償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
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償付能力比率（摘要）
Moderna Inc.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
根據所提供的財務資料，Moderna Inc. 的主要財務比率展現出一定程度的波動性，反映出公司在不同期間的財務結構變化及潛在的經營策略調整。以下為逐項分析的摘要：
- 債務與股東權益比率
- 該比率呈現較為穩定的狀態，從2019年3月的0.03逐步上升至2021年6月的0.05，之後略有回落至2024年6月的0.04，整體維持在較低水平，顯示公司資本結構較為謹慎，負債比例較低，負債風險較為可控。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 該比率在2019年初較低，然後於2020年4月突然大幅上升至0.11，之後逐步下降至2021年6月的0.06，持續波動並在近期維持在0.09至0.11之間。這反映公司在某些時期可能增加了經營租賃負債，存在調整資本結構的階段性行為，但目前仍維持較高水準的負債比重。
- 債務與總資本比率
- 此比率變化較為平滑，從2019年的0.03逐步升高至2021年6月的0.05，其後變動不大，維持在0.04至0.05之間。較低的比率指示公司在資本結構中以股權為主，負債比例有限，有助於降低財務風險。
- 債務資產比率
- 該比率在2019年較低（約0.02至0.03），於2022年後略微上升至0.04，意味著公司資產中有較高比例的負債，可能反映其對於融資策略的調整或資產負債管理的變化。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 該比率在2019年便已較低（0.02至0.03），之後於2020年及2021年間出現上升，尤其在2022年達到0.07左右，2024年仍維持在0.08的水平，展現公司在近期增加財務槓桿的趨勢，可能用於資本支出或研發投資擴大。
- 財務槓桿比率
- 此指數自2019年初的約1.25逐步上升至2021年末的較高數值（約2.86），之後較為波動，但整體維持在1.3至1.4之間。較高的槓桿比率代表公司在財務結構上運用較多負債，以放大資本運作，但也伴隨較高的財務風險。
綜合分析，Moderna Inc. 在過去數年內展現出逐步增加財務杠桿的趨勢，尤其在2020年後，相關比率有所上升，可能與公司擴展業務及研發投入需求相關。同時，公司保持較低的債務與股東權益比率，代表其負債比例仍相對謹慎，風險控制在一定範圍內。然而，負債貢獻度的逐步增加亦提示公司在資金運用上的策略變化，需持續觀察其對財務穩定性及盈利能力的影響。
負債率
債務與股東權益比率
Moderna Inc.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 融資租賃負債，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 遞延租賃義務，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 租賃融資義務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，Moderna Inc. 的總債務在2019年初至2024年中期間呈現出逐步上升的趨勢。2019年3月31日的總債務為44百萬美元，經過2020年6月30日的68百萬美元，至2021年底已增長至646百萬美元。此趨勢在2022年和2023年進一步升高，達到2024年6月30日的575百萬美元水平，顯示公司在該期間內逐步擴大債務規模。期間內，總債務的平均水平呈現明顯上升，反映出公司可能積極進行資本運作或擴展業務。
- 股東權益變化
- 股東權益亦呈現顯著成長，從2019年3月的1,446百萬美元，逐步攀升至2024年6月的11,712百萬美元。此一增長趨勢反映公司在營運期間內資產累積和盈利能力的改善，亦可能受到股票發行或其他股東權益調整因素影響。值得注意的是，2021年至2023年間，股東權益增長較為迅速，2021年底達到14,145百萬美元，之後略有波動但仍維持較高水平，顯示公司在擴大規模同時，保有 穩健的股東資本基礎。
- 債務與股東權益比率狀況
- 該比率在整個期間保持在較低水準（0.02至0.05之間），且整體趨勢較為穩定，反映公司在資金結構上偏好較低的財務槓桿。儘管總債務規模有所增加，但比率並未顯著升高，顯示公司在擴張過程中，仍能在資本結構上維持較為穩健的狀態，並未過度依賴負債融資。
- 綜合評估
- 整體而言，Moderna Inc. 的財務狀況展現出持續增長的趨勢，特別是在股東權益的累積方面。公司在資產擴張的同時，持續維持較低的財務槓桿比率，有助於降低財務風險，並強化長期穩定性。然而，總債務的持續上升也提示公司需注意債務管理與融資成本控制，避免過度負債可能帶來的財務壓力。未來若能同步提升盈利能力，預期該公司財務結構將更為穩健。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Moderna Inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 融資租賃負債，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 遞延租賃義務，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 租賃融資義務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 經營租賃負債，非流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 全期趨勢分析
- 從2019年第一季到2024年第三季之間，Moderna Inc.的股東權益呈現重大的增長，尤其在2020年第四季後開始加速。股權由約1,175百萬美元攀升至2024年第三季的約11,927百萬美元，顯示公司在該期間內獲得了一定的資本擴張或累積的盈利能力。經過逐步成長後，股東權益於2021年達到高峰，隨後較為平穩或略有波動，反映出資產積累的趨勢。
- 負債情況與比例變動
- 債務總額由2019年3月的約44百萬美元逐步增加至2024年第三季的約1,304百萬美元，期間內有快速增長的階段，特別是在2020年末及2021年，反映公司可能進行了較大規模的融資或負債增加措施。然而，負債佔比以負債股東權益比率來衡量，數據顯示比例多在0.03到0.11之間波動，並於2021年開始逐步升高，至2024年年底穩定在約0.11，表示公司負債相對於股東權益的比重有所提升，但仍維持在較為穩定的範圍內。
- 趨勢與特徵總結
- 綜合資料分析可得，Moderna Inc.在此期間經歷了一段快速的資本累積階段，股東權益大幅增長，反映其盈利能力或外部融資情況的改善。而負債的逐步增加則顯示公司可能積極利用負債資金來支持擴張或研發投入。在負債比例保持在較低於0.11的範圍內，較為穩健，表明公司在財務結構上仍維持一定的穩定性與安全性。但在快速擴張期間，負債與權益比例上升，需關注明年後還需持續觀察其負債管理策略與獲利能力的變化。
債務與總資本比率
Moderna Inc.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 融資租賃負債，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 遞延租賃義務，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 租賃融資義務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總債務變化趨勢
- 從2019年第一季的44百萬美元逐步上升至2021年11季的599百萬美元，顯示出公司在此期間逐步增加負債規模。此後，總債務在2022年至2024年期間持續攀升，截至2024年9月，達到約576百萬美元，整體趨勢表明公司在財務策略上持續增加負債規模，可能是為了支持研發、擴展或其他資本支出。
- 總資本變化趨勢
- 2020年初的總資本約為1,680百萬美元，經歷顯著成長，至2021年底達到高點約18,626百萬美元，之後略有波動，至2024年6月為12,288百萬美元。其間，總資本的提升反映出公司資產規模的擴張和資本積累，可能包括股東權益的增加及資產價值提升。而在2024年後期，總資本趨於穩定或略有下降，顯示公司資本規模的調整或資產重組。
- 債務與總資本比率分析
- 此比率大致呈現穩定變動，波動範圍約在0.02至0.05之間。早期（2019年-2020年）比率較低，約在0.02-0.04，表明公司債務比例相對較低，財務杠杆較輕。2021年起，比率逐步升高，達到0.05，顯示負債相對於資本有所增加，但仍屬於較低水準。整體而言，該比率的變化反映出公司維持較為謹慎的負債管理策略，同時隨著資本擴張，負債佔比亦相應增加，但未顯示過度杠杆化的風險。
- 綜合分析
- 整體而言，Moderna Inc.在分析期間展現出積極的資本擴張策略，資產規模顯著成長，伴隨較為穩定的負債佈局。負債規模的逐步上升與資本的快速擴張相呼應，反映出公司在投入研發或業務擴展方面的資金需求。儘管負債比例有所增加，但整體財務比率保持在合理範圍，顯示財務策略偏向穩健。在未來，持續監控負債比率與資產負債結構變化，有助於判斷公司財務風險走向與資本運作效率。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Moderna Inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 融資租賃負債，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 遞延租賃義務，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 租賃融資義務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 經營租賃負債，非流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 債務總額（包括經營租賃負債）趨勢分析
- 2020年第一季度前，債務總額較為穩定，約在44百萬美元至48百萬美元之間。然而，自2020年第二季度起，債務迅速攀升，特別是在2020年第四季度達到約207百萬美元，顯示公司可能在此期間進行了較大規模的融資或資本支出活動。2021年及2022年期間，債務持續上升，並於2023年前夕逼近1300百萬美元，呈現出明顯的成長趨勢。此一趨勢反映出公司資金需求增加，可能涉及研發、擴展或其他大型資本運作。儘管2024年第一、二季度債務數值略有波動，但整體仍保持在較高水平，示意負債規模趨於穩定在較高值。
- 總資本趨勢分析
- 總資本展現出較為顯著的成長趨勢，從2019年3月的約1,490百萬美元增加到2021年12月的約18,813百萬美元，隨後仍持續擴張，至2024年6月達到約13,231百萬美元。這反映公司在此期間進行了大規模的資本積累，可能涉及股權融資、資產擴張或合作夥伴關係的建立。儘管在2023年後期，總資本有所下降，但整體趨勢仍向上，顯示公司資本結構正在持續擴張中。
- 債務與總資本比率分析
- 在2019年前兩個季度，該比率維持在較低水準（約0.03-0.04），代表公司以較少負債營運。自2020年第三季度起，此比率逐漸升高，至2020年第四季度達到約0.07，並持續保持在0.05至0.09之間。尤其是在2021年及2022年，該比率多次達到0.05到0.09範圍內的高值，顯示公司在擴大資本規模的同時，也利用較多的負債來支撐增長。儘管如此，整體仍較為謹慎，未見過於激進的槓桿化行為跡象。2024年前六個月數據顯示比率仍在0.09左右，表明負債占總資本的比例較高，但仍在可控範圍內。
債務資產比率
Moderna Inc.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 融資租賃負債，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 遞延租賃義務，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 租賃融資義務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 資產結構趨勢分析
- 從2019年第一季起，Moderna的總資產逐步增加，反映公司資產規模持續擴張。尤其在2020年第三季之後，資產數值明顯快速成長，至2021年達到高點，之後略有回落但仍維持在較高水準。整體而言，資產規模在2020年疫情期間大幅擴展，反映公司在研發和產能擴充方面的投資與成長策略。近期數據顯示資產略有下降，但仍較2019年初大幅增加，顯示公司資產規模仍處於擴張階段。
- 負債結構與債務狀況
- 總債務自2019年起呈現逐年增加的趨勢，尤其在2020年後期，債務水平快速攀升，至2021年底達到高峰。債務資產比率在整個期間內維持在較低水平（約0.01至0.04），顯示公司在資產規模快速擴張的同時，維持較為良好的負債水準，債務負擔較為輕鬆。儘管債務水平增加，但相較於資產成長，負債比率並未出現顯著上升，表明公司在負債管理方面保持一定的穩健。
- 整體財務健康評估
- Moderna的財務資料顯示在疫情期間，企業資產和債務同步快速增長，反映出公司於全球疫情期間積極擴充資產與調動資金以推動研發和生產。債務資產比率較低，說明公司財務結構較為穩健，並未過度依賴債務融資。資產規模的持續擴張，配合控制得當的負債水平，展現出公司具備一定的資金運用能力及抗風險能力。未來若能在收益及現金流管理方面持續改善，將進一步提升其整體財務健康度。
負債比率（包括經營租賃負債）
Moderna Inc.、資產負債率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 融資租賃負債，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 遞延租賃義務，非流動 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 租賃融資義務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 經營租賃負債，非流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，Moderna Inc. 在2019年第一季度的債務總額較低，約為4,400萬美元，且總資產約為1,806百萬美元，顯示公司在該時期的資產規模較小，負債比例亦非常低，約為2%。
進入2020年，尤其自第一季度起，債務總額顯著增加，至2020年12月達到約20億美元，反映公司在該年度經歷了快速的資金擴張或投資擴充，總資產亦同步大幅成長，從1,589百萬美元成長至7,337百萬美元。負債比率略微波動，但仍維持在較低水準（約0.02至0.08），顯示公司在快速擴張期間仍能控制其負債比例，未呈現過度負債的狀況。
期間內，總資產在2021年達到高點約2.46萬百萬美元，此時公司已累積較大規模的資產，反映其在研發或產能擴充方面的內容。然而，從2022年起，總資產開始逐步下降，至2024年第三季度約為15,803百萬美元，顯示資產規模受到一定的調整或減少，可能與資產重整或營運策略調整有關。
債務總額在2021年繼續攀升達到最高點約為1,001百萬美元，此時負債比率約為4%，略高於前一年度，表明公司在擴張期的資金來源較為激進。進入2022年後，債務呈現一定程度的波動，雖然數字有所下降，但仍保持在較高水平，且負債比率逐年升高至約8%，反映公司在資金結構上的調整可能偏向增加負債，以支撐業務的持續發展。
整體而言，Moderna Inc. 在期間內經歷了快速成長與資產擴充，特別是在2020年至2021年間，反映出公司在疫苗與相關產品研發及生產的投入。然而，自2022年起，資產規模縮減，可能呈現出策略性的資產調整或市場環境的變化。此外，負債比例在成長高峰時段較為穩定，低於0.1的範圍，顯示公司即使在擴張期，也維持較為謹慎的負債管理策略。未來趨勢需要持續關注資產與負債的變化，評估公司整體財務結構之風險與可持續性。
財務槓桿比率
Moderna Inc.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總資產趨勢分析
-
從資料中可以觀察到，Moderna Inc.的總資產在2019年第一季約為1,806百萬美元，隨後呈現一定的波動。特別是在2020年第二季度（2020年6月30日）起，總資產大幅增加，顯著從6,651百萬美元躍升至7,337百萬美元，反映出公司在2020年下半年可能進行了資產擴張或獲得重大的資產投入。
2021年及2022年間，總資產持續上升，達到2022年12月的高點約為26,125百萬美元，顯示公司在這段期間經歷了快速的資產增長。之後，在2023年至2024年期間，總資產出現一定程度的回落，從約21,884百萬美元下降到15,803百萬美元，反映出公司資產規模有所縮減或進行資產重整。
- 股東權益趨勢分析
-
股東權益在2019年第一季約為1,446百萬美元，其後逐步增加，特別在2020年疫情爆發後，股東權益快速累積，2021年達到峰值約為17,985百萬美元，顯示公司在疫情期間透過資金籌措或盈餘累積有效增強了股東權益。
2022年股東權益依然保持較高水平，但之後則展現出一定的波動，2023年以來略有回落，至2024年第三季約為11,927百萬美元，反映出股東權益的調整較為頻繁，也可能與公司資產變動、盈利狀況或資本運作策略的調整有關。
- 財務槓桿比率變化趨勢
-
財務槓桿比率自2019年起約為1.25，顯示公司在該期間的資本結構較為穩健。2020年第二季度（2020年6月30日）比率下降至1.18，但在2020年9月（第3季度）迅速上升至1.69，甚至在2020年12月（第4季度）達到高點2.86，顯示公司在此期間負債比重較大，財務槓桿較為激烈。
此後，閃現出逐步下降的趨勢，至2023年第三季度（2023年9月30日），比率回落至約1.29，表示公司逐步改善財務結構，降低負債比重，可能是公司出於降低財務風險的考量進行的結構調整。