 淨收入中權益等價物的增加（減少）.
4 2024 計算
資本化經營租賃的利息支出 = 經營租賃負債 × 貼現率
= × =
5 2024 計算
利息支出的稅收優惠 = 調整后的利息支出 × 法定所得稅稅率
= × 21.00% =
6 稅後利息支出計入凈收入.
7 2024 計算
投資收益的稅費（收益） = 稅前投資收益 × 法定所得稅稅率
= × 21.00% =
8 抵銷稅後投資收益。
9 消除已停經營的業務。
- 淨收入趨勢分析
- 從數據中可以觀察到， Qualcomm Inc. 的淨收入在 2019 年至 2023 年間呈現整體上升趨勢，超過了兩倍的增長，特別是在 2021 年達到高點 9,043 百萬美元後，於 2022 年略微上升到 12,936 百萬美元，雖然在 2023 年有所回落，仍保持在較高水平 7,232 百萬美元。此趨勢表明公司在此期間的營收規模持續擴大，但在最新年度產生一定的波動，可能反映市場條件變化或公司策略調整的影響。
- 稅後營業淨利潤（NOPAT）趨勢分析
- 稅後營業淨利潤數據顯示，該指標在 2019 年至 2022 年期間亦呈現穩定成長的趨勢，2022 年達到高峰 13,145 百萬美元，較 2019 年增加約 2.3倍。雖然在 2023 年出現明顯下降，降至 5,865 百萬美元，但仍高於 2019 年的水平，顯示公司在高收益期間的盈利能力較為強勁。
- 整體分析
- 資料顯示，Qualcomm在此期間的營收與營利雙雙成長，反映出公司在產品或服務方面的競爭力以及市場拓展的成功。2022 年的高峰指出公司當年度達到經營績效的最佳狀態。2023 年的波動則提示市場或公司內部可能面臨一定的挑戰，但整體仍維持在較高水平。未來若能持續優化成本結構及市場策略，預期能進一步穩固其獲利能力。
現金營業稅
Qualcomm Inc.、現金營業稅計算
百萬美元
| 已結束 12 個月 | 2024年9月29日 | 2023年9月24日 | 2022年9月25日 | 2021年9月26日 | 2020年9月27日 | 2019年9月29日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 持續經營業務的所得稅撥備 | |||||||
| 少： 遞延所得稅費用（福利） | |||||||
| 更多： 從利息支出中節省稅款 | |||||||
| 少： 對投資收益徵收的稅款 | |||||||
| 現金營業稅 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-29), 10-K (報告日期： 2023-09-24), 10-K (報告日期： 2022-09-25), 10-K (報告日期： 2021-09-26), 10-K (報告日期： 2020-09-27), 10-K (報告日期： 2019-09-29).
從資料中可以觀察到， Qualcomm Inc. 在過去五年的財務狀況呈現出不同的變化趨勢，反映出公司在稅務相關科目上的波動情況。具體分析如下：
- 持續經營業務的所得稅撥備
- 該項指標在2019年至2024年間呈現高度波動的走勢。2019年起，數值從3,095百萬美元降低至2020年的521百萬美元，顯示短期內稅務撥備大幅縮減。隨後，至2021年則顯著回升至1,231百萬美元，並在2022年進一步攀升至2,012百萬美元，按年來看呈增加趨勢。至2023年，數值大幅降至104百萬美元，之後在2024年又反彈到226百萬美元。此波動可能反映出公司在不同年度稅務策略調整、稅務負債認列及可能的稅務局相關爭議或調整所導致的變動，亦可能受到稅務法規變革或會計政策影響。總體來看，除了2023年同期顯著降低外，整體呈現較大的年度波動性。
- 現金營業稅
- 此項指標在五年期間內變動較為穩定，整體數值較高，2020年至2024年間波動範圍在793百萬美元至2,127百萬美元之間。2019年為1,167百萬美元，2020年略降至793百萬美元後，隨後於2021年升至1,484百萬美元，至2022年更升至2,189百萬美元，之後在2023年略降低至1,803百萬美元，但2024年又略增至2,127百萬美元。由此可以推測，現金營業稅在公司營運現金流與稅務負債中的角色相對穩定，且在經濟周期或營運規模調整時呈現出增加或減少的趨勢。此外，此指標的變動也可能與公司盈利波動、稅收政策的變更以及公司稅務負擔的調整有關。
綜合來看，兩個稅務相關的財務項目均展現出一定程度的波動性，反映出公司在不同年度的稅務策略調整或外部稅務環境變化。持續經營業務的所得稅撥備的波動較大，特別是在2023年顯示出顯著縮減，可能需進一步針對稅務準備作出調整或說明。而現金營業稅則較為穩定，顯示公司在營運階段稅務負擔相對可控。在未來，追蹤此類科目的持續變動將有助於了解公司稅務策略的調整及其營運狀況的反映程度。
投資資本
Qualcomm Inc.， 投資資本計算 (融資方式)
百萬美元
| 2024年9月29日 | 2023年9月24日 | 2022年9月25日 | 2021年9月26日 | 2020年9月27日 | 2019年9月29日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期債務 | |||||||
| 長期債務 | |||||||
| 經營租賃負債1 | |||||||
| 報告的債務和租賃總額 | |||||||
| 股東權益 | |||||||
| 遞延所得稅（資產）負債淨額2 | |||||||
| 未實現的收入3 | |||||||
| 股權等價物4 | |||||||
| 累計其他綜合（收益）虧損（不含稅項）5 | |||||||
| 調整后的股東權益 | |||||||
| 建設中6 | |||||||
| 有價證券7 | |||||||
| 投資資本 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-29), 10-K (報告日期： 2023-09-24), 10-K (報告日期： 2022-09-25), 10-K (報告日期： 2021-09-26), 10-K (報告日期： 2020-09-27), 10-K (報告日期： 2019-09-29).
1 增加資本化經營租賃。
2 從資產和負債中消除遞延所得稅. 查看詳情 »
3 增加未實現的收入.
4 在股東權益中增加股權等價物.
5 計入累計的其他綜合收益。
6 減去在建工程.
7 有價證券的減法.
- 債務和租賃總額
- 從2019年到2024年間， Qualcomm Inc. 的報告債務和租賃總額呈現出較為穩定的趨勢，基本上維持在1.6億美元上下，期間微幅波動但未出現明顯的上升或下降，顯示公司在負債管理方面保持較為穩健的姿態。2024年較前一年度略微下降，可能反映公司採取了債務整合或償債策略，降低整體財務風險。
- 股東權益
- 股東權益由2019年的約4.9億美元逐步增加，到2024年約2.63億美元，期間呈現顯著的成長，尤其是在2020年之後，增長速度明顯提升。此趨勢指示公司累積保留盈餘或股票回購策略的調整，資本結構日趨健全，有助於提升股東價值和財務穩定性。
- 投資資本
- 投資資本在2019年為約2.1億美元，2020年降低至約1.75億美元後，於2021年回升至2億美元，之後持續上升，到2023年達到約3.14億美元，並在2024年略微下降至3.09億美元。整體趨勢顯示公司在資本投資方面保持擴張策略，尤其是在2021年至2023年間，投資規模大幅增加，反映其在研發與資產擴張的積極布局，但2024年稍趨穩定或略有收縮，顯示投資策略可能轉向更為謹慎，或是資本投資布局已基本完成。
資本成本
Qualcomm Inc.、資本成本計算
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-29).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-09-24).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-09-25).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2021-09-26).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2020-09-27).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-09-29).
經濟傳播率
Qualcomm Inc.、經濟傳播率計算、與基準測試的比較
| 2024年9月29日 | 2023年9月24日 | 2022年9月25日 | 2021年9月26日 | 2020年9月27日 | 2019年9月29日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 經濟效益1 | |||||||
| 投資資本2 | |||||||
| 性能比 | |||||||
| 經濟傳播率3 | |||||||
| 基準 | |||||||
| 經濟傳播率競爭 對手4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-29), 10-K (報告日期： 2023-09-24), 10-K (報告日期： 2022-09-25), 10-K (報告日期： 2021-09-26), 10-K (報告日期： 2020-09-27), 10-K (報告日期： 2019-09-29).
經濟獲利率
Qualcomm Inc.、經濟獲利率計算、與基準測試的比較
| 2024年9月29日 | 2023年9月24日 | 2022年9月25日 | 2021年9月26日 | 2020年9月27日 | 2019年9月29日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 經濟效益1 | |||||||
| 收入 | |||||||
| 更多： 未實現收入的增加（減少） | |||||||
| 調整后收入 | |||||||
| 性能比 | |||||||
| 經濟獲利率2 | |||||||
| 基準 | |||||||
| 經濟獲利率競爭 對手3 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-29), 10-K (報告日期： 2023-09-24), 10-K (報告日期： 2022-09-25), 10-K (報告日期： 2021-09-26), 10-K (報告日期： 2020-09-27), 10-K (報告日期： 2019-09-29).
1 經濟效益. 查看詳情 »
2 2024 計算
經濟獲利率 = 100 × 經濟效益 ÷ 調整后收入
= 100 × ÷ =
3 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。