流動性比率分析
流動性比率（摘要）
Fair Isaac Corp.、流動性比率
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 當前流動性比率 | 1.62 | 1.51 | 1.46 | 0.99 | 1.29 | 0.93 | |
| 快速流動性比率 | 1.52 | 1.43 | 1.37 | 0.91 | 1.19 | 0.82 | |
| 現金流動性比率 | 0.40 | 0.37 | 0.40 | 0.35 | 0.38 | 0.22 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-30), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2019-09-30).
根據所提供的財務比率資料，Fair Isaac Corp. 在近五年的財務狀況顯示出整體的改善趨勢與穩定性提升。以下為詳細分析：
- 流動性比率（當前流動比率）
- 該比率從2019年的0.93逐步攀升至2024年的1.62，顯示公司短期償付能力持續增強。特別是在2020年及2022年後，指標顯著提高，反映公司在營運資金管理上持續改善，降低流動性風險。
- 速動比率（快速流動比率）
- 此比率由2019年的0.82提升至2024年的1.52，較當前比率改善幅度更為顯著。快速比率的提升說明公司在未變現存貨的前提下，具有較強的短期支付能力，資產流動性持續卓越。
- 現金流動比率
- 該比率從2019年的0.22增加至2024年的0.4，呈現佔比較高的成長，反映公司現金及等同現金資產在短期負債支付中扮演更重要的角色。在整體財務品質改善下，現金流動性亦顯示較佳績效。
- 整體趨勢分析
- 較長期來看，各項流動性比率均呈現穩步上升趨勢，特別是2020年之後的數據變動更為明顯，顯示公司在營運資金管理與資產配置方面持續做出積極調整。此外，這些改善不僅強化了公司的短期償債能力，也為未來的財務穩健性提供正面支撐。
- 結論
- Fair Isaac Corp. 消費者短期資金流動性在過去五年間逐步提升，資產流動性愈來愈佳，顯示出公司經營策略的改善與財務管理的進步。若此趨勢持續，有助於公司抵抗短期經濟波動，亦能提升投資者信心與信用評價。
當前流動性比率
Fair Isaac Corp.、當前流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 流動資產 | 617,413) | 556,448) | 484,715) | 550,974) | 534,078) | 455,706) | |
| 流動負債 | 380,285) | 367,688) | 331,459) | 559,207) | 414,511) | 490,828) | |
| 流動比率 | |||||||
| 當前流動性比率1 | 1.62 | 1.51 | 1.46 | 0.99 | 1.29 | 0.93 | |
| 基準 | |||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 1.10 | 1.30 | 1.23 | 1.25 | 1.40 | — | |
| Adobe Inc. | 1.07 | 1.34 | 1.11 | 1.25 | 1.48 | — | |
| AppLovin Corp. | 2.19 | 1.71 | 3.35 | 5.05 | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.93 | 1.24 | 1.27 | 1.77 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.76 | 1.73 | 1.83 | 2.65 | — | — | |
| Datadog Inc. | 2.64 | 3.17 | 3.09 | 3.54 | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 1.04 | 0.96 | 0.92 | 0.88 | — | — | |
| Intuit Inc. | 1.29 | 1.47 | 1.39 | 1.94 | 2.26 | — | |
| Microsoft Corp. | 1.27 | 1.77 | 1.78 | 2.08 | 2.52 | — | |
| Oracle Corp. | 0.72 | 0.91 | 1.62 | 2.30 | 3.03 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.96 | 5.55 | 5.17 | 4.34 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.89 | 0.78 | 0.77 | 0.91 | 1.91 | — | |
| Salesforce Inc. | 1.09 | 1.02 | 1.05 | 1.23 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.10 | 1.06 | 1.11 | 1.05 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 2.44 | 1.15 | 1.09 | 1.16 | 1.19 | — | |
| Workday Inc. | 1.97 | 1.75 | 1.03 | 1.12 | — | — | |
| 當前流動性比率扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 1.20 | 1.40 | 1.44 | 1.69 | — | — | |
| 當前流動性比率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 1.25 | 1.41 | 1.37 | 1.56 | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-30), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2019-09-30).
1 2024 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= 617,413 ÷ 380,285 = 1.62
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 流動資產
- 從2019年到2024年期間，Fair Isaac Corp. 的流動資產呈現逐步增加的趨勢。2019年為455,706千美元，2024年達到617,413千美元，增加約36%。此項增長反映公司資產規模擴大，可能與業務規模擴展或營運資金調度有關。然而，2020年與2021年之間的變化較為平穩，2022年後的增長較為顯著。
- 流動負債
- 流動負債經歷了較為波動的變化。2019年為490,828千美元，較2019年的數值有下降，至2020年降低到414,511千美元，但2021年則大增到559,207千美元。之後，雖有回落，但仍保持在較高的範圍內，至2024年約380,285千美元。這反映公司短期負債雖有一定波動，但大致上維持在較高水平，與流動資產的成長步伐不完全同步，可能暗示負債管理策略的調整或短期資金需求的變化。
- 當前流動性比率
- 該比率呈現穩定提升的趨勢，從2019年的0.93逐步上升至2024年的1.62。2019年低於1，顯示短期償債能力較為緊張，但在2020年後迅速改善，尤其是在2022年到2024年期間，幾乎每年都有顯著提升。經過數年的改善，2024年的比率已高於1，表明公司在短期流動性管理上已達到較為良好的狀態，能較有效利用流動資產應付流動負債。
快速流動性比率
Fair Isaac Corp.、速動流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 現金和現金等價物 | 150,667) | 136,778) | 133,202) | 195,354) | 157,394) | 106,426) | |
| 應收賬款，淨額 | 426,642) | 387,947) | 322,410) | 312,107) | 334,180) | 297,427) | |
| 速動資產合計 | 577,309) | 524,725) | 455,612) | 507,461) | 491,574) | 403,853) | |
| 流動負債 | 380,285) | 367,688) | 331,459) | 559,207) | 414,511) | 490,828) | |
| 流動比率 | |||||||
| 快速流動性比率1 | 1.52 | 1.43 | 1.37 | 0.91 | 1.19 | 0.82 | |
| 基準 | |||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.98 | 1.18 | 1.12 | 1.14 | 1.29 | — | |
| Adobe Inc. | 0.95 | 1.22 | 1.00 | 1.11 | 1.34 | — | |
| AppLovin Corp. | 2.04 | 1.54 | 3.08 | 4.82 | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.53 | 1.02 | 1.02 | 1.47 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.60 | 1.58 | 1.68 | 2.50 | — | — | |
| Datadog Inc. | 2.57 | 3.08 | 3.01 | 3.45 | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.90 | 0.82 | 0.76 | 0.69 | — | — | |
| Intuit Inc. | 0.71 | 1.25 | 1.17 | 1.65 | 2.04 | — | |
| Microsoft Corp. | 1.06 | 1.54 | 1.57 | 1.90 | 2.33 | — | |
| Oracle Corp. | 0.59 | 0.74 | 1.43 | 2.15 | 2.83 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.83 | 5.41 | 4.92 | 4.11 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.82 | 0.72 | 0.75 | 0.88 | 1.85 | — | |
| Salesforce Inc. | 0.96 | 0.90 | 0.93 | 1.11 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.02 | 1.00 | 1.06 | 1.01 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 1.88 | 0.85 | 0.85 | 0.89 | 0.94 | — | |
| Workday Inc. | 1.87 | 1.66 | 0.96 | 1.07 | — | — | |
| 快速流動性比率扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 1.02 | 1.22 | 1.27 | 1.53 | — | — | |
| 快速流動性比率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 0.96 | 1.12 | 1.09 | 1.31 | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-30), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2019-09-30).
1 2024 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= 577,309 ÷ 380,285 = 1.52
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務資料，可以從中觀察到Fair Isaac Corp.在過去五年的流動性狀況與資產配置的變化趨勢。以下是詳細分析：
- 速動資產合計
- 公司速動資產自2019年起展現逐步增加的趨勢，分別由403,853千美元成長至2024年9月30日的577,309千美元，約增加了43%。這表明公司在短期資產的持有方面持續擴充，可能為因應營運需求或提升資金流動性之策略調整提供背景支持。
- 流動負債
- 同期內，流動負債較2019年由490,828千美元下降至2022年9月30日的331,459千美元，後續略有增加，至2024年9月30日達到380,285千美元。整體來看，流動負債在2022年前有明顯的下降，反映出公司或許進行負債管理或調整短期借款結構，但近期略有回升。
- 快速流動性比率
- 該比率反映公司短期資產與流動負債的比例，具備一定的指標重要性。從數值變化來看，2019年為0.82，經過數年的波動後，於2020年升至1.19，顯示公司短期負債相對迅速資產較高。在之後的年份中，該比率持續攀升，2023年達到1.43，2024年更增至1.52，顯示公司短期償債能力逐年提升，財務狀況趨於穩健。
綜合上述資料，Fair Isaac Corp.在此期間持續積累短期資產，流動負債呈現出先下降後略微增加的趨勢，但整體短期償債能力有逐步改善的跡象。公司財務結構方面，快速流動性比率的提升反映出其短期流動性良好，有利於應對短期經營的資金需求。整體而言，公司在資產負債管理方面展現出穩健且逐步改善的趨勢，展現出較為健康的財務狀況。
現金流動性比率
Fair Isaac Corp.、現金流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||
| 現金和現金等價物 | 150,667) | 136,778) | 133,202) | 195,354) | 157,394) | 106,426) | |
| 現金資產總額 | 150,667) | 136,778) | 133,202) | 195,354) | 157,394) | 106,426) | |
| 流動負債 | 380,285) | 367,688) | 331,459) | 559,207) | 414,511) | 490,828) | |
| 流動比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.40 | 0.37 | 0.40 | 0.35 | 0.38 | 0.22 | |
| 基準 | |||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||
| Accenture PLC | 0.26 | 0.50 | 0.45 | 0.52 | 0.67 | — | |
| Adobe Inc. | 0.75 | 0.95 | 0.75 | 0.84 | 1.09 | — | |
| AppLovin Corp. | 0.70 | 0.53 | 1.87 | 4.02 | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.03 | 0.72 | 0.66 | 1.13 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.29 | 1.28 | 1.42 | 2.22 | — | — | |
| Datadog Inc. | 2.25 | 2.58 | 2.48 | 2.94 | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.45 | 0.39 | 0.28 | 0.22 | — | — | |
| Intuit Inc. | 0.54 | 0.97 | 0.90 | 1.46 | 2.00 | — | |
| Microsoft Corp. | 0.60 | 1.07 | 1.10 | 1.47 | 1.89 | — | |
| Oracle Corp. | 0.34 | 0.44 | 1.12 | 1.93 | 2.50 | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.25 | 4.93 | 4.48 | 3.83 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.34 | 0.31 | 0.44 | 0.57 | 1.39 | — | |
| Salesforce Inc. | 0.53 | 0.48 | 0.48 | 0.67 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.69 | 0.66 | 0.71 | 0.67 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 1.53 | 0.53 | 0.56 | 0.65 | 0.58 | — | |
| Workday Inc. | 1.55 | 1.32 | 0.72 | 0.83 | — | — | |
| 現金流動性比率扇形 | |||||||
| 軟體與服務 | 0.59 | 0.79 | 0.83 | 1.12 | — | — | |
| 現金流動性比率工業 | |||||||
| 資訊技術 | 0.57 | 0.71 | 0.67 | 0.89 | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-09-30), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2019-09-30).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= 150,667 ÷ 380,285 = 0.40
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 現金資產總額的趨勢分析
- 從2019年至2024年，Fair Isaac Corp.的現金資產總額呈現出一個較為穩定的上升趨勢。2019年的現金資產為約1.064億美元，至2024年已增加至約1.507億美元。期間内，雖然2022年略有下降，但整體仍展現出公司持續積累現金資產，反映出其資本充足和流動性提升的趨勢。
- 流動負債的變動趨勢
- 流動負債自2019年的約4.91億美元增加至2024年的約3.80億美元，整體上呈下降趨勢。特別是在2020年之後，負債數值有所下降，顯示公司可能在降低短期負債或進行資本結構調整。此變動可能有助於改善公司的短期償債能力或提升流動性結構，但仍需考量負債的組成及其相對於資產的比例。
- 現金流動性比率的變化與意涵
-
該比率在2019年為0.22，自此逐步提升，至2024年達到0.4。此趨勢顯示，公司的現金資產相較於流動負債的比率逐年改善，表明公司在短期償債能力方面持續增強。較高的比率通常反映較佳的流動性狀況，有助於公司應對短期資金需求或意外支出。
值得注意的是，2020年到2022年間，該比率有明顯提升，可能與公司流動資產的增加或流動負債的下降有關，進一步強化其短期理財與資金調度能力的改善。