Walt Disney Co.，資產負債表：債務

百萬美元

	2023年9月30日	2022年10月1日	2021年10月2日	2020年10月3日	2019年9月28日	2018年9月29日
短期融資租賃負債	37)	37)	41)	37)	5)	12)
借款的流動部分	4,330)	3,070)	5,866)	5,711)	8,857)	3,790)
借款，不包括流動部分	42,101)	45,299)	48,540)	52,917)	38,129)	17,084)
長期融資租賃負債	206)	219)	246)	271)	146)	142)
借款總額和融資租賃負債（帳面金額）	46,674)	48,625)	54,693)	58,936)	47,137)	21,028)

債務部分	描述	公司簡介
借款總額和融資租賃負債（帳面金額）	截至資產負債表日期所有債務加上資本租賃債務的賬麵價值之和。	2021年至2022年和2022年至2023年， Walt Disney Co. 的總債務有所下降。

借款和融資租賃的實際利率: 4.96%

利率	債務金額¹	利率 × 債務金額
4.95%	46,431)	2,298)
6.50%	37)	2)
6.50%	206)	13)
總價值	46,674)	2,314)
4.96%

¹ 百萬美元

² 加權平均利率 = 100 × 2,314 ÷ 46,674 = 4.96%

Walt Disney Co.、產生的利息成本

百萬美元

截至12個月	2023年9月30日	2022年10月1日	2021年10月2日	2020年10月3日	2019年9月28日	2018年9月29日
利息支出，扣除資本化利息	1,973)	1,549)	1,546)	1,647)	1,246)	682)
利息資本化	365)	261)	187)	157)	222)	125)
產生的利息費用	2,338)	1,810)	1,733)	1,804)	1,468)	807)

債務部分	描述	公司簡介
利息支出，扣除資本化利息	借入資金成本的金額計入債務利息支出。	2021年至2022年和2022年至2023年，扣除 Walt Disney Co. 資本化利息后的利息支出有所增加。
利息資本化	資本化利息成本的金額作為發生的利息成本的調整專案披露。	2021年至2022年和2022年至2023年， Walt Disney Co. 的利息資本化有所增加。
產生的利息費用	本期發生的利息成本總額，包括資本化或計入收益。	2021年至2022年和2022年至2023年， Walt Disney Co. 產生的利息成本有所增加。

	2023年9月30日	2022年10月1日	2021年10月2日	2020年10月3日	2019年9月28日	2018年9月29日
部分財務數據 (百萬美元)
歸屬於華特迪士尼公司（迪士尼）的凈收益（虧損）	2,354)	3,145)	1,995)	(2,864)	11,054)	12,598)
更多：歸屬於非控制性權益的凈利潤	1,036)	360)	512)	390)	530)	468)
少：非持續經營業務收入（虧損），扣除所得稅	—)	(48)	(29)	(32)	671)	—)
更多：所得稅費用	1,379)	1,732)	25)	699)	3,031)	1,663)
更多：利息支出	1,973)	1,549)	1,546)	1,647)	1,246)	682)
息稅前利潤 (EBIT)	6,742)	6,834)	4,107)	(96)	15,190)	15,411)

產生的利息費用	2,338)	1,810)	1,733)	1,804)	1,468)	807)
有和沒有資本化利息的財務比率
利息覆蓋率（不含資本化利息）¹	3.42	4.41	2.66	-0.06	12.19	22.60
利息覆蓋率（調整后）（含資本化利息）²	2.88	3.78	2.37	-0.05	10.35	19.10

2023 計算

¹ 利息覆蓋率（不含資本化利息） = EBIT ÷ 利息支出
= 6,742 ÷ 1,973 = 3.42

² 利息覆蓋率（調整后）（含資本化利息） = EBIT ÷ 產生的利息費用
= 6,742 ÷ 2,338 = 2.88

償付能力比率	描述	公司簡介
利息覆蓋率（調整后）	償付能力比率的計算方法是息稅前利潤除以利息支付（包括資本化利息）。	2021年至2022年， Walt Disney Co. 的利息覆蓋率（經調整）有所上升，但其後於2022年至2023年略有下降，未達到2021年的水準。

Walt Disney Co. (NYSE:DIS)

債務分析