現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Trane Technologies plc、合併現金流量表（季度數據）
以千美元計
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截至 3 個月 |
2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
|
2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
|
2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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|
淨收益（虧損） |
311,100) | |
444,000) | |
552,400) | |
514,900) | |
263,400) | |
321,100) | |
408,700) | |
469,000) | |
237,800) | |
249,200) | |
404,600) | |
242,100) | |
(25,900) | |
301,100) | |
463,400) | |
460,300) | |
203,700) | |
261,400) | |
519,400) | |
452,600) | |
124,100) | |
|
|
非持續經營業務，稅後 |
5,500) | |
4,900) | |
8,000) | |
1,600) | |
7,000) | |
8,000) | |
13,300) | |
200) | |
(900) | |
1,000) | |
5,500) | |
36,200) | |
78,700) | |
(23,900) | |
(24,400) | |
5,600) | |
2,100) | |
(5,500) | |
11,700) | |
5,900) | |
9,400) | |
|
|
折舊和攤銷 |
79,800) | |
82,600) | |
83,900) | |
79,800) | |
77,300) | |
76,400) | |
72,200) | |
74,800) | |
76,000) | |
70,600) | |
74,500) | |
74,200) | |
75,000) | |
105,600) | |
104,900) | |
97,600) | |
89,300) | |
88,500) | |
85,200) | |
94,400) | |
93,400) | |
|
|
養老金和其他退休后福利 |
13,500) | |
10,200) | |
25,000) | |
10,100) | |
10,300) | |
10,400) | |
11,200) | |
11,800) | |
17,400) | |
19,200) | |
13,900) | |
18,600) | |
17,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
股票結算的股份薪酬 |
24,400) | |
10,300) | |
10,700) | |
13,900) | |
21,400) | |
14,300) | |
12,700) | |
14,800) | |
24,700) | |
12,000) | |
12,000) | |
16,500) | |
29,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非現金交易的調整 |
117,700) |
|
103,100) |
|
119,600) |
|
103,800) |
|
109,000) |
|
101,100) |
|
96,100) |
|
101,400) |
|
118,100) |
|
101,800) |
|
100,400) |
|
109,300) |
|
121,100) |
|
105,600) |
|
104,900) |
|
97,600) |
|
89,300) |
|
88,500) |
|
85,200) |
|
94,400) |
|
93,400) |
|
|
|
資產和負債的變化，扣除收購的影響 |
(414,400) | |
159,900) | |
(149,600) | |
(190,100) | |
(370,300) | |
15,800) | |
(91,700) | |
(62,600) | |
(104,600) | |
294,300) | |
426,800) | |
(81,600) | |
(295,800) | |
412,600) | |
75,500) | |
(147,200) | |
(400,500) | |
386,300) | |
(107,400) | |
(135,700) | |
(330,700) | |
|
|
其他非現金專案（淨額） |
(3,100) | |
53,400) | |
(14,700) | |
(8,600) | |
(13,000) | |
(14,200) | |
(15,600) | |
(19,100) | |
12,500) | |
(13,000) | |
16,400) | |
2,500) | |
(7,400) | |
71,100) | |
48,800) | |
42,400) | |
68,300) | |
(202,600) | |
23,000) | |
43,100) | |
58,000) | |
|
|
經營活動提供（用於）的現金凈額 |
16,800) |
|
765,300) |
|
515,700) |
|
421,600) |
|
(3,900) |
|
431,800) |
|
410,800) |
|
488,900) |
|
262,900) |
|
633,300) |
|
953,700) |
|
308,500) |
|
(129,300) |
|
866,500) |
|
668,200) |
|
458,700) |
|
(37,100) |
|
528,100) |
|
531,900) |
|
460,300) |
|
(45,800) |
|
|
|
資本支出 |
(77,100) | |
(89,000) | |
(58,900) | |
(69,100) | |
(74,800) | |
(101,400) | |
(44,100) | |
(33,600) | |
(43,900) | |
(57,100) | |
(29,500) | |
(24,900) | |
(34,700) | |
(67,900) | |
(69,500) | |
(55,900) | |
(60,800) | |
(114,400) | |
(87,800) | |
(110,600) | |
(52,800) | |
|
|
收購業務，扣除收購的現金 |
—) | |
(125,100) | |
—) | |
(110,000) | |
400) | |
(251,200) | |
(5,200) | |
—) | |
(12,800) | |
(180,300) | |
—) | |
(3,500) | |
1,000) | |
(2,900) | |
(59,200) | |
(1,455,600) | |
(22,000) | |
(3,700) | |
—) | |
(79,900) | |
(201,600) | |
|
|
根據第11章對某些實體進行分拆 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(10,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投資活動，凈額 |
(13,900) | |
(500) | |
(8,200) | |
3,700) | |
(8,300) | |
15,700) | |
2,600) | |
(14,800) | |
(57,000) | |
—) | |
(500) | |
1,800) | |
—) | |
4,800) | |
2,000) | |
600) | |
6,400) | |
9,300) | |
12,100) | |
3,300) | |
(3,300) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(91,000) |
|
(214,600) |
|
(67,100) |
|
(175,400) |
|
(82,700) |
|
(336,900) |
|
(46,700) |
|
(48,400) |
|
(113,700) |
|
(237,400) |
|
(30,000) |
|
(37,400) |
|
(33,700) |
|
(66,000) |
|
(126,700) |
|
(1,510,900) |
|
(76,400) |
|
(108,800) |
|
(75,700) |
|
(187,200) |
|
(257,700) |
|
|
|
短期付款，凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(179,000) | |
155,100) | |
23,900) | |
—) | |
(249,000) | |
(5,300) | |
247,900) | |
|
|
長期債務收益 |
699,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,497,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,147,000) | |
|
|
償還長期債務 |
(700,000) | |
(2,100) | |
—) | |
(7,500) | |
—) | |
—) | |
(125,000) | |
(7,500) | |
(300,000) | |
—) | |
—) | |
(307,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(7,500) | |
—) | |
(100) | |
—) | |
(7,500) | |
(1,115,400) | |
|
|
債務（支付）凈收益 |
(900) |
|
(2,100) |
|
—) |
|
(7,500) |
|
—) |
|
—) |
|
(125,000) |
|
(7,500) |
|
(300,000) |
|
—) |
|
—) |
|
(307,500) |
|
—) |
|
—) |
|
(179,000) |
|
147,600) |
|
1,521,800) |
|
(100) |
|
(249,000) |
|
(12,800) |
|
279,500) |
|
|
|
債券發行成本 |
(6,400) | |
—) | |
—) | |
(2,100) | |
—) | |
(100) | |
—) | |
(2,600) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,600) | |
—) | |
(200) | |
(1,000) | |
(1,300) | |
(10,600) | |
—) | |
(400) | |
(3,100) | |
(8,500) | |
|
|
支付給普通股股東的股息 |
(170,300) | |
(153,200) | |
(156,100) | |
(155,000) | |
(155,900) | |
(139,200) | |
(140,300) | |
(141,400) | |
(140,200) | |
(127,000) | |
(127,000) | |
(127,400) | |
(125,900) | |
(127,000) | |
(123,700) | |
(131,700) | |
(127,700) | |
(128,300) | |
(129,400) | |
(110,200) | |
(111,600) | |
|
|
支付給非控股性權益的股利 |
(2,900) | |
—) | |
(5,600) | |
(6,400) | |
(2,500) | |
—) | |
(4,700) | |
(6,700) | |
(3,500) | |
—) | |
(12,200) | |
—) | |
(6,100) | |
(1,500) | |
(5,000) | |
—) | |
(9,300) | |
(300) | |
(5,600) | |
(24,500) | |
(11,000) | |
|
|
根據激勵計劃發行的股票的收益（付款），凈額 |
21,300) | |
16,200) | |
6,500) | |
4,100) | |
(24,200) | |
16,500) | |
43,100) | |
25,700) | |
(7,000) | |
30,900) | |
35,500) | |
3,700) | |
(5,600) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
回購普通股 |
(300,000) | |
(300,100) | |
(250,000) | |
(300,100) | |
(350,000) | |
(500,100) | |
(246,000) | |
(250,000) | |
(104,200) | |
(250,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(250,000) | |
(250,100) | |
—) | |
(250,000) | |
(386,100) | |
(14,000) | |
(250,100) | |
(250,000) | |
|
|
收到（結算相關）特殊現金付款 |
—) | |
—) | |
(6,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(49,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,900,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他籌資活動淨額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,000) | |
(39,700) | |
(5,000) | |
(200) | |
—) | |
(500) | |
—) | |
—) | |
7,000) | |
34,600) | |
14,100) | |
14,600) | |
5,900) | |
4,900) | |
20,900) | |
5,700) | |
5,200) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(459,200) |
|
(439,200) |
|
(411,400) |
|
(467,000) |
|
(534,600) |
|
(662,600) |
|
(527,400) |
|
(382,700) |
|
(554,900) |
|
(346,600) |
|
(103,700) |
|
(434,800) |
|
1,769,400) |
|
(344,100) |
|
(544,700) |
|
29,200) |
|
1,130,100) |
|
(509,900) |
|
(377,500) |
|
(395,000) |
|
(96,400) |
|
|
|
已終止經營活動所用現金淨額 |
(8,300) | |
(5,000) | |
(5,500) | |
100) | |
(184,300) | |
(4,700) | |
(200) | |
1,600) | |
(2,800) | |
(6,400) | |
(23,200) | |
(103,300) | |
(198,300) | |
(100) | |
(8,800) | |
(12,400) | |
(15,500) | |
(17,700) | |
(12,200) | |
(16,400) | |
(20,400) | |
|
|
已終止投資活動中使用的現金凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(600) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(30,900) | |
(6,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
已終止經營活動使用的現金淨額 |
(8,300) |
|
(5,000) |
|
(5,500) |
|
100) |
|
(184,900) |
|
(4,700) |
|
(200) |
|
1,600) |
|
(2,800) |
|
(6,400) |
|
(23,200) |
|
(134,200) |
|
(205,100) |
|
(100) |
|
(8,800) |
|
(12,400) |
|
(15,500) |
|
(17,700) |
|
(12,200) |
|
(16,400) |
|
(20,400) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
14,100) | |
33,800) | |
(41,700) | |
(37,500) | |
(4,700) | |
(7,200) | |
(10,100) | |
15,000) | |
(43,400) | |
56,900) | |
26,500) | |
17,000) | |
(32,200) | |
16,400) | |
(32,700) | |
3,600) | |
2,900) | |
(10,800) | |
(13,500) | |
(67,300) | |
46,000) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
(527,600) |
|
140,300) |
|
(10,000) |
|
(258,200) |
|
(810,800) |
|
(579,600) |
|
(173,600) |
|
74,400) |
|
(451,900) |
|
99,800) |
|
823,300) |
|
(280,900) |
|
1,369,100) |
|
472,700) |
|
(44,700) |
|
(1,031,800) |
|
1,004,000) |
|
(119,100) |
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53,000) |
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(205,600) |
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(374,300) |
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根據報告：
10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
由所提供的季報數據可以觀察到，Trane Technologies plc 在2018年至2023年期間呈現出一定的財務波動。總體而言，其淨收益（虧損）在2018年經歷較為平穩的增長，至2018年9月底達到最高的5194萬美元，但隨後在2019年及2020年出現明顯的波動，2020年第一季出現較大虧損，但隨即於第三季回升，並在2021年至2022年底維持較高的淨收益水準，反映公司在較多期間內的盈利能力較為穩健。
非持續經營業務的稅後淨收益展現較大波動，尤其在2019年、2020年期間受季節性變動及其他非持續業務的影響較大，2020年第三季及第四季均呈現虧損，顯示非核心業務對公司整體盈利表現帶來的挑戰。然而，2021年起非持續業務獲利回升，期間多個季度為正值，反映資產調整或非核心業務的改善策略奏效。
在資產與負債變動方面，資料顯示「資產和負債的變化，扣除收購的影響」在不同期間呈現巨大變動，尤其在2019年及2020年，顯示公司在此期間進行多項重大收購或資產重組，導致財務責任快速變動。特別是在2020年第一季，該項指標出現大幅負值，可能反映公司進行高額收購或資產重調整，進而影響資產結構。
現金流方面，經營活動的淨現金流在大多數季度呈現正向流入，但亦有極端波動，例如2020年第一季因疫情等因素導致淨流出，後續在2020年第二季及第三季快速反彈。大規模的資本支出如購置設備或投資擴張亦在多個季度表現出龐大的資金支出(-54,900千美元至-101,400千美元不等)，反映公司在擴張或轉型階段的投資策略。
公司在融資活動中的表現較為多變。長期債務收益與償還金額顯示公司積極利用債務融資以支援資本支出或收購，尤其在2020年和2021年期間，債務操作較為激烈，並伴隨大規模的債務償還。如2021年第二季及第四季，較高的債務收益反映出公司利用發行債券等方式籌資的策略。而在股利和股票回購方面，2020年及2021年公司均持續進行股利支付與股票回購，展現維持股東回報的策略，但在某些季度回購規模巨大，可能對現金流造成壓力。
整體而言，Trane Technologies plc 在此期間經歷多次結構性調整，財務狀況受到營收波動、非核心業務收益變化與資本運作策略的多重影響。公司在疫情期間展現出較強的韌性，雖有季度性虧損或資金壓力，但整體財務策略依然偏重於資產重組與融資擴張，未來的穩健性仍需留意營運現金流的穩定性與應收帳款/負債管理狀況，以確保持續成長與負債結構的健康。
