現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Apple Inc.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
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截至 3 個月 |
2025年6月28日 |
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2025年3月29日 |
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2024年12月28日 |
|
2024年9月28日 |
|
2024年6月29日 |
|
2024年3月30日 |
|
2023年12月30日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年7月1日 |
|
2023年4月1日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月24日 |
|
2022年6月25日 |
|
2022年3月26日 |
|
2021年12月25日 |
|
2021年9月25日 |
|
2021年6月26日 |
|
2021年3月27日 |
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2020年12月26日 |
|
2020年9月26日 |
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2020年6月27日 |
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2020年3月28日 |
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2019年12月28日 |
|
2019年9月28日 |
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2019年6月29日 |
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2019年3月30日 |
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2018年12月29日 |
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|
|
淨收入 |
23,434) | |
24,780) | |
36,330) | |
14,736) | |
21,448) | |
23,636) | |
33,916) | |
22,956) | |
19,881) | |
24,160) | |
29,998) | |
20,721) | |
19,442) | |
25,010) | |
34,630) | |
20,551) | |
21,744) | |
23,630) | |
28,755) | |
12,673) | |
11,253) | |
11,249) | |
22,236) | |
13,686) | |
10,044) | |
11,561) | |
19,965) | |
|
|
折舊和攤銷 |
2,830) | |
2,661) | |
3,080) | |
2,911) | |
2,850) | |
2,836) | |
2,848) | |
2,653) | |
3,052) | |
2,898) | |
2,916) | |
2,865) | |
2,805) | |
2,737) | |
2,697) | |
2,989) | |
2,832) | |
2,797) | |
2,666) | |
2,702) | |
2,752) | |
2,786) | |
2,816) | |
3,179) | |
2,933) | |
3,040) | |
3,395) | |
|
|
基於股份的薪酬費用 |
3,168) | |
3,226) | |
3,286) | |
2,858) | |
2,869) | |
2,964) | |
2,997) | |
2,625) | |
2,617) | |
2,686) | |
2,905) | |
2,278) | |
2,243) | |
2,252) | |
2,265) | |
1,945) | |
1,960) | |
1,981) | |
2,020) | |
1,724) | |
1,698) | |
1,697) | |
1,710) | |
1,499) | |
1,496) | |
1,514) | |
1,559) | |
|
|
其他 |
469) | |
(208) | |
(2,009) | |
(302) | |
7) | |
(982) | |
(989) | |
(576) | |
81) | |
(1,415) | |
(317) | |
(1,689) | |
1,627) | |
219) | |
849) | |
(3,495) | |
(745) | |
(648) | |
(33) | |
(400) | |
998) | |
(419) | |
(491) | |
(614) | |
(39) | |
(338) | |
(1) | |
|
|
應收賬款，淨額 |
(1,581) | |
3,669) | |
3,597) | |
(10,485) | |
(1,030) | |
1,172) | |
6,555) | |
(9,297) | |
(1,987) | |
5,321) | |
4,275) | |
(6,384) | |
(981) | |
9,476) | |
(3,934) | |
(8,809) | |
1,031) | |
8,598) | |
(10,945) | |
1,768) | |
(2,135) | |
5,269) | |
2,015) | |
(8,768) | |
919) | |
2,964) | |
5,130) | |
|
|
供應商非貿易應收賬款 |
4,384) | |
6,005) | |
3,166) | |
(12,456) | |
(1,064) | |
7,595) | |
4,569) | |
(11,840) | |
(1,674) | |
12,465) | |
2,320) | |
(12,309) | |
4,146) | |
10,455) | |
(9,812) | |
(8,795) | |
(1,900) | |
16,986) | |
(10,194) | |
(7,132) | |
762) | |
4,021) | |
3,902) | |
(10,552) | |
(1,133) | |
7,711) | |
6,905) | |
|
|
庫存 |
365) | |
643) | |
215) | |
(1,087) | |
(12) | |
190) | |
(137) | |
952) | |
(22) | |
(741) | |
(1,807) | |
435) | |
(16) | |
384) | |
681) | |
(1,429) | |
13) | |
(276) | |
(950) | |
(137) | |
(689) | |
727) | |
(28) | |
(785) | |
1,502) | |
70) | |
(1,076) | |
|
|
其他流動資產和非流動資產 |
(1,745) | |
(5,310) | |
939) | |
(6,105) | |
(1,188) | |
(2,981) | |
(1,457) | |
(821) | |
(771) | |
7) | |
(4,099) | |
(3,210) | |
253) | |
1,379) | |
(4,921) | |
(2,143) | |
(1,566) | |
(807) | |
(3,526) | |
(2,828) | |
2,106) | |
(1,812) | |
(7,054) | |
180) | |
1,410) | |
169) | |
(886) | |
|
|
應付帳款 |
(3,875) | |
(7,933) | |
(6,671) | |
21,191) | |
1,539) | |
(12,168) | |
(4,542) | |
14,901) | |
3,974) | |
(14,689) | |
(6,075) | |
15,556) | |
(4,358) | |
(21,563) | |
19,813) | |
14,112) | |
211) | |
(23,667) | |
21,670) | |
6,725) | |
2,733) | |
(12,431) | |
(1,089) | |
17,881) | |
220) | |
(11,523) | |
(8,501) | |
|
|
其他流動負債和非流動負債 |
418) | |
(3,581) | |
(11,998) | |
15,550) | |
3,439) | |
428) | |
(3,865) | |
45) | |
1,229) | |
(2,132) | |
3,889) | |
5,864) | |
(2,269) | |
(2,183) | |
4,698) | |
5,274) | |
(2,486) | |
(4,613) | |
9,300) | |
5,481) | |
(3,207) | |
2,224) | |
6,499) | |
4,204) | |
(5,716) | |
(4,013) | |
200) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
(2,034) |
|
(6,507) |
|
(10,752) |
|
6,608) |
|
1,684) |
|
(5,764) |
|
1,123) |
|
(6,060) |
|
749) |
|
231) |
|
(1,497) |
|
(48) |
|
(3,225) |
|
(2,052) |
|
6,525) |
|
(1,790) |
|
(4,697) |
|
(3,779) |
|
5,355) |
|
3,877) |
|
(430) |
|
(2,002) |
|
4,245) |
|
2,160) |
|
(2,798) |
|
(4,622) |
|
1,772) |
|
|
|
為使凈收入與經營活動產生的現金相協調而進行的調整 |
4,433) |
|
(828) |
|
(6,395) |
|
12,075) |
|
7,410) |
|
(946) |
|
5,979) |
|
(1,358) |
|
6,499) |
|
4,400) |
|
4,007) |
|
3,406) |
|
3,450) |
|
3,156) |
|
12,336) |
|
(351) |
|
(650) |
|
351) |
|
10,008) |
|
7,903) |
|
5,018) |
|
2,062) |
|
8,280) |
|
6,224) |
|
1,592) |
|
(406) |
|
6,725) |
|
|
|
經營活動產生的現金 |
27,867) |
|
23,952) |
|
29,935) |
|
26,811) |
|
28,858) |
|
22,690) |
|
39,895) |
|
21,598) |
|
26,380) |
|
28,560) |
|
34,005) |
|
24,127) |
|
22,892) |
|
28,166) |
|
46,966) |
|
20,200) |
|
21,094) |
|
23,981) |
|
38,763) |
|
20,576) |
|
16,271) |
|
13,311) |
|
30,516) |
|
19,910) |
|
11,636) |
|
11,155) |
|
26,690) |
|
|
|
購買有價證券 |
(5,149) | |
(6,318) | |
(6,124) | |
(10,582) | |
(13,032) | |
(15,262) | |
(9,780) | |
(8,557) | |
(9,759) | |
(6,044) | |
(5,153) | |
(6,745) | |
(8,191) | |
(27,074) | |
(34,913) | |
(15,506) | |
(19,628) | |
(34,624) | |
(39,800) | |
(18,332) | |
(30,117) | |
(29,073) | |
(37,416) | |
(17,728) | |
(8,048) | |
(6,777) | |
(7,077) | |
|
|
有價證券到期所得款項 |
8,449) | |
10,620) | |
15,967) | |
11,373) | |
12,376) | |
14,416) | |
13,046) | |
11,829) | |
10,733) | |
9,997) | |
7,127) | |
5,714) | |
6,203) | |
6,691) | |
11,309) | |
9,143) | |
10,275) | |
14,428) | |
25,177) | |
15,053) | |
15,127) | |
19,998) | |
19,740) | |
13,319) | |
9,903) | |
9,677) | |
7,203) | |
|
|
出售有價證券所得款項 |
5,575) | |
1,718) | |
3,492) | |
3,753) | |
3,068) | |
2,977) | |
1,337) | |
1,869) | |
2,062) | |
1,388) | |
509) | |
3,837) | |
8,941) | |
13,993) | |
10,675) | |
10,715) | |
15,100) | |
12,301) | |
9,344) | |
10,713) | |
11,998) | |
20,482) | |
7,280) | |
7,472) | |
26,881) | |
12,912) | |
9,723) | |
|
|
購置財產、廠房和設備的付款 |
(3,462) | |
(3,071) | |
(2,940) | |
(2,908) | |
(2,151) | |
(1,996) | |
(2,392) | |
(2,163) | |
(2,093) | |
(2,916) | |
(3,787) | |
(3,289) | |
(2,102) | |
(2,514) | |
(2,803) | |
(3,223) | |
(2,093) | |
(2,269) | |
(3,500) | |
(1,784) | |
(1,565) | |
(1,853) | |
(2,107) | |
(2,777) | |
(2,000) | |
(2,363) | |
(3,355) | |
|
|
其他 |
(340) | |
(32) | |
(603) | |
(191) | |
(388) | |
(445) | |
(284) | |
(584) | |
(506) | |
(106) | |
(141) | |
(734) | |
(617) | |
(361) | |
(374) | |
(294) | |
(82) | |
(204) | |
195) | |
(119) | |
(608) | |
(541) | |
(1,165) | |
(1,084) | |
766) | |
(101) | |
(650) | |
|
|
投資活動產生的現金（用於） |
5,073) |
|
2,917) |
|
9,792) |
|
1,445) |
|
(127) |
|
(310) |
|
1,927) |
|
2,394) |
|
437) |
|
2,319) |
|
(1,445) |
|
(1,217) |
|
4,234) |
|
(9,265) |
|
(16,106) |
|
835) |
|
3,572) |
|
(10,368) |
|
(8,584) |
|
5,531) |
|
(5,165) |
|
9,013) |
|
(13,668) |
|
(798) |
|
27,502) |
|
13,348) |
|
5,844) |
|
|
|
支付與股權獎勵的凈股份結算相關的稅款 |
(2,514) | |
(284) | |
(2,921) | |
(278) | |
(2,288) | |
(284) | |
(2,591) | |
(312) | |
(2,385) | |
(418) | |
(2,316) | |
(308) | |
(2,697) | |
(330) | |
(2,888) | |
(701) | |
(2,695) | |
(299) | |
(2,861) | |
(400) | |
(1,668) | |
(187) | |
(1,379) | |
(191) | |
(1,199) | |
(109) | |
(1,318) | |
|
|
股利和股利等價物的支付 |
(3,945) | |
(3,758) | |
(3,856) | |
(3,804) | |
(3,895) | |
(3,710) | |
(3,825) | |
(3,758) | |
(3,849) | |
(3,650) | |
(3,768) | |
(3,703) | |
(3,811) | |
(3,595) | |
(3,732) | |
(3,640) | |
(3,767) | |
(3,447) | |
(3,613) | |
(3,511) | |
(3,656) | |
(3,375) | |
(3,539) | |
(3,479) | |
(3,629) | |
(3,443) | |
(3,568) | |
|
|
回購普通股 |
(21,075) | |
(25,898) | |
(23,606) | |
(25,083) | |
(26,522) | |
(23,205) | |
(20,139) | |
(21,003) | |
(17,478) | |
(19,594) | |
(19,475) | |
(24,428) | |
(21,865) | |
(22,631) | |
(20,478) | |
(19,748) | |
(22,900) | |
(18,548) | |
(24,775) | |
(17,187) | |
(15,891) | |
(18,574) | |
(20,706) | |
(17,444) | |
(16,955) | |
(23,702) | |
(8,796) | |
|
|
發行定期債券所得款項淨額 |
4,481) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5,228) | |
—) | |
—) | |
5,465) | |
—) | |
—) | |
—) | |
6,470) | |
—) | |
13,923) | |
—) | |
5,456) | |
8,425) | |
—) | |
2,210) | |
6,963) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
償還定期債務 |
(5,673) | |
(3,000) | |
(1,009) | |
(2,558) | |
(4,250) | |
(3,150) | |
—) | |
—) | |
(7,500) | |
(2,250) | |
(1,401) | |
(2,793) | |
(3,000) | |
(3,750) | |
—) | |
(1,250) | |
(3,000) | |
(3,500) | |
(1,000) | |
—) | |
(7,379) | |
(4,250) | |
(1,000) | |
(3,305) | |
(3,000) | |
(2,500) | |
—) | |
|
|
商業票據收益（償還）淨額 |
3,903) | |
3,976) | |
(7,944) | |
6,945) | |
997) | |
2) | |
(3,984) | |
1,993) | |
1,989) | |
254) | |
(8,214) | |
(1,015) | |
3,971) | |
1,999) | |
(1,000) | |
(2,000) | |
3,000) | |
—) | |
22) | |
(994) | |
(1,487) | |
2,497) | |
(979) | |
(3,951) | |
(1,990) | |
(42) | |
6) | |
|
|
回購協定所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5,165) | |
2,609) | |
2,556) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
(10) | |
(42) | |
(35) | |
(170) | |
(59) | |
(86) | |
(46) | |
(73) | |
(53) | |
(66) | |
(389) | |
(12) | |
(43) | |
(44) | |
(61) | |
487) | |
(34) | |
545) | |
(22) | |
444) | |
(69) | |
393) | |
(14) | |
368) | |
(31) | |
339) | |
—) | |
|
|
籌資活動中使用的現金 |
(24,833) |
|
(29,006) |
|
(39,371) |
|
(24,948) |
|
(36,017) |
|
(30,433) |
|
(30,585) |
|
(23,153) |
|
(24,048) |
|
(25,724) |
|
(35,563) |
|
(26,794) |
|
(27,445) |
|
(28,351) |
|
(28,159) |
|
(20,382) |
|
(29,396) |
|
(11,326) |
|
(32,249) |
|
(21,357) |
|
(19,116) |
|
(20,940) |
|
(25,407) |
|
(21,039) |
|
(26,804) |
|
(29,457) |
|
(13,676) |
|
|
|
現金、現金等價物以及受限制的現金和現金等價物的增加（減少） |
8,107) |
|
(2,137) |
|
356) |
|
3,308) |
|
(7,286) |
|
(8,053) |
|
11,237) |
|
839) |
|
2,769) |
|
5,155) |
|
(3,003) |
|
(3,884) |
|
(319) |
|
(9,450) |
|
2,701) |
|
653) |
|
(4,730) |
|
2,287) |
|
(2,070) |
|
4,750) |
|
(8,010) |
|
1,384) |
|
(8,559) |
|
(1,927) |
|
12,334) |
|
(4,954) |
|
18,858) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-06-28), 10-Q (報告日期： 2025-03-29), 10-Q (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2024-09-28), 10-Q (報告日期： 2024-06-29), 10-Q (報告日期： 2024-03-30), 10-Q (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-07-01), 10-Q (報告日期： 2023-04-01), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-24), 10-Q (報告日期： 2022-06-25), 10-Q (報告日期： 2022-03-26), 10-Q (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2021-09-25), 10-Q (報告日期： 2021-06-26), 10-Q (報告日期： 2021-03-27), 10-Q (報告日期： 2020-12-26), 10-K (報告日期： 2020-09-26), 10-Q (報告日期： 2020-06-27), 10-Q (報告日期： 2020-03-28), 10-Q (報告日期： 2019-12-28), 10-K (報告日期： 2019-09-28), 10-Q (報告日期： 2019-06-29), 10-Q (報告日期： 2019-03-30), 10-Q (報告日期： 2018-12-29).
根據所提供的財務資料，Apple Inc. 在2018年至2025年期間，淨收入呈現較大幅度的變動，但整體趨勢較為穩定，並在2021年達到最高點，之後略有下降，但仍保持較高水準。特別是在2021年，淨收入達到其歷史高點，顯示公司在這段期間內的獲利能力顯著提升。
折舊與攤銷費用基本保持穩定，略有增加，反映公司投資於固定資產的持續進行，但變動趨勢不如淨收入波動大。
基於股份的薪酬費用在整體期間內維持較為穩定的水平，但2022年之後略有上升，顯示公司在股東激勵方面增加投入以激勵員工與管理層。
其他項目則展現較大波動，尤其是在2021年中，某些期間出現大額的正負數變動，可能暗示了特殊的會計調整或一次性項目，如資產處置或特殊資本支出。整體而言，這些變動反映公司可能進行了資產重組或特殊財務安排，但對長期趨勢影響較為有限。
應收賬款的波動較大，尤其在2020-2021年間出現明顯的負值，可能暗示收款週期的變動或壞帳準備調整，反映銷售狀況的變化與應收款的收回情況不一，但在2022年後逐步恢復穩定。
供應商非貿易應收賬款亦展現較大變動，某些期間出現負值，暗示供應商信用或應付帳款結構調整，受到市場供需或供應鏈狀況變化的影響較大。
庫存水準在整體期間內波動較小，但在2021年出現負值，可能顯示銷售需求旺盛，庫存減少或存貨策略調整。此後庫存逐步恢復，但仍保持較低水平，表明公司可能持續進行成本控制以提升存貨周轉率。
其他流動資產及非流動資產的變動顯示公司在特定時期進行資產調整，特別是在2020年大規模資產變動，可能與應收款、投資或資本支出有關。此外，經營資產及負債的變動也表明公司在不同時期根據市場條件進行資產結構調整，負債水平亦有波動，尤其在2020年受到金融市場波動的影響較大。
經營活動產生的現金流在2020年達到高點，較前一年大幅成長，顯示公司在該年內的經營效率提升，或因銷售增長帶來更佳的現金流，反映公司盈利能力的提高。之後的數據顯示，經營現金流在2021年保持較高水準，但隨後略有波動，或因營運成本、營運資金投資策略的調整而變動。
投資活動的現金流在2022年前後出現大幅波動，特別是在2021年和2022年時期，顯示公司積極進行資本支出與資產購置。例如，在2021年和2022年，資本支出與投資活動支出增加，反映公司的擴張與技術投入策略。此外，出售有價證券和資產的現金流在中期也扮演重要角色，提供部分資金來源來支持投資或股票回購活動。
籌資活動則展現經常性的大額現金淨流出，主要由於回購股份與股利支付，以及為了資金籌措而發行債務。特別是在2021年與2022年期間，公司進行大規模的回購計畫與股息分派，反映出公司對股東回報的重視，以及在資本結構管理上的策略調整。籌資活動支出在2023年後逐漸縮減，可能與資本結構穩定與財務策略的調整有關。
整體而言，Apple Inc. 在過去幾年展現出優異的獲利能力，並持續進行資本支出與回購，以鞏固市場地位與提升股東價值。財務結構較為積極，透過發行短長期債務及股東回購策略來調整資本布局，同時面對外部經濟環境和供應鏈波動時，仍維持較高的現金流與資產績效，反映其強大的現金管理能力與財務韌性。
