償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
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償付能力比率（摘要）
CSX Corp.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
分析期間內，CSX Corp.的財務比率呈現出若干長期趨勢，反映出公司在負債管理與資金運用上的一些變化。
- 債務與股東權益比率
- 自2018年3月至2023年3月，該比率由0.96逐步上升至1.45，顯示公司在此期間其負債相較於股東權益逐年增加，反映出財務杠桿的提升，可能為擴張或資本結構調整所需。同時，負債股東權益比率（包括經營租賃負債）也展現相似上升趨勢，強化了公司在資本結構中增加負債的傾向。
- 債務與總資本比率
- 此比率由約0.49上升至約0.59，表明公司在資本結構中負債比例逐漸增加，顯示資本結構較早期更偏好負債融資，可能意在透過負債擴大資產或進行投資，此趨勢在2018年初到2023年末較為明顯。
- 債務資產比率與負債比率（包括經營租賃負債）
- 這兩個比率亦呈現提升趨勢，從0.37逐步攀升至約0.43，反映公司整體資產中，負債負擔逐年增加，增加的負債依然主要集中在資產負債比例範圍內，且整體波動較小，表明負債的增長較為穩健。
- 財務槓桿比率
- 由2018年約2.6升至2023年約3.37，明顯反映公司運用杠桿的程度逐步升高，這可能是公司為了追求更高的資產回報而增加負債，亦或是公司在經營策略上調整以 leverage 來提升整體資本效率。
- 利息覆蓋率
- 此指標顯示公司在利息負擔方面的償付能力。從2018年的資料缺失逐步回升至2023年約8.3，顯示公司在此期間維持較高的獲利能力來支應利息支出，儘管在某些時期有一定下降，但仍維持在較為健康的範圍內。
綜合來看，CSX Corp.的財務比率整體呈現出負債比例逐年上升的趨勢，但利息覆蓋率亦相應維持較高水準，強調公司在擴張過程中仍具備一定的財務穩健度。公司利用較高的財務槓桿以追求更高回報的策略在持續進行，但須注意其負債壓力可能在未來增加財務風險，需持續監測其負債管理與盈利能力的變化動向。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
CSX Corp.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的當前到期日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於CSX的股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 歸屬於CSX的股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總債務變化趨勢
- 從2018年第一季度至2023年第一季度，CSX的總債務呈現整體上升趨勢，數值由13787百萬美元逐步上升至17922百萬美元，期間經歷多次較顯著的波動。特別是從2019年中期開始，總債務進一步攀升，2020年第一季度達到16732百萬美元，之後一直動態變化，2022年末更逼近18050百萬美元的高點。這顯示公司在此期間可能進行較大規模的融資以支援營運或資本支出，然而也反映出負債水準較高，增加財務壓力。
- 股東權益變化趨勢
- 公司股東權益自2018年第一季的14378百萬美元逐步下滑至2023年第一季的12326百萬美元，整體呈現下降趨勢。特別是在2019年到2020年期間，股東權益有所減少，反映出公司盈利能力的波動或股東回報的調整。雖然期間內亦有短暫反彈，但整體走勢仍偏向下降，可能暗示在持續擴張或資本回收策略中，股東價值受到一定程度的侵蝕。
- 債務與股東權益比率分析
- 債務與股東權益比率由2018年的0.96逐漸攀升至2023年的1.45，顯示公司負債比例相較於股東權益呈現擴大趨勢。有趨勢性的升高，特別是在2019年至2020年間，反映公司在此期間可能增加借款以支持資本支出或營運資金。此比率的持續升高提醒財務結構的潛在風險，意味著公司越來越依賴負債融資，若經濟環境突變可能面臨較高的財務壓力與償債風險。
- 整體財務狀況評估
- 綜合來看，CSX在此期間經歷了總債務的累積與股東權益的下降，導致負債與股東權益比率逐漸上升，反映財務槓桿的增加。儘管公司可能通過借貸來促進擴張或資本運營，但隨著負債比率升高，財務風險亦同步增加。公司未來若希望持續穩健經營，可能需要關注降低負債比例或提高盈利能力，以改善財務結構。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
CSX Corp.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的當前到期日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期經營租賃負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於CSX的股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 歸屬於CSX的股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的CSV資料，可以觀察到CSX公司的財務狀況在2018年至2023年期間呈現若干趨勢與變化。以下分別對債務規模、股東權益以及負債股東權益比率進行分析。
- 債務總額的趨勢
- 在2018年第一季度，公司的債務總額約為13,787百萬美元。此後，至2019年上半年，該數字持續攀升，達到約16,268百萬美元，顯示負債規模逐步擴大。進入2020年後，債務額度仍有一定波動，並於2022年末達到約18,537百萬美元，隨著時間推移呈現逐步增加的趨勢。整體而言，期間內的債務額展現持續成長的趨勢，反映出公司可能在資金運用或資產擴張方面有增加融資需求的跡象。
- 股東權益的變化
- 股東權益在2018年第一季度為約14,378百萬美元，並出現逐步下降的趨勢，至2019年第二季降至約12,276百萬美元。此後，股東權益多呈現波動，但整體保持較低水平，尤其是2019年底和2020年初，股東權益較低，約在11,848至12,150百萬美元之間。2021年之後，股東權益略有回升，但整體仍較前期顯著下降，至2023年第一季度約12,326百萬美元。此變化可能反映公司在此期間內的盈利能力波動、資本結構調整或股東回饋政策的調整。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 此比率由2018年第一季的0.96逐步上升，並在2021年末突破1，達到約1.28，顯示公司負債相對於股東權益的比重逐步增加。至2022年和2023年，該比率進一步攀升至約1.44-1.49，反映出公司負債壓力相對增加，或股東權益相對減少，使財務杠杆進一步放大。這種趨勢可能提示公司在資金結構上變得更為依賴負債，增加了財務風險。
債務與總資本比率
CSX Corp.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的當前到期日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於CSX的股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總債務的變化趨勢
- 從2018年第1季度至2023年第1季度，CSX公司之總債務整體呈現持續上升的趨勢。2018年3月31日的總債務為13,787百萬美元，並在期間逐步增加，至2022年12月31日達到18,050百萬美元，約增加了4,263百萬美元。此增長可能反映公司為擴張或資本結構調整所進行的融資策略，亦可能受到市場環境或營運需求的影響。
- 總資本的變化趨勢
- 在同一期間，總資本亦展現出上升的趨勢，從2018年3月31日的28,165百萬美元逐步增加至2023年3月31日的30,248百萬美元。此一變動顯示公司資產規模有所擴張，或是受到股東權益累積與公司資本運作影響。值得注意的是，雖然資本規模持續增長，但增長幅度較債務為低，反映出公司可能在維持資本結構穩定的同時，增加資產負債的規模。
- 債務與資本比率的變化
- 從負債與總資本比率的數據可見，該比率在分析期間整體保持相對穩定，介於0.49到0.59之間。2018年第1季度的比率為0.49，經由期間波動逐步上升，至2023年第1季度達到0.59。同時，2020年後比率略有下降但仍保持較高水平，顯示公司在負債與資本之間保持較為平衡的結構。較高的比率暗示公司使用較多負債融資，並可能利用槓桿來增強投資回報。
- 整體分析
- 綜合上述，可評估CSX在此期間內的資產與負債狀況，顯示公司正持續在資本擴張與負債累積方面進行調整。儘管債務比例上升，資本亦同步擴張，表明公司在資金運用及財務策略上追求平衡。此外，趨勢穩定的比率暗示財務結構較為穩健，雖然高負債比率可能增加財務風險，但伴隨資產規模的增長亦可能反映公司在積極擴展市場或提升營運能力。未來資金管理與結構調整仍將是公司維持財務健康的重要因素。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
CSX Corp.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的當前到期日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期經營租賃負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於CSX的股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 債務總額（包括經營租賃負債）
- 自2018年第一季起，債務總額展現出逐步增加的趨勢。2020年4季度起，該公司債務於171億美元左右保持較為平穩，但在2022年第三季度到第四季度期間，出現了較大幅度的增加，直至185億美元左右，反映出公司在此段期間可能進行了新增借款或進行了資本支出。整體而言，債務總額自2018年至2023年期間持續上升，顯示負債負擔逐步擴大。
- 總資本（包括經營租賃負債）
- 總資本亦呈現漸進上升的趨勢，從2018年約28億美元增加至2023年約31億美元。期間內，總資本在2019年第二季度之後，受益於資本投入與資產價值上升，有穩定的成長。值得注意的是，該數值的上升與債務的增加相對應，暗示公司可能透過負債擴張資本結構或進行資產投資。整體結構仍呈現正向成長態勢，反映公司資本規模持續擴大。
- 債務與總資本比率
- 該比率在2018年第一季約為0.49，隨後逐步上升，至2020年第二季度達到0.59，之後保持在0.56至0.60之間。進入2022年，該比率再次升高到0.60，代表債務在資本中的比重逐步擴大。較高的比率表明公司負債占比增加，可能增加財務風險，但也顯示公司在利用負債進行資本運作或投資。整體而言，該公司負債比重逐步上升，並在最新季度達到較高水準。"
債務資產比率
CSX Corp.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的當前到期日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
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| United Airlines Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，CSX Corp.的總資產在2018年至2023年期間呈現逐步增加的趨勢，尤其在2020年之後顯示出較為明顯的成長。例如，總資產從2018年3月的約37,439百萬美元上升至2023年3月的約41,478百萬美元，顯示公司在此期間內進行了擴張或資產積累。另一方面，總債務亦隨著資產增加而上升，從2018年3月的約13,787百萬美元攀升至2023年3月的約17,922百萬美元，反映出公司在資產擴張過程中，也伴隨著債務增加的動向。 在負債結構方面，債務與資產的比率（債務資產比率）大致維持在0.37至0.43之間，顯示公司長期以來負債在資產中的佔比相對穩定，保持在較為低的水平區域。該比率的微幅升高在2020年期間較為明顯，可能反映公司在該期間內進行較大量的資金融資或資產擴充，但整體而言波動幅度有限，顯示公司維持較穩定的負債比例結構。 整體而言，CSX Corp.在分析期間展現出資產持續擴張的趨勢，伴隨著相應的債務增加，且負債佔資產比例保持穩定，反映公司在資產擴張策略中較為謹慎地控制杠杆水平，維持相對健康的負債結構，具有一定的財務穩定性。
負債比率（包括經營租賃負債）
CSX Corp.、資產負債率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的當前到期日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期經營租賃負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的資料，CSX公司的財務狀況在2018年至2023年期間內展現出多項值得關注的趨勢。
- 債務總額變動
- 在本期間內，公司的債務總額顯示出持續緩慢上升的趨勢。2018年3月31日時，債務為13,787百萬美元，至2023年3月31日，則達到約18,400百萬美元，增加約33%。特別是在2020年第一季度，債務出現顯著上升，從約16,830百萬美元跳升至約18,537百萬美元，反映在COVID-19疫情期間可能的資金籌措或其他資金需求的增加。
- 總資產變化
- 整體而言，公司的總資產在此期間持續增加，從約37,439百萬美元逐步增長至約41,478百萬美元，增幅約10%。其中，2020年疫情爆發後，資產規模亦有所擴大，與債務上升的趨勢相互呼應，顯示公司可能進行了某些資產配置調整或擴張策略。
- 負債比率趨勢
- 負債比率在2018年約為0.37後，隨著債務的增加逐步上升，至2019年達到0.44，之後基本維持在0.42至0.44之間，反映公司資產增長與相對負債擴張同步進行，但比率的升高可能暗示財務槓桿的加重。值得注意的是，從2022年到2023年，負債比率保持穩定，說明公司在財務結構上較為穩健，雖然比率較高但趨勢穩定。
整體而言，CSX公司在此期間展現出資產擴張和負債增加的同步趨勢，經濟環境與市場需求的變動可能對公司的財務結構產生影響。負債比率的逐步升高提示公司在資金運作上採取較積極的槓桿策略，長期而言，若公司能有效管理債務成本與資產收益，仍具有擴張潛力。然而，持續監控負債水平及其對盈利能力的影響，將是未來財務策略制定的重要考量。
財務槓桿比率
CSX Corp.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於CSX的股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 歸屬於CSX的股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從所呈現的資料中，可以觀察到CSX公司在過去五年內的財務狀況具有一定的穩定性與變動趨勢。總資產方面，整體呈現逐步上升的趨勢，從2018年3月的37,439百萬美元逐漸增加至2023年3月的41,478百萬美元，顯示公司在資產規模方面持續擴張，特別是在 COVID-19 疫情期間，此期間資產仍保持一定的增長動能，可能反映公司善用其資源以支撐營運或進行資產投資。 在股東權益方面，資料顯示公司股東權益在2018年約為14,378百萬美元，之後經歷輾轉波動，但整體呈較為平緩的趨勢，從2018年到2023年約略從14,378百萬美元下降到12,326百萬美元。這一變化表明在此期間內，公司股東權益有所下降，可能受到盈餘保留策略或資本結構調整的影響，或是股份回購行為亦有一定程度的影響。 財務槓桿比率方面，數值隨時間逐步上升，從2018年的2.6增加到2023年的3.37，顯示公司在此期間內逐漸提高財務杠杆，可能是為了追求更高的資本回報，亦反映公司在融資策略上轉向較高的負債比例。這樣的趨勢具有雙重意義：一方面，可能促使公司資本運用效率提升，另一方面，亦增加了財務風險。 整體而言，CSX在資產規模持續擴大，股東權益則呈現微幅下降趨勢，但公司透過逐步增加財務杠杆，展現其積極的資本運作策略。雖然經歷疫情對經濟的衝擊，但公司展現出一定的韌性與調整能力，未來趨勢可能需關注其資本結構變動對財務穩健性的長遠影響。
利息覆蓋率
CSX Corp.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得稅費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ1 2023
+ EBITQ4 2022
+ EBITQ3 2022
+ EBITQ2 2022)
÷ (利息支出Q1 2023
+ 利息支出Q4 2022
+ 利息支出Q3 2022
+ 利息支出Q2 2022)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。