流動性比率分析
季度數據

流動性比率衡量公司履行其短期義務的能力。

流動性比率（摘要）
當前流動性比率
快速流動性比率
現金流動性比率

流動性比率（摘要）

Moderna Inc.、流動性比率（季度數據）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日
當前流動性比率	4.39	4.09	4.03	3.42	2.46	3.39	3.46	2.73	2.10	1.99	1.77	1.76	1.35	1.24	1.39	1.43	2.43	17.30	9.29
快速流動性比率	3.83	3.66	3.64	3.15	2.15	2.78	2.87	2.29	1.62	1.55	1.44	1.52	1.21	1.13	1.30	1.37	2.35	17.01	9.10
現金流動性比率	3.12	3.59	3.58	2.85	1.73	2.71	2.55	2.01	1.23	1.16	1.09	1.18	0.89	0.90	0.92	1.05	2.22	16.81	9.05

從提供的數據中，可以觀察到一系列流動性比率的季度變化趨勢。這些比率包括當前流動性比率、快速流動性比率和現金流動性比率。

當前流動性比率: 在2020年3月31日，該比率為9.29，隨後在2020年6月30日顯著增加至17.3。此後，該比率在2020年下半年大幅下降，至2020年12月31日的1.43。2021年，該比率呈現波動，但整體維持在1.24至1.76之間。2022年，該比率逐步上升，從2022年3月31日的1.77增加至2022年12月31日的2.73。2023年，該比率繼續上升，並在2023年3月31日達到3.46，隨後略有下降至2023年9月30日的2.46，並在2023年12月31日回升至3.42。2024年上半年，該比率持續上升，分別為4.03和4.09，並在2024年9月30日達到4.39。
快速流動性比率: 快速流動性比率的趨勢與當前流動性比率相似，在2020年6月30日達到峰值17.01，隨後在2020年下半年大幅下降至1.37。2021年，該比率在1.13至1.52之間波動。2022年，該比率呈現上升趨勢，從1.44增加至2.29。2023年，該比率繼續上升，並在2023年3月31日達到2.87，隨後略有下降至2023年9月30日的2.15，並在2023年12月31日回升至3.15。2024年上半年，該比率持續上升，分別為3.64和3.66，並在2024年9月30日達到3.83。
現金流動性比率: 現金流動性比率的變化模式也與前兩者相似，在2020年6月30日達到峰值16.81，隨後在2020年下半年大幅下降至1.05。2021年，該比率在0.89至1.18之間波動。2022年，該比率呈現上升趨勢，從1.09增加至2.01。2023年，該比率繼續上升，並在2023年3月31日達到2.55，隨後略有下降至2023年9月30日的1.73，並在2023年12月31日回升至2.85。2024年上半年，該比率持續上升，分別為3.58和3.59，並在2024年9月30日達到3.12。

總體而言，數據顯示在2020年上半年，這些流動性比率呈現顯著增長，隨後在下半年大幅下降。從2021年開始，這些比率呈現波動，但整體趨勢是逐步上升。2023年和2024年上半年，這些比率持續上升，表明短期償債能力有所改善。值得注意的是，三種比率的變化趨勢基本一致，表明流動性狀況的整體變化方向相同。

當前流動性比率

Moderna Inc.、當前流動性比率、計算（季度數據）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日
選定的財務數據 (百萬美元)
流動資產	9,666)	9,661)	9,600)	10,325)	10,799)	10,599)	12,122)	13,431)	14,297)	13,563)	16,350)	16,071)	13,425)	10,969)	11,703)	6,298)	3,577)	2,797)	1,250)
流動負債	2,201)	2,363)	2,380)	3,015)	4,385)	3,123)	3,499)	4,923)	6,807)	6,812)	9,238)	9,128)	9,957)	8,840)	8,441)	4,389)	1,474)	162)	135)
流動比率
當前流動性比率¹	4.39	4.09	4.03	3.42	2.46	3.39	3.46	2.73	2.10	1.99	1.77	1.76	1.35	1.24	1.39	1.43	2.43	17.30	9.29
基準
當前流動性比率競爭對手²
AbbVie Inc.	0.65	0.81	0.94	0.87	0.96	0.89	0.96	0.96	0.93	0.84	0.82	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	1.32	1.26	1.42	1.65	2.86	2.77	3.14	1.41	1.68	1.53	1.44	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	1.24	1.16	1.11	1.43	1.18	1.39	1.42	1.25	1.42	1.44	1.32	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	1.37	1.43	1.85	1.68	2.26	2.08	1.89	1.89	1.78	1.75	1.68	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	1.27	1.11	1.35	0.94	1.05	1.13	1.30	1.05	1.13	1.10	1.27	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	1.26	1.14	1.08	1.43	1.34	1.02	1.28	1.29	1.30	1.43	1.48	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	1.03	1.07	1.17	1.16	1.21	1.12	1.07	0.99	1.43	1.42	1.39	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	1.36	1.47	1.25	1.25	1.38	1.28	1.44	1.47	1.46	1.39	1.40	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	1.00	0.86	1.05	0.91	2.38	2.12	1.37	1.22	1.59	1.42	1.39	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	5.28	5.44	5.27	5.69	5.18	5.45	5.45	5.06	5.36	5.12	4.76	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	1.63	1.72	1.70	1.75	1.63	1.42	1.27	1.48	1.74	1.65	1.56	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	2.47	2.52	3.50	3.99	4.08	4.14	4.28	4.83	4.70	4.50	4.75	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2024 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= 9,666 ÷ 2,201 = 4.39

² 按兩下 competitor name （競爭對手名稱）以查看計算。

從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的變化趨勢。

流動資產: 流動資產在報告期內呈現顯著增長趨勢。從2020年3月31日的12.5億美元，大幅增加至2021年12月31日的160.71億美元。此後，流動資產規模有所波動，在2022年達到峰值，隨後在2023年和2024年上半年呈現下降趨勢，但仍維持在相對較高的水平。2024年9月30日，流動資產為96.66億美元。
流動負債: 流動負債也呈現增長趨勢，但增長幅度相對於流動資產較為溫和。從2020年3月31日的1.35億美元，增長至2021年12月31日的91.28億美元。2022年流動負債達到峰值，之後在2023年和2024年上半年呈現下降趨勢。2024年9月30日，流動負債為22.01億美元。
當前流動性比率: 當前流動性比率在報告期內經歷了顯著的波動。2020年3月31日為9.29，隨後在2020年6月30日大幅提升至17.3。之後，比率下降至2020年9月30日的2.43和2020年12月31日的1.43。2021年，比率維持在1.24至1.76之間。2022年，比率進一步提升至2.1至4.39之間。2023年和2024年上半年，比率呈現波動，2024年9月30日為4.39。整體而言，比率在報告期內呈現先高後低再回升的趨勢，表明短期償債能力在不同時期有所變化。

總體而言，數據顯示在報告期內，資產和負債規模均有所擴大，但流動資產的增長速度快於流動負債，導致當前流動性比率在不同時期呈現不同的變化趨勢。

快速流動性比率

Moderna Inc.、速動流動性比率、計算（季度數據）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日
選定的財務數據 (百萬美元)
現金和現金等價物	1,644)	2,478)	2,051)	2,907)	2,932)	3,801)	3,441)	3,205)	3,027)	2,873)	5,048)	6,848)	5,550)	5,603)	5,442)	2,624)	1,506)	1,762)	392)
投資	5,223)	6,010)	6,472)	5,697)	4,641)	4,658)	5,482)	6,697)	5,321)	5,024)	5,067)	3,879)	3,356)	2,387)	2,293)	1,984)	1,771)	955)	826)
應收賬款，淨額	1,564)	163)	137)	892)	1,866)	232)	1,113)	1,385)	2,695)	2,691)	3,173)	3,175)	3,142)	2,020)	3,210)	1,391)	191)	33)	7)
速動資產合計	8,431)	8,651)	8,660)	9,496)	9,439)	8,691)	10,036)	11,287)	11,043)	10,588)	13,288)	13,902)	12,048)	10,010)	10,945)	5,998)	3,467)	2,750)	1,225)

流動負債	2,201)	2,363)	2,380)	3,015)	4,385)	3,123)	3,499)	4,923)	6,807)	6,812)	9,238)	9,128)	9,957)	8,840)	8,441)	4,389)	1,474)	162)	135)
流動比率
快速流動性比率¹	3.83	3.66	3.64	3.15	2.15	2.78	2.87	2.29	1.62	1.55	1.44	1.52	1.21	1.13	1.30	1.37	2.35	17.01	9.10
基準
快速流動性比率競爭對手²
AbbVie Inc.	0.44	0.59	0.72	0.63	0.71	0.63	0.66	0.69	0.69	0.61	0.56	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	0.80	0.75	0.84	0.99	2.41	2.34	2.62	0.95	1.17	0.99	0.90	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	0.84	0.78	0.78	1.04	0.77	0.94	1.01	0.87	0.98	1.07	1.03	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	0.84	0.85	1.34	1.18	1.76	1.52	1.34	1.30	1.19	1.13	1.08	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	0.62	0.60	0.67	0.52	0.58	0.63	0.79	0.62	0.70	0.66	0.77	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	0.82	0.69	0.72	1.06	0.98	0.78	0.95	0.99	0.96	1.06	1.06	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	0.70	0.77	0.84	0.82	0.86	0.84	0.81	0.71	1.10	1.09	1.06	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	0.88	0.88	0.68	0.68	0.83	0.74	0.90	0.93	0.90	0.85	0.84	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	0.56	0.42	0.57	0.50	1.78	1.59	0.88	0.80	1.18	1.02	0.95	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	4.34	4.43	4.40	4.82	4.31	4.53	4.54	4.16	4.37	4.20	3.95	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	1.13	1.24	1.19	1.27	1.13	0.89	0.80	1.06	1.06	0.98	0.97	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	2.08	2.10	3.15	3.60	3.74	3.82	3.95	4.46	4.28	4.14	4.37	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2024 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= 8,431 ÷ 2,201 = 3.83

² 按兩下 competitor name （競爭對手名稱）以查看計算。

從提供的數據中，可以觀察到一系列財務比率的變化趨勢。

速動資產合計: 在觀察期間，速動資產合計呈現顯著增長趨勢。從2020年3月31日的1225百萬美元，大幅增加至2021年12月31日的13902百萬美元。隨後，速動資產合計在2022年經歷了小幅下降，並在2023年繼續下降，但於2024年6月30日略有回升。整體而言，速動資產合計維持在相對較高的水平。
流動負債: 流動負債也呈現增長趨勢，但增長幅度相對於速動資產合計較為溫和。從2020年3月31日的135百萬美元，增長至2021年12月31日的9128百萬美元。2022年流動負債有所下降，並在2023年持續下降，2024年上半年維持在相對穩定的水平。
快速流動性比率: 快速流動性比率的變化與速動資產合計和流動負債的變化密切相關。在2020年，該比率從9.1大幅下降至1.37，隨後在2021年小幅回升至1.52。2022年和2023年，該比率呈現波動，但整體而言維持在1.44至3.83之間。2024年上半年，快速流動性比率維持在3.66至3.83的水平，顯示出較強的短期償債能力。

總體而言，數據顯示在觀察期內，短期流動性狀況呈現出先快速改善，後趨於穩定的趨勢。速動資產的顯著增長，以及流動負債的相對溫和增長，共同推動了快速流動性比率的提升。雖然在某些時期出現波動，但快速流動性比率整體上維持在健康的水平，表明短期償債風險相對較低。

現金流動性比率

Moderna Inc.、現金流動性比率、計算（季度數據）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日
選定的財務數據 (百萬美元)
現金和現金等價物	1,644)	2,478)	2,051)	2,907)	2,932)	3,801)	3,441)	3,205)	3,027)	2,873)	5,048)	6,848)	5,550)	5,603)	5,442)	2,624)	1,506)	1,762)	392)
投資	5,223)	6,010)	6,472)	5,697)	4,641)	4,658)	5,482)	6,697)	5,321)	5,024)	5,067)	3,879)	3,356)	2,387)	2,293)	1,984)	1,771)	955)	826)
現金資產總額	6,867)	8,488)	8,523)	8,604)	7,573)	8,459)	8,923)	9,902)	8,348)	7,897)	10,115)	10,727)	8,906)	7,990)	7,735)	4,608)	3,276)	2,717)	1,218)

流動負債	2,201)	2,363)	2,380)	3,015)	4,385)	3,123)	3,499)	4,923)	6,807)	6,812)	9,238)	9,128)	9,957)	8,840)	8,441)	4,389)	1,474)	162)	135)
流動比率
現金流動性比率¹	3.12	3.59	3.58	2.85	1.73	2.71	2.55	2.01	1.23	1.16	1.09	1.18	0.89	0.90	0.92	1.05	2.22	16.81	9.05
基準
現金流動性比率競爭對手²
AbbVie Inc.	0.17	0.31	0.44	0.34	0.38	0.27	0.24	0.31	0.36	0.29	0.23	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	0.44	0.43	0.49	0.60	2.05	2.00	2.22	0.59	0.80	0.57	0.51	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	0.36	0.29	0.37	0.55	0.33	0.43	0.49	0.42	0.48	0.63	0.66	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	0.36	0.35	0.90	0.71	1.31	1.02	0.85	0.71	0.64	0.53	0.49	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	0.14	0.12	0.13	0.10	0.11	0.14	0.22	0.12	0.17	0.17	0.18	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	0.43	0.26	0.36	0.64	0.57	0.48	0.56	0.57	0.54	0.61	0.62	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	0.39	0.47	0.54	0.50	0.53	0.53	0.54	0.42	0.75	0.73	0.70	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	0.49	0.44	0.22	0.28	0.38	0.27	0.45	0.54	0.49	0.44	0.40	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	0.23	0.16	0.29	0.27	1.42	1.29	0.55	0.54	0.82	0.70	0.61	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	2.68	2.80	2.94	3.17	2.75	2.88	2.89	2.46	2.44	2.49	2.34	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	0.46	0.60	0.52	0.58	0.43	0.22	0.22	0.50	0.26	0.17	0.23	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	1.64	1.63	2.68	3.16	3.31	3.35	3.44	3.93	3.74	3.62	3.78	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= 6,867 ÷ 2,201 = 3.12

² 按兩下 competitor name （競爭對手名稱）以查看計算。

從提供的數據中，可以觀察到現金資產總額在一段時間內呈現波動增長趨勢。從2020年3月31日的1218百萬美元，增長至2021年12月31日的10727百萬美元，隨後在2022年經歷了波動，並在2023年和2024年初繼續呈現下降趨勢，至2024年9月30日的6867百萬美元。

流動負債也呈現增長趨勢，但增長幅度相對較小。從2020年3月31日的135百萬美元，增長至2021年12月31日的9238百萬美元，之後在2022年和2023年有所下降，並在2024年呈現相對穩定的狀態。

現金流動性比率: 現金流動性比率的變化較為顯著。在2020年上半年呈現大幅上升，從9.05上升至16.81，隨後在2020年下半年和2021年上半年大幅下降，最低點為2021年3月31日的0.92。在2021年下半年至2022年上半年，該比率有所回升，但隨後再次下降，並在2023年和2024年上半年呈現波動上升的趨勢，至2024年9月30日的3.12。

整體而言，現金資產總額的增長速度快於流動負債，尤其是在2020年和2021年。然而，現金資產總額在2022年之後的增長趨勢放緩，甚至出現下降。現金流動性比率的波動表明短期償債能力的變化，在某些時期可能存在一定的風險，但整體而言，該比率在大部分時間內維持在1以上，表明短期償債能力相對較強。

值得注意的是，現金流動性比率在2020年上半年的高值可能與特定事件有關，例如資金籌集或業務擴張。而2020年下半年和2021年上半年的下降可能與投資或支出增加有關。後續的波動可能反映了公司營運狀況和資金管理策略的變化。

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流動性比率分析 季度數據

流動性比率（摘要）

當前流動性比率

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現金流動性比率

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