流動性比率分析
季度數據
流動性比率（摘要）
Celgene Corp.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-Q (報告日期： 2016-09-30), 10-Q (報告日期： 2016-06-30), 10-Q (報告日期： 2016-03-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-Q (報告日期： 2015-09-30), 10-Q (報告日期： 2015-06-30), 10-Q (報告日期： 2015-03-31).
從提供的數據中，可以觀察到一系列流動性比率在一段時間內的變化趨勢。這些比率包括當前流動性比率、快速流動性比率和現金流動性比率。
- 當前流動性比率
- 在2015年至2019年間，該比率呈現波動的趨勢。初期在4.61至3.23之間浮動，隨後在2016年略有回升，並在3.61至4.77之間波動。2017年維持在相對穩定的水平，但2018年顯著下降至2.53和1.52，之後在2018年底至2019年呈現回升趨勢，最終達到2.89。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率的變化趨勢與當前流動性比率相似，但數值略低。同樣經歷了波動，在2015年和2016年之間保持相對穩定，之後在2017年維持在3.35至4.67之間。2018年也呈現顯著下降，並在2019年有所回升，最終達到2.65。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率的波動幅度相對較大。在2015年至2016年期間，該比率在2.39至4.03之間波動。2017年維持在相對穩定的水平，但2018年出現顯著下降，降至0.76。2019年則呈現回升趨勢，最終達到2.18。
總體而言，三種流動性比率在2018年均出現顯著下降，表明該時期可能存在短期償債壓力增加的情況。然而，在2019年，這些比率均呈現回升趨勢，表明流動性狀況有所改善。值得注意的是，現金流動性比率的波動幅度最大，可能反映了現金及現金等價物管理策略的變化。
觀察到三種比率之間存在一定的相關性，它們的變化趨勢大致一致。這表明公司的整體流動性狀況在不同時間段呈現相似的變化模式。
當前流動性比率
Celgene Corp.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | 14,454) | 12,683) | 10,981) | 9,067) | 7,827) | 6,853) | 7,872) | 14,892) | 14,783) | 13,136) | 11,617) | 10,868) | 9,576) | 9,169) | 8,386) | 9,401) | 10,152) | 9,884) | 9,665) | ||||||
| 流動負債 | 5,009) | 3,685) | 3,955) | 4,057) | 3,683) | 4,502) | 3,115) | 2,987) | 4,049) | 3,240) | 2,629) | 2,959) | 2,649) | 1,987) | 1,834) | 1,969) | 3,144) | 2,960) | 2,097) | ||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | 2.89 | 3.44 | 2.78 | 2.23 | 2.13 | 1.52 | 2.53 | 4.99 | 3.65 | 4.05 | 4.42 | 3.67 | 3.61 | 4.61 | 4.57 | 4.77 | 3.23 | 3.34 | 4.61 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-Q (報告日期： 2016-09-30), 10-Q (報告日期： 2016-06-30), 10-Q (報告日期： 2016-03-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-Q (報告日期： 2015-09-30), 10-Q (報告日期： 2015-06-30), 10-Q (報告日期： 2015-03-31).
1 Q3 2019 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= 14,454 ÷ 5,009 = 2.89
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的季度變化趨勢。
- 流動資產
- 在觀察期內，流動資產的數值呈現波動狀態。從2015年3月至2015年9月，流動資產逐步增加，達到10152百萬美元的峰值。隨後，在2015年12月出現顯著下降，降至9401百萬美元。2016年，流動資產經歷了先下降後上升的過程，在2016年12月達到10868百萬美元。2017年持續增長，至2017年12月達到14892百萬美元的高點。然而，2018年3月開始，流動資產大幅下降，並在2018年6月降至6853百萬美元的最低點。隨後，流動資產在2018年下半年和2019年逐步回升，至2019年9月達到14454百萬美元。
- 流動負債
- 流動負債的變化趨勢相對穩定，但仍存在波動。2015年6月出現顯著增加，從2015年3月的2097百萬美元增加到2960百萬美元。此後，流動負債在2015年9月達到3144百萬美元的峰值，隨後在2015年12月下降。2016年，流動負債保持在相對穩定的水平，在2016年9月達到2649百萬美元。2017年，流動負債逐步增加，在2017年12月達到4049百萬美元。2018年6月達到4502百萬美元的峰值，之後有所回落，但在2019年9月再次上升至5009百萬美元。
- 當前流動性比率
- 當前流動性比率的變化與流動資產和流動負債的變化密切相關。2015年3月，該比率為4.61，隨後在2015年6月和9月下降至3.34和3.23。2015年12月，該比率回升至4.77。2016年，該比率保持在4.57至3.67之間。2017年，該比率呈現上升趨勢，在2017年12月達到4.99。2018年3月，該比率大幅下降至2.53，並在2018年6月降至1.52的最低點。隨後，該比率在2018年下半年和2019年逐步回升，至2019年9月達到2.89。
總體而言，數據顯示流動資產和流動負債都存在顯著的季度波動。當前流動性比率的變化反映了流動資產和流動負債之間的關係，並在不同時期呈現出不同的風險水平。在2018年6月，該比率降至最低點，可能表明短期償債能力受到壓力。然而，在2019年，該比率有所回升，表明短期流動性狀況有所改善。
快速流動性比率
Celgene Corp.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 9,604) | 7,214) | 5,433) | 4,234) | 2,480) | 1,503) | 2,819) | 7,013) | 5,511) | 6,660) | 5,273) | 6,170) | 5,523) | 5,064) | 4,446) | 4,880) | 6,017) | 4,531) | 4,368) | ||||||
| 可供出售的債務證券 | 14) | 613) | 664) | 496) | 66) | 79) | 68) | 3,219) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 公允價值易於確定的股權投資 | 1,279) | 1,496) | 1,594) | 1,312) | 1,832) | 1,828) | 1,853) | 1,810) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 可供出售的有價證券 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 6,248) | 3,480) | 3,588) | 1,800) | 1,346) | 1,340) | 1,262) | 1,672) | 1,489) | 2,961) | 2,946) | ||||||
| 應收賬款，扣除備抵金 | 2,374) | 2,451) | 2,327) | 2,066) | 2,120) | 2,064) | 1,991) | 1,921) | 1,816) | 1,729) | 1,614) | 1,621) | 1,586) | 1,515) | 1,420) | 1,421) | 1,272) | 1,273) | 1,179) | ||||||
| 速動資產合計 | 13,271) | 11,774) | 10,018) | 8,108) | 6,498) | 5,474) | 6,731) | 13,963) | 13,575) | 11,869) | 10,475) | 9,590) | 8,455) | 7,919) | 7,128) | 7,973) | 8,778) | 8,766) | 8,493) | ||||||
| 流動負債 | 5,009) | 3,685) | 3,955) | 4,057) | 3,683) | 4,502) | 3,115) | 2,987) | 4,049) | 3,240) | 2,629) | 2,959) | 2,649) | 1,987) | 1,834) | 1,969) | 3,144) | 2,960) | 2,097) | ||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | 2.65 | 3.20 | 2.53 | 2.00 | 1.76 | 1.22 | 2.16 | 4.67 | 3.35 | 3.66 | 3.98 | 3.24 | 3.19 | 3.99 | 3.89 | 4.05 | 2.79 | 2.96 | 4.05 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-Q (報告日期： 2016-09-30), 10-Q (報告日期： 2016-06-30), 10-Q (報告日期： 2016-03-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-Q (報告日期： 2015-09-30), 10-Q (報告日期： 2015-06-30), 10-Q (報告日期： 2015-03-31).
1 Q3 2019 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= 13,271 ÷ 5,009 = 2.65
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務比率的季度變化趨勢。
- 速動資產合計
- 在2015年至2017年間，速動資產合計呈現波動上升的趨勢。從2015年3月的8493百萬美元，逐步增加至2017年12月的13963百萬美元。然而，2018年3月出現顯著下降至6731百萬美元，之後又逐步回升至2019年12月的13271百萬美元。整體而言，速動資產合計在觀察期間內經歷了多次增減，但2019年末的數值接近2017年末的高點。
- 流動負債
- 流動負債的變化相對較為平穩，但同樣存在波動。在2015年6月達到峰值2960百萬美元後，一度下降，但在2016年9月再次上升至2649百萬美元。2018年6月達到較高的4502百萬美元，之後有所回落，並在2019年12月達到5009百萬美元，為觀察期內最高點。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率的變化與速動資產合計和流動負債的變化密切相關。在2015年3月達到4.05的高點，隨後下降至2015年6月的2.96。在2015年下半年和2016年，該比率在3.0至4.0之間波動。2018年3月，快速流動性比率大幅下降至2.16，與速動資產合計的下降相呼應。隨後，該比率逐步回升，在2019年12月達到2.65。整體而言，快速流動性比率的變化幅度較大，反映了資產和負債結構的調整。
總體而言，數據顯示在觀察期間內，速動資產合計、流動負債和快速流動性比率都呈現出波動的趨勢。速動資產合計在2018年出現顯著下降，對快速流動性比率產生了直接影響。儘管如此，在2019年，這些指標都呈現出回升的趨勢。
現金流動性比率
Celgene Corp.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | 2016年12月31日 | 2016年9月30日 | 2016年6月30日 | 2016年3月31日 | 2015年12月31日 | 2015年9月30日 | 2015年6月30日 | 2015年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 9,604) | 7,214) | 5,433) | 4,234) | 2,480) | 1,503) | 2,819) | 7,013) | 5,511) | 6,660) | 5,273) | 6,170) | 5,523) | 5,064) | 4,446) | 4,880) | 6,017) | 4,531) | 4,368) | ||||||
| 可供出售的債務證券 | 14) | 613) | 664) | 496) | 66) | 79) | 68) | 3,219) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 公允價值易於確定的股權投資 | 1,279) | 1,496) | 1,594) | 1,312) | 1,832) | 1,828) | 1,853) | 1,810) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 可供出售的有價證券 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 6,248) | 3,480) | 3,588) | 1,800) | 1,346) | 1,340) | 1,262) | 1,672) | 1,489) | 2,961) | 2,946) | ||||||
| 現金資產總額 | 10,897) | 9,323) | 7,691) | 6,042) | 4,378) | 3,410) | 4,740) | 12,042) | 11,759) | 10,140) | 8,861) | 7,970) | 6,869) | 6,404) | 5,707) | 6,552) | 7,506) | 7,492) | 7,314) | ||||||
| 流動負債 | 5,009) | 3,685) | 3,955) | 4,057) | 3,683) | 4,502) | 3,115) | 2,987) | 4,049) | 3,240) | 2,629) | 2,959) | 2,649) | 1,987) | 1,834) | 1,969) | 3,144) | 2,960) | 2,097) | ||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 2.18 | 2.53 | 1.94 | 1.49 | 1.19 | 0.76 | 1.52 | 4.03 | 2.90 | 3.13 | 3.37 | 2.69 | 2.59 | 3.22 | 3.11 | 3.33 | 2.39 | 2.53 | 3.49 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-Q (報告日期： 2016-09-30), 10-Q (報告日期： 2016-06-30), 10-Q (報告日期： 2016-03-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-Q (報告日期： 2015-09-30), 10-Q (報告日期： 2015-06-30), 10-Q (報告日期： 2015-03-31).
1 Q3 2019 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= 10,897 ÷ 5,009 = 2.18
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到現金資產總額在一段時間內呈現波動趨勢。在2015年至2017年間，該數值大致呈現增長趨勢，從7314百萬美元增長至12042百萬美元。然而，2018年3月31日，現金資產總額大幅下降至4740百萬美元，隨後在2019年呈現顯著回升，最終達到10897百萬美元。
- 現金資產總額
- 整體而言，現金資產總額經歷了顯著的波動。初期增長可能反映了業務擴張或盈利能力的提升。2018年的大幅下降可能與重大投資、收購或其他現金支出有關。隨後的恢復則可能表明公司成功地重新積累了現金儲備。
流動負債的變化相對平穩，但同樣存在波動。在2015年6月30日，流動負債達到峰值2960百萬美元，隨後有所下降，但在2017年再次上升至4049百萬美元。2018年流動負債呈現較大波動，在2019年趨於穩定。
- 流動負債
- 流動負債的變化可能反映了短期融資需求或供應鏈管理的調整。觀察到在現金資產總額下降的時期，流動負債也可能出現變化，這可能表明公司需要更多短期融資來應對現金流挑戰。
現金流動性比率的變化與現金資產總額和流動負債的變化密切相關。該比率在2015年至2017年期間呈現波動，但整體保持在2.39至4.03之間。2018年，由於現金資產總額的急劇下降，現金流動性比率顯著降低至0.76，表明短期償債能力受到影響。隨後，隨著現金資產總額的恢復，現金流動性比率也逐步回升至2.18。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率的變化反映了公司償還短期債務的能力。比率的下降表明公司可能面臨短期流動性風險，而比率的上升則表明公司償債能力增強。2018年的比率下降值得關注，需要進一步分析以確定其根本原因。
總體而言，數據顯示公司在現金管理和流動性方面經歷了顯著的變化。現金資產總額的波動以及現金流動性比率的變化表明公司可能面臨著外部環境或內部策略的影響。需要更深入的分析，包括對收入、支出和融資活動的詳細研究，才能全面了解這些變化的原因和影響。