現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Apple Inc.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
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截至 3 個月 |
2025年12月27日 |
|
2025年9月27日 |
|
2025年6月28日 |
|
2025年3月29日 |
|
2024年12月28日 |
|
2024年9月28日 |
|
2024年6月29日 |
|
2024年3月30日 |
|
2023年12月30日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年7月1日 |
|
2023年4月1日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月24日 |
|
2022年6月25日 |
|
2022年3月26日 |
|
2021年12月25日 |
|
2021年9月25日 |
|
2021年6月26日 |
|
2021年3月27日 |
|
2020年12月26日 |
|
2020年9月26日 |
|
2020年6月27日 |
|
2020年3月28日 |
|
2019年12月28日 |
|
|
|
淨收入 |
42,097) | |
27,466) | |
23,434) | |
24,780) | |
36,330) | |
14,736) | |
21,448) | |
23,636) | |
33,916) | |
22,956) | |
19,881) | |
24,160) | |
29,998) | |
20,721) | |
19,442) | |
25,010) | |
34,630) | |
20,551) | |
21,744) | |
23,630) | |
28,755) | |
12,673) | |
11,253) | |
11,249) | |
22,236) | |
|
|
折舊和攤銷 |
3,214) | |
3,127) | |
2,830) | |
2,661) | |
3,080) | |
2,911) | |
2,850) | |
2,836) | |
2,848) | |
2,653) | |
3,052) | |
2,898) | |
2,916) | |
2,865) | |
2,805) | |
2,737) | |
2,697) | |
2,989) | |
2,832) | |
2,797) | |
2,666) | |
2,702) | |
2,752) | |
2,786) | |
2,816) | |
|
|
基於股份的薪酬費用 |
3,594) | |
3,183) | |
3,168) | |
3,226) | |
3,286) | |
2,858) | |
2,869) | |
2,964) | |
2,997) | |
2,625) | |
2,617) | |
2,686) | |
2,905) | |
2,278) | |
2,243) | |
2,252) | |
2,265) | |
1,945) | |
1,960) | |
1,981) | |
2,020) | |
1,724) | |
1,698) | |
1,697) | |
1,710) | |
|
|
其他 |
(528) | |
1,659) | |
469) | |
(208) | |
(2,009) | |
(302) | |
7) | |
(982) | |
(989) | |
(576) | |
81) | |
(1,415) | |
(317) | |
(1,689) | |
1,627) | |
219) | |
849) | |
(3,495) | |
(745) | |
(648) | |
(33) | |
(400) | |
998) | |
(419) | |
(491) | |
|
|
應收賬款，淨額 |
(153) | |
(12,367) | |
(1,581) | |
3,669) | |
3,597) | |
(10,485) | |
(1,030) | |
1,172) | |
6,555) | |
(9,297) | |
(1,987) | |
5,321) | |
4,275) | |
(6,384) | |
(981) | |
9,476) | |
(3,934) | |
(8,809) | |
1,031) | |
8,598) | |
(10,945) | |
1,768) | |
(2,135) | |
5,269) | |
2,015) | |
|
|
供應商非貿易應收賬款 |
2,781) | |
(13,902) | |
4,384) | |
6,005) | |
3,166) | |
(12,456) | |
(1,064) | |
7,595) | |
4,569) | |
(11,840) | |
(1,674) | |
12,465) | |
2,320) | |
(12,309) | |
4,146) | |
10,455) | |
(9,812) | |
(8,795) | |
(1,900) | |
16,986) | |
(10,194) | |
(7,132) | |
762) | |
4,021) | |
3,902) | |
|
|
庫存 |
(211) | |
177) | |
365) | |
643) | |
215) | |
(1,087) | |
(12) | |
190) | |
(137) | |
952) | |
(22) | |
(741) | |
(1,807) | |
435) | |
(16) | |
384) | |
681) | |
(1,429) | |
13) | |
(276) | |
(950) | |
(137) | |
(689) | |
727) | |
(28) | |
|
|
其他流動資產和非流動資產 |
(10,250) | |
(3,081) | |
(1,745) | |
(5,310) | |
939) | |
(6,105) | |
(1,188) | |
(2,981) | |
(1,457) | |
(821) | |
(771) | |
7) | |
(4,099) | |
(3,210) | |
253) | |
1,379) | |
(4,921) | |
(2,143) | |
(1,566) | |
(807) | |
(3,526) | |
(2,828) | |
2,106) | |
(1,812) | |
(7,054) | |
|
|
應付帳款 |
848) | |
19,381) | |
(3,875) | |
(7,933) | |
(6,671) | |
21,191) | |
1,539) | |
(12,168) | |
(4,542) | |
14,901) | |
3,974) | |
(14,689) | |
(6,075) | |
15,556) | |
(4,358) | |
(21,563) | |
19,813) | |
14,112) | |
211) | |
(23,667) | |
21,670) | |
6,725) | |
2,733) | |
(12,431) | |
(1,089) | |
|
|
其他流動負債和非流動負債 |
12,533) | |
4,085) | |
418) | |
(3,581) | |
(11,998) | |
15,550) | |
3,439) | |
428) | |
(3,865) | |
45) | |
1,229) | |
(2,132) | |
3,889) | |
5,864) | |
(2,269) | |
(2,183) | |
4,698) | |
5,274) | |
(2,486) | |
(4,613) | |
9,300) | |
5,481) | |
(3,207) | |
2,224) | |
6,499) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
5,548) |
|
(5,707) |
|
(2,034) |
|
(6,507) |
|
(10,752) |
|
6,608) |
|
1,684) |
|
(5,764) |
|
1,123) |
|
(6,060) |
|
749) |
|
231) |
|
(1,497) |
|
(48) |
|
(3,225) |
|
(2,052) |
|
6,525) |
|
(1,790) |
|
(4,697) |
|
(3,779) |
|
5,355) |
|
3,877) |
|
(430) |
|
(2,002) |
|
4,245) |
|
|
|
為使凈收入與經營活動產生的現金相協調而進行的調整 |
11,828) |
|
2,262) |
|
4,433) |
|
(828) |
|
(6,395) |
|
12,075) |
|
7,410) |
|
(946) |
|
5,979) |
|
(1,358) |
|
6,499) |
|
4,400) |
|
4,007) |
|
3,406) |
|
3,450) |
|
3,156) |
|
12,336) |
|
(351) |
|
(650) |
|
351) |
|
10,008) |
|
7,903) |
|
5,018) |
|
2,062) |
|
8,280) |
|
|
|
經營活動產生的現金 |
53,925) |
|
29,728) |
|
27,867) |
|
23,952) |
|
29,935) |
|
26,811) |
|
28,858) |
|
22,690) |
|
39,895) |
|
21,598) |
|
26,380) |
|
28,560) |
|
34,005) |
|
24,127) |
|
22,892) |
|
28,166) |
|
46,966) |
|
20,200) |
|
21,094) |
|
23,981) |
|
38,763) |
|
20,576) |
|
16,271) |
|
13,311) |
|
30,516) |
|
|
|
購買有價證券 |
(12,693) | |
(6,816) | |
(5,149) | |
(6,318) | |
(6,124) | |
(10,582) | |
(13,032) | |
(15,262) | |
(9,780) | |
(8,557) | |
(9,759) | |
(6,044) | |
(5,153) | |
(6,745) | |
(8,191) | |
(27,074) | |
(34,913) | |
(15,506) | |
(19,628) | |
(34,624) | |
(39,800) | |
(18,332) | |
(30,117) | |
(29,073) | |
(37,416) | |
|
|
有價證券到期所得款項 |
7,510) | |
5,871) | |
8,449) | |
10,620) | |
15,967) | |
11,373) | |
12,376) | |
14,416) | |
13,046) | |
11,829) | |
10,733) | |
9,997) | |
7,127) | |
5,714) | |
6,203) | |
6,691) | |
11,309) | |
9,143) | |
10,275) | |
14,428) | |
25,177) | |
15,053) | |
15,127) | |
19,998) | |
19,740) | |
|
|
出售有價證券所得款項 |
2,824) | |
2,105) | |
5,575) | |
1,718) | |
3,492) | |
3,753) | |
3,068) | |
2,977) | |
1,337) | |
1,869) | |
2,062) | |
1,388) | |
509) | |
3,837) | |
8,941) | |
13,993) | |
10,675) | |
10,715) | |
15,100) | |
12,301) | |
9,344) | |
10,713) | |
11,998) | |
20,482) | |
7,280) | |
|
|
購置財產、廠房和設備的付款 |
(2,373) | |
(3,242) | |
(3,462) | |
(3,071) | |
(2,940) | |
(2,908) | |
(2,151) | |
(1,996) | |
(2,392) | |
(2,163) | |
(2,093) | |
(2,916) | |
(3,787) | |
(3,289) | |
(2,102) | |
(2,514) | |
(2,803) | |
(3,223) | |
(2,093) | |
(2,269) | |
(3,500) | |
(1,784) | |
(1,565) | |
(1,853) | |
(2,107) | |
|
|
其他 |
(154) | |
(505) | |
(340) | |
(32) | |
(603) | |
(191) | |
(388) | |
(445) | |
(284) | |
(584) | |
(506) | |
(106) | |
(141) | |
(734) | |
(617) | |
(361) | |
(374) | |
(294) | |
(82) | |
(204) | |
195) | |
(119) | |
(608) | |
(541) | |
(1,165) | |
|
|
投資活動產生的現金（用於） |
(4,886) |
|
(2,587) |
|
5,073) |
|
2,917) |
|
9,792) |
|
1,445) |
|
(127) |
|
(310) |
|
1,927) |
|
2,394) |
|
437) |
|
2,319) |
|
(1,445) |
|
(1,217) |
|
4,234) |
|
(9,265) |
|
(16,106) |
|
835) |
|
3,572) |
|
(10,368) |
|
(8,584) |
|
5,531) |
|
(5,165) |
|
9,013) |
|
(13,668) |
|
|
|
支付與股權獎勵的凈股份結算相關的稅款 |
(2,922) | |
(241) | |
(2,514) | |
(284) | |
(2,921) | |
(278) | |
(2,288) | |
(284) | |
(2,591) | |
(312) | |
(2,385) | |
(418) | |
(2,316) | |
(308) | |
(2,697) | |
(330) | |
(2,888) | |
(701) | |
(2,695) | |
(299) | |
(2,861) | |
(400) | |
(1,668) | |
(187) | |
(1,379) | |
|
|
股利和股利等價物的支付 |
(3,921) | |
(3,862) | |
(3,945) | |
(3,758) | |
(3,856) | |
(3,804) | |
(3,895) | |
(3,710) | |
(3,825) | |
(3,758) | |
(3,849) | |
(3,650) | |
(3,768) | |
(3,703) | |
(3,811) | |
(3,595) | |
(3,732) | |
(3,640) | |
(3,767) | |
(3,447) | |
(3,613) | |
(3,511) | |
(3,656) | |
(3,375) | |
(3,539) | |
|
|
回購普通股 |
(24,701) | |
(20,132) | |
(21,075) | |
(25,898) | |
(23,606) | |
(25,083) | |
(26,522) | |
(23,205) | |
(20,139) | |
(21,003) | |
(17,478) | |
(19,594) | |
(19,475) | |
(24,428) | |
(21,865) | |
(22,631) | |
(20,478) | |
(19,748) | |
(22,900) | |
(18,548) | |
(24,775) | |
(17,187) | |
(15,891) | |
(18,574) | |
(20,706) | |
|
|
發行定期債券所得款項淨額 |
—) | |
—) | |
4,481) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5,228) | |
—) | |
—) | |
5,465) | |
—) | |
—) | |
—) | |
6,470) | |
—) | |
13,923) | |
—) | |
5,456) | |
8,425) | |
—) | |
2,210) | |
|
|
償還定期債務 |
(2,164) | |
(1,250) | |
(5,673) | |
(3,000) | |
(1,009) | |
(2,558) | |
(4,250) | |
(3,150) | |
—) | |
—) | |
(7,500) | |
(2,250) | |
(1,401) | |
(2,793) | |
(3,000) | |
(3,750) | |
—) | |
(1,250) | |
(3,000) | |
(3,500) | |
(1,000) | |
—) | |
(7,379) | |
(4,250) | |
(1,000) | |
|
|
商業票據收益（償還）淨額 |
(5,910) | |
(1,967) | |
3,903) | |
3,976) | |
(7,944) | |
6,945) | |
997) | |
2) | |
(3,984) | |
1,993) | |
1,989) | |
254) | |
(8,214) | |
(1,015) | |
3,971) | |
1,999) | |
(1,000) | |
(2,000) | |
3,000) | |
—) | |
22) | |
(994) | |
(1,487) | |
2,497) | |
(979) | |
|
|
回購協定所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5,165) | |
2,609) | |
2,556) | |
—) | |
|
|
其他 |
(38) | |
(24) | |
(10) | |
(42) | |
(35) | |
(170) | |
(59) | |
(86) | |
(46) | |
(73) | |
(53) | |
(66) | |
(389) | |
(12) | |
(43) | |
(44) | |
(61) | |
487) | |
(34) | |
545) | |
(22) | |
444) | |
(69) | |
393) | |
(14) | |
|
|
籌資活動中使用的現金 |
(39,656) |
|
(27,476) |
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(24,833) |
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(29,006) |
|
(39,371) |
|
(24,948) |
|
(36,017) |
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(30,433) |
|
(30,585) |
|
(23,153) |
|
(24,048) |
|
(25,724) |
|
(35,563) |
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(26,794) |
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(27,445) |
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(28,351) |
|
(28,159) |
|
(20,382) |
|
(29,396) |
|
(11,326) |
|
(32,249) |
|
(21,357) |
|
(19,116) |
|
(20,940) |
|
(25,407) |
|
|
|
現金、現金等價物以及受限制的現金和現金等價物的增加（減少） |
9,383) |
|
(335) |
|
8,107) |
|
(2,137) |
|
356) |
|
3,308) |
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(7,286) |
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(8,053) |
|
11,237) |
|
839) |
|
2,769) |
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5,155) |
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(3,003) |
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(3,884) |
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(319) |
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(9,450) |
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2,701) |
|
653) |
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(4,730) |
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2,287) |
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(2,070) |
|
4,750) |
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(8,010) |
|
1,384) |
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(8,559) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-12-27), 10-K (報告日期： 2025-09-27), 10-Q (報告日期： 2025-06-28), 10-Q (報告日期： 2025-03-29), 10-Q (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2024-09-28), 10-Q (報告日期： 2024-06-29), 10-Q (報告日期： 2024-03-30), 10-Q (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-07-01), 10-Q (報告日期： 2023-04-01), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-24), 10-Q (報告日期： 2022-06-25), 10-Q (報告日期： 2022-03-26), 10-Q (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2021-09-25), 10-Q (報告日期： 2021-06-26), 10-Q (報告日期： 2021-03-27), 10-Q (報告日期： 2020-12-26), 10-K (報告日期： 2020-09-26), 10-Q (報告日期： 2020-06-27), 10-Q (報告日期： 2020-03-28), 10-Q (報告日期： 2019-12-28).
以下是對提供財務數據的分析摘要。
- 淨收入
- 淨收入在觀察期間呈現波動趨勢。從2019年12月至2020年12月，淨收入顯著增長，隨後在2021年經歷相對平穩的階段。2022年，淨收入再次呈現波動，並在2023年有所回落。2024年上半年呈現增長趨勢，但下半年有所下降，2025年上半年再次增長，年末略有回落。整體而言，淨收入的變化幅度較大，可能受到多種因素影響。
- 折舊和攤銷
- 折舊和攤銷費用在整個期間內相對穩定，維持在2600至3100百萬美元的範圍內。雖然存在小幅波動，但整體趨勢並不明顯。這表明公司在固定資產方面的投資和折舊政策可能保持一致。
- 基於股份的薪酬費用
- 基於股份的薪酬費用呈現上升趨勢，從2019年的1710百萬美元增長到2025年的3594百萬美元。這可能反映了公司為了吸引和留住人才而增加的股票期權或限制性股票的授予。
- 其他
- “其他”項目的數值波動較大，且正負數值交替出現，表明該項目包含多種不具體收入或支出項目。該項目的影響力不穩定，需要進一步分析以了解其具體組成部分。
- 應收賬款，淨額
- 應收賬款的變化幅度很大，且經常出現負值。這可能與公司採用了某些特殊的信用政策或應收賬款回收方式有關。需要注意的是，負值可能表示應收賬款的減少或沖銷。
- 供應商非貿易應收賬款
- 供應商非貿易應收賬款的數值也呈現較大波動，且經常為負值。這可能與供應商退款或預付款有關。與應收賬款類似，負值可能表示減少或沖銷。
- 庫存
- 庫存水平在觀察期間內相對較低，且波動幅度較小。雖然偶爾出現負值，但整體而言，庫存管理似乎相對穩定。需要注意的是，負值可能表示庫存的減少或沖銷。
- 其他流動資產和非流動資產
- 該項目的數值波動較大，且經常為負值。這可能與公司進行的資產重組或處置有關。負值可能表示資產的減少或沖銷。
- 應付帳款
- 應付帳款的數值呈現波動，且經常為負值。這可能與公司與供應商的付款條件或退款有關。負值可能表示應付帳款的減少或沖銷。
- 其他流動負債和非流動負債
- 該項目的數值波動較大，且正負數值交替出現。這可能與公司發行或償還債務、計提負債等有關。需要進一步分析以了解其具體組成部分。
- 經營活動產生的現金
- 經營活動產生的現金流量在觀察期間內呈現波動，但整體而言，保持在正值。這表明公司具有較強的經營現金產生能力。然而，波動幅度較大，可能受到淨收入、應收賬款和應付帳款等因素的影響。
- 投資活動中使用的現金（用於）
- 投資活動中使用的現金流量主要為負值，表明公司在進行投資活動，例如購買有價證券、財產、廠房和設備等。投資活動的規模在不同期間有所變化。
- 籌資活動中使用的現金
- 籌資活動中使用的現金流量主要為負值，表明公司在進行籌資活動，例如發行債券、回購股票等。籌資活動的規模在不同期間有所變化。
- 現金、現金等價物以及受限制的現金和現金等價物的增加（減少）
- 現金流量的變化呈現波動，有正有負。這反映了公司經營、投資和籌資活動的綜合影響。需要進一步分析以了解現金流量變化的原因。
總體而言，數據顯示公司財務狀況複雜且波動較大。需要對各項財務數據進行更深入的分析，並結合行業趨勢和公司戰略，才能得出更準確的結論。
