償付能力比率也稱為長期債務比率,衡量公司履行長期義務的能力。
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償付能力比率(摘要)
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
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負債率 | ||||||
債務與股東權益比率 | ||||||
負債股東權益比率(包括經營租賃負債) | ||||||
債務與總資本比率 | ||||||
債務與總資本比率(包括經營租賃負債) | ||||||
債務資產比率 | ||||||
負債比率(包括經營租賃負債) | ||||||
財務槓桿比率 | ||||||
覆蓋率 | ||||||
利息覆蓋率 | ||||||
固定費用覆蓋率 |
根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
從提供的財務比率資料中,可以觀察到CSX Corp.在2018年至2022年間的財務狀況變化。整體趨勢呈現多方面的波動,反映公司資本結構與財務風險的變動情況。
- 負債與股東權益比率
- 此比率於2018年為1.17,之後逐步上升,至2022年達到1.43,顯示公司負債相比股東權益增加,可能表明公司在擴張或資本結構中增加負債的趨勢。
- 負債股東權益比率(含經營租賃)
- 類似於前述比率,從2018年的1.17升高到2022年的1.47,指出負債相較於股東權益的比重逐年上升,除了較高的比率外,也暗示公司財務槓桿的擴張。
- 債務與總資本比率
- 此比率在2018年為0.54,逐年升高至2022年的0.59,顯示公司總資本中債務的比例逐步增加,反映出較高的資本負債水平,可能影響公司財務穩定性。
- 債務與總資本比率(含經營租賃負債)
- 趨勢與前述相似,逐年攀升至0.6,表明公司在資本結構中融資方式愈來愈傾向於包含經營租賃負債,進一步增加負債負擔。
- 債務資產比率
- 由2018年的0.4升高至2022年的0.43,暗示公司資產中負債比例小幅增加,資產負債匹配度略有下降。
- 負債比率(含經營租賃負債)
- 逐步上升,從0.4到0.44,反映公司總負債占資產的比例呈升高趨勢,增添財務杠桿壓力。
- 財務槓桿比率
- 原值在2018年為2.92,逐年上升至2022年的3.32,展現公司資本結構的杠桿效應逐漸提升,表明財務風險亦隨之增加。
- 利息覆蓋率
- 該比率於2018年為7.74,經歷波動後於2022年提高至8.3,表示公司償付利息的能力相對改善,具備較好的償債能力,能較有效利用利息所帶來的財務杠桿效應。
- 固定費用覆蓋率
- 從2018年的7.1逐步增長至2022年的7.36,反映公司能較充分地覆蓋固定費用,保持較穩定的盈利能力與經營安全。
總結而言,CSX Corp.在這段期間逐步增加負債及財務杠桿,表明公司在追求資本擴張的同時,也相應承擔較高的財務風險。然而,利息覆蓋率及固定費用覆蓋率均呈上升趨勢,顯示公司儘管負債增加,但短期內償債能力仍有改善的跡象。未來若維持相關財務比率的穩定或改善,將有助於公司在擴張與風險管理之間取得平衡。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
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選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
長期債務的當前到期日 | ||||||
長期債務,不包括流動部分 | ||||||
總債務 | ||||||
歸屬於CSX的股東權益 | ||||||
償付能力比率 | ||||||
債務與股東權益比率1 | ||||||
基準 | ||||||
債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||
FedEx Corp. | ||||||
Uber Technologies Inc. | ||||||
Union Pacific Corp. | ||||||
United Airlines Holdings Inc. | ||||||
United Parcel Service Inc. | ||||||
債務與股東權益比率扇形 | ||||||
運輸 | ||||||
債務與股東權益比率工業 | ||||||
工業 |
根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
1 2022 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 歸屬於CSX的股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。
根據所提供的財務資料,CSX Corp. 的總債務於五年期間呈現逐年上升的趨勢,從2018年的1,475.7億美元增至2022年的1,804.7億美元,增幅約為22%。這一變化顯示公司在此期間的負債規模逐步擴大,可能反映出公司為支持營運擴張或資本投資而增加債務。
同時,歸屬於股東的權益在此期間經歷波動,2018年為1,256.3億美元,2019年略降至1,184.8億美元,之後於2020年回升至1,310.1億美元,並於2021年微幅上升至1,349.0億美元,然後在2022年下降到1,261.5億美元。該資料顯示,股東權益雖有一定的波動,但整體趨勢較為平穩,且未有大幅度變動。
債務與股東權益比率反映公司負債規模相對於股東權益的比例變化。2018年至2020年,比率由1.17升至1.28,顯示負債與權益的比例逐年升高,反映出公司負債壓力的增加。2021年比率略下降至1.21,但在2022年則大幅升高至1.43,意味著該年度公司負債相對於股東權益的比例進一步擴大,可能代表公司在經營或資本結構調整中採取較為積極的負債策略,以支援其業務需求或資本事項。
綜合來看,CSX Corp. 在過去五年內的財務狀況顯示債務規模逐年擴大,伴隨著股東權益的波動,並且債務與股東權益比率在2022年達到較高水平,表明公司在此期間的財務杠桿比重有所增加。這些變化可能對公司的資產負債狀況和財務風險產生一定程度的影響。
負債股東權益比率(包括經營租賃負債)
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
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選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
長期債務的當前到期日 | ||||||
長期債務,不包括流動部分 | ||||||
總債務 | ||||||
流動經營租賃負債(記入其他流動負債) | ||||||
長期經營租賃負債 | ||||||
債務總額(包括經營租賃負債) | ||||||
歸屬於CSX的股東權益 | ||||||
償付能力比率 | ||||||
負債股東權益比率(包括經營租賃負債)1 | ||||||
基準 | ||||||
負債股東權益比率(包括經營租賃負債)競爭 對手2 | ||||||
FedEx Corp. | ||||||
Uber Technologies Inc. | ||||||
Union Pacific Corp. | ||||||
United Airlines Holdings Inc. | ||||||
United Parcel Service Inc. | ||||||
負債股東權益比率(包括經營租賃負債)扇形 | ||||||
運輸 | ||||||
負債股東權益比率(包括經營租賃負債)工業 | ||||||
工業 |
根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債股東權益比率(包括經營租賃負債) = 債務總額(包括經營租賃負債) ÷ 歸屬於CSX的股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。
綜合觀察,CSX公司的負債及股東權益於五個年度期間內呈現一定的變動趨勢。首先,債務總額顯示出逐年增加的趨勢,從2018年的1,475.7億美元上升至2022年的1,860.4億美元,總額累積增加了約38%。此一趨勢可能反映公司在擴展或資本運用方面的增加負債,或是負債結構調整所致。
在股東權益方面,其數值亦經歷波動,但整體相對較為穩定。2018年至2020年間,股東權益有所上升,從125.63億美元增加到131.01億美元,顯示公司在此期間維持一定的資本積累。然後,股東權益在2021年略有增長,達到134.90億美元,但於2022年回落至126.15億美元,顯示此年度內公司股東權益略有下降,可能受到淨利或資本變動的影響。
負債股東權益比率(包括經營租賃負債)由2018年的1.17上升到2019年的1.42,之後逐步下降至2021年的1.25,但在2022年再度攀升至1.47。整體而言,該比率展現出較高的波動性,特別是在2022年,該比率達到年度最高值,顯示負債相對於股東權益的比重有所增加,預示著公司在負債管理或資本結構方面的變動。
總結來看,CSX公司的財務結構呈現負債逐年增加、股東權益波動且負債股東權益比率有較大幅度變動的特徵。未來,若負債持續增加而股東權益未能同步提升,可能會影響財務杠杆與經營穩定性,值得關注並作為財務策略調整的參考依據。
債務與總資本比率
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
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選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
長期債務的當前到期日 | ||||||
長期債務,不包括流動部分 | ||||||
總債務 | ||||||
歸屬於CSX的股東權益 | ||||||
總資本 | ||||||
償付能力比率 | ||||||
債務與總資本比率1 | ||||||
基準 | ||||||
債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||
FedEx Corp. | ||||||
Uber Technologies Inc. | ||||||
Union Pacific Corp. | ||||||
United Airlines Holdings Inc. | ||||||
United Parcel Service Inc. | ||||||
債務與總資本比率扇形 | ||||||
運輸 | ||||||
債務與總資本比率工業 | ||||||
工業 |
根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
1 2022 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。
從數據中可觀察到,CSX Corp.的總債務在五年間呈現逐步上升的趨勢,從2018年的1,475.7億美元增加至2022年的1,804.7億美元,顯示公司負債規模逐年擴大。同期,總資本亦同步增加,由2018年的2,732.0億美元攀升至2022年的3,066.2億美元,反映公司資產規模持續擴張。
債務與總資本比率方面,2018年為0.54,至2019年升至0.58,之後略有波動,但大致保持在0.55至0.59之間。這表示公司的財務杠桿程度維持較高且相對穩定,反映公司在擴張過程中保持一定的負債比例,可能用於資本運作或投資活動。
總結來說,CSX Corp.在五年間展現出逐步擴張的趨勢,無論是總債務或總資本皆有明顯增加。債務佔比保持相對穩定,暗示公司在資本結構調整上有一定的策略,並未出現大幅度的財務槓桿變動。這種穩定的比率水準可能反映公司在資金運用和風險管理方面的平衡。
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
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選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
長期債務的當前到期日 | ||||||
長期債務,不包括流動部分 | ||||||
總債務 | ||||||
流動經營租賃負債(記入其他流動負債) | ||||||
長期經營租賃負債 | ||||||
債務總額(包括經營租賃負債) | ||||||
歸屬於CSX的股東權益 | ||||||
總資本(包括經營租賃負債) | ||||||
償付能力比率 | ||||||
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)1 | ||||||
基準 | ||||||
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)競爭 對手2 | ||||||
FedEx Corp. | ||||||
Uber Technologies Inc. | ||||||
Union Pacific Corp. | ||||||
United Airlines Holdings Inc. | ||||||
United Parcel Service Inc. | ||||||
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)扇形 | ||||||
運輸 | ||||||
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)工業 | ||||||
工業 |
根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
1 2022 計算
債務與總資本比率(包括經營租賃負債) = 債務總額(包括經營租賃負債) ÷ 總資本(包括經營租賃負債)
= ÷ =
2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。
根據提供的資料,CSX Corp.在2018年至2022年間的債務狀況顯示出一定的變化趨勢與財務結構調整特徵。
- 債務總額的變動趨勢
- 公司總債務從2018年的1,477.7億美元逐步上升至2022年的1,860.4億美元,期間略有波動,但呈現整體增長的態勢。2020年相較於2019年略有增加,之後在2021年有所下降,然2022年又恢復並超過早期水平,反映出公司在所得負債上的持續擴張,可能是因為資產擴張或融資需求增加所致。
- 總資本的趨勢
- 公司總資本由2018年的2,732億美元增加至2022年的3,122億美元,增長幅度顯著。此趨勢配合債務的增加,顯示公司規模逐步擴大,且資本投入持續增加,可能意味著公司積極進行投資或資本支出以支援長期發展策略。
- 債務與總資本比率的變化
-
此比率從2018年的0.54提升至2022年的0.60,反映公司較早期的負債水平相較於資本成本有所上升。雖然比率持續走高,但仍在合理範圍內,顯示公司在資本結構上的負債比例逐步增加,可能是為了追求更高的資金槓桿或儘量利用財務杠桿來支持業務擴張。
綜合而言,CSX Corp.在五年間的財務結構呈現負債逐步增加,資本擴張的同時,負債的比重也有所提高,未來需持續關注負債比例是否影響公司財務穩健性與長期營運風險。
債務資產比率
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
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選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
長期債務的當前到期日 | ||||||
長期債務,不包括流動部分 | ||||||
總債務 | ||||||
總資產 | ||||||
償付能力比率 | ||||||
債務資產比率1 | ||||||
基準 | ||||||
債務資產比率競爭 對手2 | ||||||
FedEx Corp. | ||||||
Uber Technologies Inc. | ||||||
Union Pacific Corp. | ||||||
United Airlines Holdings Inc. | ||||||
United Parcel Service Inc. | ||||||
債務資產比率扇形 | ||||||
運輸 | ||||||
債務資產比率工業 | ||||||
工業 |
根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
1 2022 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。
根據提供的財務資料,整體觀察呈現以下幾點趨勢與特點:
- 總債務與總資產變動趨勢
- 資料期間內,CSX Corp. 的總債務逐年增加,從2018年底的1萬4757百萬美元增加至2022年底的1萬8047百萬美元,年度間均呈現不同程度的上升趨勢。同期,在相應年度的總資產亦呈現持續成長,從3萬6729百萬美元增長至4萬1912百萬美元。這顯示公司在擴展其資產基礎的同時,也相對增加了債務負擔。
- 債務資產比率的變化
- 債務資產比率在2018年底為0.4,2019年及2020年略微提升至0.42,之後在2021年回落至0.4,但於2022年再次微升至0.43。整體而言,該比率維持於大約0.4至0.43之間,呈現相對穩定的趨勢,表明公司在擴張資產的同時,其負債比例未有劇烈波動,維持在較為合理的範圍內。
- 總結
- 綜合上述資料,CSX Corp. 在分析期內展現出逐步擴張的趨勢,反映公司在業務擴張與資產增長方面的積極策略。雖然負債有所增加,但債務資產比率的穩定性示意公司在資金結構管理上保持相對謹慎,未出現明顯的財務風險跡象。未來若能持續控制負債比例,同時提升資產運用效率,將有助於促進公司長期的財務健康與穩定發展。
負債比率(包括經營租賃負債)
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
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選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
長期債務的當前到期日 | ||||||
長期債務,不包括流動部分 | ||||||
總債務 | ||||||
流動經營租賃負債(記入其他流動負債) | ||||||
長期經營租賃負債 | ||||||
債務總額(包括經營租賃負債) | ||||||
總資產 | ||||||
償付能力比率 | ||||||
負債比率(包括經營租賃負債)1 | ||||||
基準 | ||||||
負債比率(包括經營租賃負債)競爭 對手2 | ||||||
FedEx Corp. | ||||||
Uber Technologies Inc. | ||||||
Union Pacific Corp. | ||||||
United Airlines Holdings Inc. | ||||||
United Parcel Service Inc. | ||||||
負債比率(包括經營租賃負債)扇形 | ||||||
運輸 | ||||||
負債比率(包括經營租賃負債)工業 | ||||||
工業 |
根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債比率(包括經營租賃負債) = 債務總額(包括經營租賃負債) ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。
根據提供的財務資料,CSX Corp. 在2018年至2022年間的財務狀況呈現出以下特點與趨勢分析:
- 債務總額的變動趨勢
- 公司債務總額(包括經營租賃負債)呈現逐年增加的趨勢,由2018年的1,477.7億美元逐步攀升至2022年的1,860.4億美元。整體而言,五年間的增長幅度約為26%,反映公司在此期間增加了借款額度或拓展資本結構的積極姿態。然而,值得注意的是,2021年曾短暫呈現一些波動,2022年則再次回升,顯示公司可能在資本運作方面持續擴張或投資。
- 總資產變化分析
- 總資產亦呈現穩定成長的趨勢,從2018年的36,729百萬美元增長至2022年的41,912百萬美元,增幅約為14%。這顯示公司在資產規模上持續擴大,可能反映在資產投資與擴張策略均有一定的進展。不過,資產增長速度較債務的增長較為緩和,可能意味著公司在資產結構上的資本效率保持穩定。
- 負債比率的變動與穩定性
- 負債比率(包括經營租賃負債)在2018年至2022年間略有波動,但整體維持在0.4至0.44之間。具體而言,2019年的高點達到0.44,之後逐步略為回落至2021年的0.42,2022年再次回升至0.44。此趨勢顯示公司在資本結構上保持著相對穩定的負債比例,反映出公司在財務杠桿使用方面相對謹慎,並且能在不同年度間維持平衡。
綜合而言,CSX Corp. 在近五年內展現出資產規模持續擴大的趨勢,並且在負債管理方面維持相對穩定的比例。公司債務的逐年增加可能表明在擴展營運或資本投入。然而,負債比率的穩定性亦顯示其在資本結構中的風險控制或財務策略具有一定的成熟度。未來若公司希望避免過度負債,可持續監控負債比率與資產回報率的變化,以維持良好的財務穩健性。
財務槓桿比率
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
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選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
總資產 | ||||||
歸屬於CSX的股東權益 | ||||||
償付能力比率 | ||||||
財務槓桿比率1 | ||||||
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財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||
FedEx Corp. | ||||||
Uber Technologies Inc. | ||||||
Union Pacific Corp. | ||||||
United Airlines Holdings Inc. | ||||||
United Parcel Service Inc. | ||||||
財務槓桿比率扇形 | ||||||
運輸 | ||||||
財務槓桿比率工業 | ||||||
工業 |
根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
1 2022 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 歸屬於CSX的股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。
- 整體資產趨勢
- 根據資料,CSX Corp.的總資產在五年間呈現逐步增加的趨勢,從2018年的約36,729百萬美元增長至2022年的約41,912百萬美元,累計增加約5,183百萬美元,顯示公司在資產規模方面持續擴張。
- 股東權益變動
- 股東權益在2018年達到高點約12,563百萬美元,之後於2019年下降至約11,848百萬美元,顯示一定程度的權益縮減。隨後在2020年反彈至約13,101百萬美元,並在2021年進一步擴增到約13,490百萬美元,然而2022年再度下降至約12,615百萬美元。整體而言,股東權益在期間內波動,經過一段時間的起伏,仍相較2018年較為接近,但有一定程度的變動。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在2018年約為2.92,之後逐步上升至2019年的3.23,代表公司在此期間增加的財務杠杆程度。2020年略微下降至3.04,並在2021年略微回落至3,然而在2022年再次上升至3.32,顯示公司在此期間持續提高其財務槓桿,比率呈現波動上升的趨勢。此一變化可能反映公司在不同年度的資金結構調整或財務策略的變動。
- 綜合分析
- 整體而言,CSX Corp.在主要財務指標上展現出資產規模穩步成長的趨勢,同時股東權益則呈現一定的波動。財務槓桿比率的上升可能暗示公司在資金運用上逐步增加了負債比例,以支持其營運或擴張策略。這些變化指標均需結合其他財務因子進行綜合判斷,以評估公司財務結構的穩定性與風險承擔能力。總結來說,CSX Corp.在期間內展現出一定的成長力與調整的靈活性,然而權益的波動以及槓桿比率的變化也提示管理層需持續監控財務風險。
利息覆蓋率
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
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選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
淨收益 | ||||||
更多: 所得稅費用 | ||||||
更多: 利息支出 | ||||||
息稅前利潤 (EBIT) | ||||||
償付能力比率 | ||||||
利息覆蓋率1 | ||||||
基準 | ||||||
利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
FedEx Corp. | ||||||
Uber Technologies Inc. | ||||||
Union Pacific Corp. | ||||||
United Airlines Holdings Inc. | ||||||
United Parcel Service Inc. | ||||||
利息覆蓋率扇形 | ||||||
運輸 | ||||||
利息覆蓋率工業 | ||||||
工業 |
根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
1 2022 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= ÷ =
2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。
- 息稅前利潤 (EBIT)
- 從2018年至2022年的數據顯示,CSX Corp. 的息稅前利潤在2019年略微上升,從2018年的4,943百萬美元增加至5,053百萬美元。然而,2020年出現明顯下跌,降至4,381百萬美元。此後,利潤於2021年再次大幅提升,達到5,673百萬美元,然後在2022年進一步增加至6,156百萬美元,顯示公司營運獲利能力呈現恢復甚至增長趨勢。您可以觀察到,公司在2020年受到的可能負面因素影響後,2021年有明顯反彈,並持續至2022年。整體而言,該公司在2022年達到更高的盈利水平,展現出較強的營運績效表現。
- 利息支出
- 利息支出在2018年至2022年間大致呈現上升趨勢,從639百萬美元增加至742百萬美元。特別是在2019年至2020年間,利息支出有輕微上升,反映公司負債成本或借款成本的變動。然而,該數據波動較小,整體趨勢顯示公司仍維持較穩定的負債成本。值得注意的是,儘管利潤呈現上升,利息支出亦有所增加,顯示公司或許在運用更多負債進行投資或資本支出。
- 利息覆蓋率
- 利息覆蓋率在2018至2022年期間呈現波動,但整體趨勢偏向穩定且逐步改善。2018年為7.74,經過2019年的下降(6.86)與2020年的進一步下降(5.81),顯示在這段期間內,公司的盈利能力在較低的水平上,但仍維持在較安全的範圍內。到了2021年,利息覆蓋率明顯回升至7.86,2022年進一步升至8.3,展現公司債務償付能力的改善或盈餘穩定性較高。可觀察到,儘管在2020年受到挑戰,公司的利息覆蓋率快速反彈,有助於顯示其在經濟面或營運環境改善之後,財務穩健性有所提升。
固定費用覆蓋率
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
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選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
淨收益 | ||||||
更多: 所得稅費用 | ||||||
更多: 利息支出 | ||||||
息稅前利潤 (EBIT) | ||||||
更多: 經營租賃租金支出 | ||||||
固定費用和稅項前的利潤 | ||||||
利息支出 | ||||||
經營租賃租金支出 | ||||||
固定費用 | ||||||
償付能力比率 | ||||||
固定費用覆蓋率1 | ||||||
基準 | ||||||
固定費用覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
FedEx Corp. | ||||||
Uber Technologies Inc. | ||||||
Union Pacific Corp. | ||||||
United Airlines Holdings Inc. | ||||||
United Parcel Service Inc. | ||||||
固定費用覆蓋率扇形 | ||||||
運輸 | ||||||
固定費用覆蓋率工業 | ||||||
工業 |
根據報告: 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31).
1 2022 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= ÷ =
2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。
從資料中可以觀察到,CSX Corp. 在2018年至2022年間的固定費用和稅項前的利潤呈現出一定的變動趨勢。首先,該公司在2019年略微增加了利潤,從2018年的約5009百萬美元增加至2019年的5137百萬美元,反映出一定程度的盈利能力提升。然而,在2020年,利潤進一步下降至4463百萬美元,可能受到全球經濟波動或市場不確定性的影響。隨後在2021年與2022年,利潤持續回升,分別達到5762百萬美元與6265百萬美元,展現出較為穩定的復甦趨勢。
就固定費用部分而言,2018年與2019年出現較大的提升,分別為705百萬美元和821百萬美元,隨後在2020年微幅增加至836百萬美元,2021年略有回落至811百萬美元,但在2022年再度上升至851百萬美元。整體來看,固定費用呈現逐年增加的趨勢,反映出公司在成本結構上可能承擔了較高的固定開支,或是進行了成本結構的調整以支持業務擴展或投資。
此外,固定費用覆蓋率作為金融比率,提供了公司盈利能力相對固定費用的資訊。從數據來看,2018年的7.1稍降至2019年的6.26,隨後在2020年降至5.34,指示公司當年每單位固定費用的利潤較之前年度略為減少,可能是因為利潤減少或固定費用的較快增加。然而,從2021年起,該比率回升至7.1,2022年進一步上升至7.36,顯示公司在成本補償方面的狀況有所改善,較之前年度更加穩健,盈利能力有所增強。