償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率（摘要）
Chevron Corp.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
該公司在分析期間的資本結構與償債能力呈現先下降後上升的趨勢，整體財務槓桿在近期有所增加。
- 債務比率趨勢
- 債務與股東權益比率、債務與總資本比率以及債務資產比率在 2022 年第一季至 2023 年第三季期間均呈下降趨勢。其中，債務與股東權益比率於 2023 年 9 月 30 日達到最低點 0.12，債務與總資本比率與債務資產比率亦在同一時期處於低位。然而，自 2023 年底起，這三項指標同步回升，債務與股東權益比率至 2026 年 3 月 31 日已上升至 0.25，顯示債務佔比在分析期間末端顯著增加。
- 財務槓桿分析
- 財務槓桿比率的走勢與債務比率一致。該比率從 2022 年初的 1.7 逐步降至 2023 年 6 月 30 日的低點 1.59，隨後持續攀升，最終於 2026 年 3 月 31 日達到 1.79。這反映出公司在近期提高了資產對權益的槓桿程度。
- 利息償付能力
- 利息覆蓋率呈現劇烈的波動與隨後的下滑趨勢。該指標自 2022 年第一季的 44.87 起升，於 2023 年 3 月 31 日達到 102.29 的峰值，顯示當時其營業利潤相對於利息支出的覆蓋能力極強。然而，自 2023 年第二季起，利息覆蓋率持續且穩定地下降，至 2026 年 3 月 31 日跌至 14.41，顯示公司支付利息的緩衝空間在近期大幅縮減。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Chevron Corp.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | 5,828) | 977) | 3,591) | 6,191) | 4,076) | 4,406) | 5,144) | 1,735) | 282) | 529) | 440) | 1,269) | 2,931) | 1,964) | 2,221) | 3,230) | 314) | ||||||
| 長期債務，不包括一年內到期的債務 | 39,600) | 39,781) | 37,953) | 23,276) | 25,605) | 20,135) | 20,697) | 21,449) | 21,553) | 20,307) | 20,119) | 20,245) | 20,275) | 21,375) | 21,420) | 23,005) | 29,019) | ||||||
| 總債務 | 45,428) | 40,758) | 41,544) | 29,467) | 29,681) | 24,541) | 25,841) | 23,184) | 21,835) | 20,836) | 20,559) | 21,514) | 23,206) | 23,339) | 23,641) | 26,235) | 29,333) | ||||||
| 雪佛龍公司股東權益合計 | 183,715) | 186,450) | 189,843) | 146,417) | 149,244) | 152,318) | 156,202) | 159,233) | 160,625) | 160,957) | 165,265) | 158,325) | 159,449) | 159,282) | 158,680) | 153,554) | 146,219) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.25 | 0.22 | 0.22 | 0.20 | 0.20 | 0.16 | 0.17 | 0.15 | 0.14 | 0.13 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.15 | 0.15 | 0.17 | 0.20 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 0.36 | 0.36 | 0.36 | 0.36 | 0.36 | 0.38 | 0.37 | 0.37 | 0.37 | 0.38 | 0.40 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.38 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 0.19 | 0.17 | 0.16 | 0.15 | 0.14 | 0.16 | 0.16 | 0.16 | 0.20 | 0.20 | 0.21 | 0.21 | 0.21 | 0.21 | 0.24 | 0.26 | 0.28 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 雪佛龍公司股東權益合計
= 45,428 ÷ 183,715 = 0.25
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析期間內，總債務與股東權益呈現明顯的波動週期，直接影響了債務與股東權益比率的走勢。
- 總債務趨勢
- 總債務在2022年第一季至2023年第三季期間持續下降，從29,333百萬美元降至最低點20,559百萬美元。隨後債務規模開始回升，尤其在2025年第三季出現顯著增長，跳升至41,544百萬美元，並在2026年第一季達到分析期間的最高值45,428百萬美元。
- 股東權益變動
- 股東權益在2022年起呈現增長趨勢，於2023年第三季達到165,265百萬美元的局部峰值。隨後進入緩慢下滑階段，至2025年第二季降至146,417百萬美元。然而，2025年第三季股東權益大幅增加至189,843百萬美元，隨後小幅修正，至2026年第一季為183,715百萬美元。
- 債務與股東權益比率分析
- 該比率隨債務與權益的相對變動而波動。初期比率從0.2下降至2023年第三季的最低點0.12，顯示財務槓桿一度降低。自2024年起，比率逐步回升，並在2025年第三季起維持在0.22至0.25之間，反映出分析期間後期財務槓桿程度有所增加。
債務與總資本比率
Chevron Corp.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | 5,828) | 977) | 3,591) | 6,191) | 4,076) | 4,406) | 5,144) | 1,735) | 282) | 529) | 440) | 1,269) | 2,931) | 1,964) | 2,221) | 3,230) | 314) | ||||||
| 長期債務，不包括一年內到期的債務 | 39,600) | 39,781) | 37,953) | 23,276) | 25,605) | 20,135) | 20,697) | 21,449) | 21,553) | 20,307) | 20,119) | 20,245) | 20,275) | 21,375) | 21,420) | 23,005) | 29,019) | ||||||
| 總債務 | 45,428) | 40,758) | 41,544) | 29,467) | 29,681) | 24,541) | 25,841) | 23,184) | 21,835) | 20,836) | 20,559) | 21,514) | 23,206) | 23,339) | 23,641) | 26,235) | 29,333) | ||||||
| 雪佛龍公司股東權益合計 | 183,715) | 186,450) | 189,843) | 146,417) | 149,244) | 152,318) | 156,202) | 159,233) | 160,625) | 160,957) | 165,265) | 158,325) | 159,449) | 159,282) | 158,680) | 153,554) | 146,219) | ||||||
| 總資本 | 229,143) | 227,208) | 231,387) | 175,884) | 178,925) | 176,859) | 182,043) | 182,417) | 182,460) | 181,793) | 185,824) | 179,839) | 182,655) | 182,621) | 182,321) | 179,789) | 175,552) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.20 | 0.18 | 0.18 | 0.17 | 0.17 | 0.14 | 0.14 | 0.13 | 0.12 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.15 | 0.17 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.26 | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | 0.29 | 0.26 | 0.26 | 0.26 | 0.26 | 0.25 | 0.28 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 0.16 | 0.14 | 0.14 | 0.13 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.16 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.20 | 0.21 | 0.22 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 45,428 ÷ 229,143 = 0.20
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析期間內，總債務、總資本以及債務與總資本比率呈現明顯的階段性變動趨勢。
- 總債務變動趨勢
- 總債務在2022年第一季度至2023年第三季度呈現持續下降趨勢，從293.33億美元降至205.59億美元。隨後，債務水平在2023年第四季度至2024年第三季度間小幅回升並波動，至2024年第九月底達到258.41億美元。自2025年第一季度起，債務規模顯著擴張，至2026年第一季度達到454.28億美元的最高點。
- 總資本規模分析
- 總資本在2022年至2024年底之間維持相對穩定，數值主要在1758.59億美元至1858.24億美元之間波動。然而，自2025年第三季度起，總資本出現大幅度跳升，由之前的1.7億美元量級增加至2313.87億美元，並在隨後期間維持在2.27億至2.29億美元之間。
- 債務與總資本比率之演變
- 債務與總資本比率與總債務的走勢高度正相關。該比率在2022年第一季度為0.17，隨後逐步下降至2023年第三季度的最低點0.11。進入2024年後，比率緩慢回升至0.14。至2025年第一季度起，比率再次上升，並在2026年第一季度達到0.2的最高水平，顯示槓桿率在分析期間末端有所提高。
綜合觀察，該期間可分為三個階段：首先是2022年至2023年的去槓桿階段；其次是2024年的穩定波動階段；最後是2025年至2026年的資本與債務同步擴張階段，導致整體財務槓桿比例回升。
債務資產比率
Chevron Corp.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | 5,828) | 977) | 3,591) | 6,191) | 4,076) | 4,406) | 5,144) | 1,735) | 282) | 529) | 440) | 1,269) | 2,931) | 1,964) | 2,221) | 3,230) | 314) | ||||||
| 長期債務，不包括一年內到期的債務 | 39,600) | 39,781) | 37,953) | 23,276) | 25,605) | 20,135) | 20,697) | 21,449) | 21,553) | 20,307) | 20,119) | 20,245) | 20,275) | 21,375) | 21,420) | 23,005) | 29,019) | ||||||
| 總債務 | 45,428) | 40,758) | 41,544) | 29,467) | 29,681) | 24,541) | 25,841) | 23,184) | 21,835) | 20,836) | 20,559) | 21,514) | 23,206) | 23,339) | 23,641) | 26,235) | 29,333) | ||||||
| 總資產 | 329,551) | 324,012) | 326,501) | 250,820) | 256,397) | 256,938) | 259,232) | 260,644) | 261,651) | 261,632) | 263,927) | 251,779) | 255,886) | 257,709) | 259,735) | 257,936) | 249,048) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | 0.14 | 0.13 | 0.13 | 0.12 | 0.12 | 0.10 | 0.10 | 0.09 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.10 | 0.12 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 0.19 | 0.19 | 0.19 | 0.19 | 0.19 | 0.20 | 0.19 | 0.19 | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.20 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 0.10 | 0.10 | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.13 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 45,428 ÷ 329,551 = 0.14
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
財務結構在分析期間內呈現明顯的兩個階段：前期的債務縮減期與後期的資產擴張期。
- 債務變動趨勢
- 總債務從2022年第一季的293.33億美元持續下降，至2023年第三季達到最低點205.59億美元。隨後債務規模在2024年緩慢回升，直至2025年第一季起進入快速增長階段，到2026年第一季攀升至454.28億美元，顯示近期融資需求顯著增加。
- 資產規模變動
- 總資產在2022年至2024年間保持相對穩定，波動範圍在2490.48億美元至2639.27億美元之間。然而，自2025年第三季起，資產規模出現大幅跳升，增加至3265.01億美元，並在2026年第一季達到3295.51億美元，暗示公司可能進行了重大資本支出或資產併購。
- 債務資產比率分析
- 債務資產比率反映了資產與債務的同步變動。該比率從2022年第一季的0.12逐步下降，於2023年及2024年期間維持在0.08至0.09的低點，顯示財務槓桿一度降低。隨著2025年債務增幅超過資產增幅，該比率重新攀升，於2026年第一季達到0.14，處於分析期間的最高水準，反映出財務槓桿的提升。
財務槓桿比率
Chevron Corp.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 總資產 | 329,551) | 324,012) | 326,501) | 250,820) | 256,397) | 256,938) | 259,232) | 260,644) | 261,651) | 261,632) | 263,927) | 251,779) | 255,886) | 257,709) | 259,735) | 257,936) | 249,048) | ||||||
| 雪佛龍公司股東權益合計 | 183,715) | 186,450) | 189,843) | 146,417) | 149,244) | 152,318) | 156,202) | 159,233) | 160,625) | 160,957) | 165,265) | 158,325) | 159,449) | 159,282) | 158,680) | 153,554) | 146,219) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | 1.79 | 1.74 | 1.72 | 1.71 | 1.72 | 1.69 | 1.66 | 1.64 | 1.63 | 1.63 | 1.60 | 1.59 | 1.60 | 1.62 | 1.64 | 1.68 | 1.70 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 1.90 | 1.89 | 1.89 | 1.87 | 1.90 | 1.89 | 1.94 | 1.93 | 1.93 | 1.95 | 1.96 | 1.89 | 1.91 | 1.95 | 1.93 | 1.87 | 1.90 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 1.83 | 1.73 | 1.74 | 1.70 | 1.72 | 1.72 | 1.72 | 1.72 | 1.84 | 1.84 | 1.86 | 1.82 | 1.86 | 1.89 | 1.99 | 2.07 | 2.10 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 雪佛龍公司股東權益合計
= 329,551 ÷ 183,715 = 1.79
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
總資產與股東權益在 2022 年第一季至 2025 年第二季之間呈現相對穩定的波動區間，隨後在 2025 年第三季均出現顯著增長，顯示該期間可能發生了重大資產擴張或資本結構調整。
- 總資產變動趨勢
- 總資產在 2022 年至 2025 年中旬長期維持在 2490 億美元至 2639 億美元之間。然而，自 2025 年 9 月 30 日起，總資產規模大幅跳升至 3265 億美元，並在隨後的季度中維持在 3240 億美元至 3295 億美元的高位，較前期增幅明顯。
- 股東權益變動趨勢
- 股東權益在 2022 年至 2025 年第二季間的波動範圍為 1464 億美元至 1652 億美元。與總資產趨勢同步，股東權益在 2025 年第三季顯著增加至 1898 億美元，隨後雖有小幅下滑，但至 2026 年第一季仍維持在 1837 億美元，處於較高水準。
- 財務槓桿比率分析
- 財務槓桿比率呈現先下降後上升的 U 型走勢。比率從 2022 年第一季的 1.7 逐漸下降，於 2023 年第二季達到 1.59 的最低點，顯示該階段財務風險相對較低且資本結構較為穩健。然而，自 2023 年第三季起，比率開始穩定攀升，從 1.6 持續增加至 2026 年第一季的 1.79，達到分析期間的最高值，反映出資產增長速度高於權益增長速度，導致財務槓桿程度提升。
利息覆蓋率
Chevron Corp.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於雪佛龍公司的淨利 | 2,210) | 2,770) | 3,539) | 2,490) | 3,500) | 3,239) | 4,487) | 4,434) | 5,501) | 2,259) | 6,526) | 6,010) | 6,574) | 6,353) | 11,231) | 11,622) | 6,259) | ||||||
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | 83) | 75) | 74) | 25) | 12) | 20) | 9) | 9) | 50) | (16) | 29) | (2) | 31) | 25) | 7) | 93) | 18) | ||||||
| 更多： 所得稅費用 | 1,653) | 1,754) | 1,801) | 1,632) | 2,071) | 2,800) | 1,993) | 2,593) | 2,371) | 1,247) | 2,183) | 1,829) | 2,914) | 3,430) | 3,571) | 4,288) | 2,777) | ||||||
| 更多： 利息和債務支出 | 345) | 361) | 370) | 274) | 212) | 199) | 164) | 113) | 118) | 120) | 114) | 120) | 115) | 123) | 128) | 129) | 136) | ||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | 4,291) | 4,960) | 5,784) | 4,421) | 5,795) | 6,258) | 6,653) | 7,149) | 8,040) | 3,610) | 8,852) | 7,957) | 9,634) | 9,931) | 14,937) | 16,132) | 9,190) | ||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | 14.41 | 17.22 | 21.10 | 27.24 | 37.58 | 47.31 | 49.42 | 59.46 | 60.29 | 64.08 | 77.06 | 87.36 | 102.29 | 97.27 | 86.49 | 68.50 | 44.87 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | 14.62 | 15.80 | 16.72 | 17.75 | 19.30 | 18.46 | 19.45 | 20.40 | 20.49 | 21.88 | 24.35 | 28.69 | 33.08 | 36.07 | 33.30 | 28.10 | 22.60 | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | 53.86 | 69.44 | 59.41 | 53.86 | 50.09 | 50.07 | 52.17 | 54.97 | 54.07 | 63.17 | 74.98 | 85.62 | 108.93 | 94.68 | 88.00 | 68.10 | 42.27 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025
+ EBITQ3 2025
+ EBITQ2 2025)
÷ (利息支出Q1 2026
+ 利息支出Q4 2025
+ 利息支出Q3 2025
+ 利息支出Q2 2025)
= (4,291 + 4,960 + 5,784 + 4,421)
÷ (345 + 361 + 370 + 274)
= 14.41
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
息稅前盈利（EBIT）呈現明顯的波動下降趨勢。2022年第二季錄得最高值 16,132 百萬美元，隨後在 2023 年起逐步下滑，雖在 2024 年第一季有小幅反彈，但整體趨勢持續走低，至 2026 年第一季降至 4,291 百萬美元。
利息和債務支出在 2022 年至 2024 年第二季期間保持相對穩定，數值波動於 113 百萬至 136 百萬美元之間。自 2024 年第三季起，該支出開始顯著增長，從 164 百萬美元攀升至 2025 年第三季的 370 百萬美元，顯示財務成本負擔大幅增加。
- 利息覆蓋率趨勢
- 利息覆蓋率在 2023 年第一季達到 102.29 的最高點，隨後呈現持續下降趨勢。至 2026 年第一季，該比率已降至 14.41。
- 財務分析洞見
- 利息覆蓋率的劇烈下滑是由於息稅前盈利的萎縮與利息支出的同步增加所致。這種模式顯示公司利用營業利潤支付利息的能力在分析期間內顯著削弱，財務緩衝空間縮小。