債務與股東權益比率
自 2005 年起
計算
Cummins Inc.、債務與股東權益比率、長期趨勢計算
| 債務與股東權益比率 | = | 總債務1 | ÷ | 康明斯公司股東權益合計1 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023年12月31日 | 0.76 | = | 6,696) | ÷ | 8,850) |
| 2022年12月31日 | 0.88 | = | 7,855) | ÷ | 8,975) |
| 2021年12月31日 | 0.49 | = | 4,159) | ÷ | 8,474) |
| 2020年12月31日 | 0.52 | = | 4,164) | ÷ | 8,062) |
| 2019年12月31日 | 0.32 | = | 2,367) | ÷ | 7,507) |
| 2018年12月31日 | 0.34 | = | 2,476) | ÷ | 7,348) |
| 2017年12月31日 | 0.28 | = | 2,006) | ÷ | 7,259) |
| 2016年12月31日 | 0.27 | = | 1,856) | ÷ | 6,875) |
| 2015年12月31日 | 0.22 | = | 1,639) | ÷ | 7,406) |
| 2014年12月31日 | 0.22 | = | 1,698) | ÷ | 7,749) |
| 2013年12月31日 | 0.23 | = | 1,740) | ÷ | 7,510) |
| 2012年12月31日 | 0.12 | = | 775) | ÷ | 6,603) |
| 2011年12月31日 | 0.14 | = | 783) | ÷ | 5,492) |
| 2010年12月31日 | 0.18 | = | 843) | ÷ | 4,670) |
| 2009年12月31日 | 0.19 | = | 704) | ÷ | 3,773) |
| 2008年12月31日 | 0.22 | = | 698) | ÷ | 3,230) |
| 2007年12月31日 | 0.20 | = | 674) | ÷ | 3,409) |
| 2006年12月31日 | 0.29 | = | 811) | ÷ | 2,802) |
| 2005年12月31日 | 0.73 | = | 1,367) | ÷ | 1,864) |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-K (報告日期： 2009-12-31), 10-K (報告日期： 2008-12-31), 10-K (報告日期： 2007-12-31), 10-K (報告日期： 2006-12-31), 10-K (報告日期： 2005-12-31).
1 百萬美元
從資料中可以觀察到，總債務在2005年至2023年間經歷了顯著的變動趨勢。2005年為一定的水平，隨後在2006年大幅下降至較低的水平，並在之後的幾年內保持相對穩定，但整體呈現逐漸上升的趨勢。特別是在2018年之後，總債務明顯增加，2020年達到高點，之後雖略有下降，但仍維持較高水準，顯示公司在近年增持負債以支持經營或投資活動。 另一方面，股東權益總額整體呈現上升趨勢。2005年為較低水平，經過多年的穩步成長，在2016年突破7000百萬美元，持續增加至2023年的8850百萬美元。這反映公司資產淨值穩定改善，股東權益在整體來看呈正向發展。 在債務與股東權益比率方面，2005年至2011年間維持在較低的範圍（約0.12至0.29），代表公司在此期間的財務結構較為保守，但自2012年起，該比率逐步上升，尤其在2017年後，急劇提高至0.52，並於2022年攀升至0.88，顯示公司在最近的年度內越來越依賴負債融資，相較早期的結構趨於槓桿化。 綜合來看，該公司在2010年代期間進行資本積累及增債，展現出擴張或投資的意向，但也帶來較高的負債風險。整體趨勢反映公司在穩健增長的同時，逐漸增加財務槓桿比重，應注意負債增加可能帶來的財務風險與運營壓力。
與競爭對手的比較
Cummins Inc.、債務與股東權益比率、長期趨勢、與競爭對手的比較
| Cummins Inc. | Boeing Co. | Caterpillar Inc. | Eaton Corp. plc | GE Aerospace | Honeywell International Inc. | Lockheed Martin Corp. | RTX Corp. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年12月31日 | 0.76 | — | 1.94 | 0.49 | 0.77 | 1.29 | 2.55 | 0.73 |
| 2022年12月31日 | 0.88 | — | 2.33 | 0.51 | 0.89 | 1.17 | 1.68 | 0.44 |
| 2021年12月31日 | 0.49 | — | 2.29 | 0.52 | 0.87 | 1.06 | 1.07 | 0.43 |
| 2020年12月31日 | 0.52 | — | 2.42 | 0.54 | 2.11 | 1.28 | 2.02 | 0.44 |
| 2019年12月31日 | 0.32 | — | 2.58 | 0.52 | 3.21 | 0.87 | 4.05 | 1.04 |
| 2018年12月31日 | 0.34 | 40.85 | 2.60 | 0.47 | 3.55 | 0.89 | 9.04 | 1.18 |
| 2017年12月31日 | 0.28 | 31.32 | 2.55 | 0.45 | 2.09 | 1.04 | — | 0.93 |
| 2016年12月31日 | 0.27 | 12.18 | 2.80 | 0.56 | 1.80 | 0.81 | 9.45 | 0.87 |
| 2015年12月31日 | 0.22 | 1.57 | 2.57 | 0.56 | 2.02 | 0.66 | 4.62 | 0.75 |
| 2014年12月31日 | 0.22 | 1.05 | 2.35 | 0.57 | 2.85 | 0.49 | 1.81 | 0.63 |
| 2013年12月31日 | 0.23 | 0.65 | 1.81 | 0.57 | 2.93 | 0.51 | 1.25 | 0.64 |
| 2012年12月31日 | 0.12 | 1.77 | 2.29 | 0.72 | 3.37 | 0.58 | 157.90 | 0.90 |
| 2011年12月31日 | 0.14 | 3.52 | 2.69 | 0.51 | 3.89 | 0.70 | 6.45 | 0.47 |
| 2010年12月31日 | 0.18 | 4.49 | 2.63 | 0.47 | 4.02 | 0.62 | 1.35 | 0.48 |
| 2009年12月31日 | 0.19 | 6.07 | 3.62 | 0.51 | 4.35 | 0.86 | 1.22 | 0.49 |
| 2008年12月31日 | 0.22 | — | 5.84 | 0.68 | 5.00 | 1.17 | 1.24 | 0.72 |
| 2007年12月31日 | 0.20 | 0.91 | 3.20 | 0.66 | 4.45 | 0.83 | 0.44 | 0.43 |
| 2006年12月31日 | 0.29 | 2.01 | 3.98 | 0.63 | 3.85 | 0.52 | 0.64 | 0.46 |
| 2005年12月31日 | 0.73 | 0.97 | 3.05 | 0.65 | 3.39 | 0.45 | 0.61 | 0.48 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-K (報告日期： 2009-12-31), 10-K (報告日期： 2008-12-31), 10-K (報告日期： 2007-12-31), 10-K (報告日期： 2006-12-31), 10-K (報告日期： 2005-12-31).
與工業部門的比較： 資本貨物
Cummins Inc.、債務與股東權益比率、長期趨勢，與工業部門相比： 資本貨物
| Cummins Inc. | 資本貨物 | |
|---|---|---|
| 2023年12月31日 | 0.76 | 1.54 |
| 2022年12月31日 | 0.88 | 1.33 |
| 2021年12月31日 | 0.49 | 1.26 |
| 2020年12月31日 | 0.52 | 1.75 |
| 2019年12月31日 | 0.32 | 2.08 |
| 2018年12月31日 | 0.34 | 2.03 |
| 2017年12月31日 | 0.28 | 1.74 |
| 2016年12月31日 | 0.27 | 1.60 |
| 2015年12月31日 | 0.22 | 1.64 |
| 2014年12月31日 | 0.22 | 2.06 |
| 2013年12月31日 | 0.23 | 2.00 |
| 2012年12月31日 | 0.12 | 2.56 |
| 2011年12月31日 | 0.14 | 3.04 |
| 2010年12月31日 | 0.18 | 3.10 |
| 2009年12月31日 | 0.19 | 3.46 |
| 2008年12月31日 | 0.22 | 4.19 |
| 2007年12月31日 | 0.20 | 3.21 |
| 2006年12月31日 | 0.29 | 3.02 |
| 2005年12月31日 | 0.73 | 2.53 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-K (報告日期： 2009-12-31), 10-K (報告日期： 2008-12-31), 10-K (報告日期： 2007-12-31), 10-K (報告日期： 2006-12-31), 10-K (報告日期： 2005-12-31).
與行業的比較： 工業
Cummins Inc.、債務與股東權益比率、長期趨勢，與行業相比： 工業
| Cummins Inc. | 工業 | |
|---|---|---|
| 2023年12月31日 | 0.76 | 1.52 |
| 2022年12月31日 | 0.88 | 1.42 |
| 2021年12月31日 | 0.49 | 1.37 |
| 2020年12月31日 | 0.52 | 1.82 |
| 2019年12月31日 | 0.32 | 1.82 |
| 2018年12月31日 | 0.34 | 1.85 |
| 2017年12月31日 | 0.28 | 1.65 |
| 2016年12月31日 | 0.27 | 1.54 |
| 2015年12月31日 | 0.22 | 1.51 |
| 2014年12月31日 | 0.22 | 1.89 |
| 2013年12月31日 | 0.23 | 1.79 |
| 2012年12月31日 | 0.12 | 2.29 |
| 2011年12月31日 | 0.14 | 2.60 |
| 2010年12月31日 | 0.18 | 2.68 |
| 2009年12月31日 | 0.19 | 3.01 |
| 2008年12月31日 | 0.22 | 3.54 |
| 2007年12月31日 | 0.20 | 2.73 |
| 2006年12月31日 | 0.29 | 2.49 |
| 2005年12月31日 | 0.73 | 2.42 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-K (報告日期： 2009-12-31), 10-K (報告日期： 2008-12-31), 10-K (報告日期： 2007-12-31), 10-K (報告日期： 2006-12-31), 10-K (報告日期： 2005-12-31).