Valero Energy Corp.、資產負債表：債務

以百萬計

	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
債務和融資租賃義務的流動部分	1,406)	1,109)	1,264)	723)	494)
債務和融資租賃義務，減去流動部分	10,118)	10,526)	12,606)	13,954)	9,178)
債務和融資租賃債務總額，包括流動部分（賬麵價值）	11,524)	11,635)	13,870)	14,677)	9,672)

債務部分	描述	公司
債務和融資租賃債務總額，包括流動部分（賬麵價值）	截至資產負債表日所有債務的賬麵價值加上資本租賃義務的賬麵價值之和。	2021年至2022年和2022年至2023年， Valero Energy Corp. 的總債務有所下降。

債務和融資租賃義務的加權平均利率: 4.80%

利率	債務金額¹	利率 × 債務金額
1.20%	167)	2)
2.85%	251)	7)
3.65%	189)	7)
3.40%	426)	14)
2.15%	564)	12)
4.35%	591)	26)
4.00%	439)	18)
8.75%	200)	18)
2.80%	462)	13)
7.50%	729)	55)
6.63%	1,380)	91)
6.75%	24)	2)
10.50%	113)	12)
4.90%	621)	30)
3.65%	829)	30)
4.00%	508)	20)
7.45%	70)	5)
4.38%	146)	6)
4.50%	456)	21)
7.65%	100)	8)
4.80%	2,306)	111)
總價值	10,571)	507)
4.80%

¹ 以百萬計

² 加權平均利率 = 100 × 507 ÷ 10,571 = 4.80%

Valero Energy Corp.、產生的利息成本

以百萬計

截至12個月	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
利息和債務費用，扣除資本化利息	592)	562)	603)	563)	454)
資本化利息	19)	57)	48)	75)	90)
利息和債務支出	611)	619)	651)	638)	544)

債務部分	描述	公司
利息和債務費用，扣除資本化利息	作為債務利息支出核算的借入資金成本金額。	2021年至2022年，扣除 Valero Energy Corp. 資本化利息的利息和債務支出有所下降，但隨後從2022年至2023年有所增加，但未達到2021年的水準。
資本化利息	資本化后的利息成本金額作為已發生的利息成本的調整項目進行披露。	2021年至2022年， Valero Energy Corp. 的資本化權益有所增加，但隨後在2022年至2023年期間大幅下降。
利息和債務支出	期內發生並資本化或計入收益的利息成本總額。	2021-2022年及2022-2023年， Valero Energy Corp. 的利息及債務支出均有所下降。

	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
部分財務數據 (以百萬計)
歸屬於Valero Energy Corporation股東的凈利潤（虧損）	8,835)	11,528)	930)	(1,421)	2,422)
更多：歸屬於非控制性權益的凈利潤	314)	351)	358)	314)	362)
更多：所得稅費用	2,619)	3,428)	255)	(903)	702)
更多：利息和債務費用，扣除資本化利息	592)	562)	603)	563)	454)
息稅前利潤 (EBIT)	12,360)	15,869)	2,146)	(1,447)	3,940)

利息和債務支出	611)	619)	651)	638)	544)
有資本化利息和無資本化利息的財務比率
利息覆蓋率（不含資本化利息）¹	20.88	28.24	3.56	-2.57	8.68
利息覆蓋率（調整后）（含資本化利息）²	20.23	25.64	3.30	-2.27	7.24

2023 計算

¹ 利息覆蓋率（不含資本化利息） = EBIT ÷ 利息和債務費用，扣除資本化利息
= 12,360 ÷ 592 = 20.88

² 利息覆蓋率（調整后）（含資本化利息） = EBIT ÷ 利息和債務支出
= 12,360 ÷ 611 = 20.23

償付能力比率	描述	公司
利息覆蓋率（調整后）	償付能力比率的計算方式為息稅前利潤除以利息支付（包括資本化利息）。	2021年至2022年， Valero Energy Corp. 的利息覆蓋率（經調整）有所上升，但隨後在2022年至2023年略有下降。

Valero Energy Corp. (NYSE:VLO)

債務分析