現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Amgen Inc.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
|
截至 3 個月 |
2025年9月30日 |
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2025年6月30日 |
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2025年3月31日 |
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2024年12月31日 |
|
2024年9月30日 |
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2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
|
|
|
淨收入（虧損） |
3,216) | |
1,432) | |
1,730) | |
627) | |
2,830) | |
746) | |
(113) | |
767) | |
1,730) | |
1,379) | |
2,841) | |
1,616) | |
2,143) | |
1,317) | |
1,476) | |
1,899) | |
1,884) | |
464) | |
1,646) | |
1,615) | |
2,021) | |
1,803) | |
1,825) | |
|
|
折舊、攤銷及其他 |
1,307) | |
1,341) | |
1,387) | |
1,397) | |
1,396) | |
1,400) | |
1,399) | |
1,380) | |
895) | |
896) | |
900) | |
911) | |
837) | |
828) | |
841) | |
852) | |
850) | |
855) | |
841) | |
873) | |
901) | |
930) | |
897) | |
|
|
無形資產減值 |
400) | |
—) | |
800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
127) | |
157) | |
85) | |
134) | |
136) | |
157) | |
103) | |
161) | |
104) | |
119) | |
47) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
遞延所得稅 |
(30) | |
(422) | |
(250) | |
(334) | |
(110) | |
(383) | |
(401) | |
(623) | |
(447) | |
(154) | |
(49) | |
(351) | |
(333) | |
(263) | |
(251) | |
(189) | |
(127) | |
(46) | |
(91) | |
52) | |
(78) | |
(177) | |
(84) | |
|
|
獲得正在進行的研究和開發 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,505) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
權益法投資的調整 |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
28) | |
(12) | |
(27) | |
28) | |
(14) | |
28) | |
(31) | |
178) | |
216) | |
192) | |
305) | |
(97) | |
166) | |
49) | |
(85) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
資產剝離損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2) | |
5) | |
560) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
股本證券的（收益）損失 |
(1,971) | |
554) | |
(1,295) | |
876) | |
(1,633) | |
401) | |
515) | |
(261) | |
(135) | |
661) | |
(1,830) | |
14) | |
(209) | |
111) | |
211) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他專案，凈額 |
(28) | |
(23) | |
(50) | |
(9) | |
68) | |
28) | |
(95) | |
(16) | |
574) | |
65) | |
(60) | |
(25) | |
9) | |
85) | |
29) | |
22) | |
(149) | |
42) | |
164) | |
(135) | |
25) | |
138) | |
107) | |
|
|
非現金調整，以調節凈收入（虧損）與經營活動提供的凈現金 |
(195) |
|
1,607) |
|
677) |
|
2,065) |
|
(115) |
|
1,591) |
|
1,494) |
|
669) |
|
977) |
|
1,615) |
|
(1,023) |
|
729) |
|
525) |
|
1,513) |
|
1,135) |
|
588) |
|
740) |
|
2,405) |
|
829) |
|
790) |
|
848) |
|
891) |
|
920) |
|
|
|
貿易應收賬款，淨額 |
222) | |
(515) | |
(1,308) | |
473) | |
(342) | |
(176) | |
486) | |
(433) | |
(342) | |
(96) | |
(144) | |
(180) | |
(62) | |
(309) | |
(195) | |
(160) | |
(304) | |
(56) | |
91) | |
(396) | |
1,146) | |
(222) | |
(955) | |
|
|
庫存 |
240) | |
239) | |
288) | |
323) | |
681) | |
722) | |
806) | |
573) | |
(54) | |
30) | |
(58) | |
(91) | |
(241) | |
(180) | |
(230) | |
50) | |
(48) | |
(41) | |
(126) | |
101) | |
(90) | |
(113) | |
(113) | |
|
|
其他資產 |
(283) | |
(206) | |
(201) | |
(14) | |
(299) | |
(250) | |
(89) | |
(232) | |
(263) | |
70) | |
(139) | |
92) | |
(32) | |
241) | |
(43) | |
136) | |
(115) | |
(112) | |
(146) | |
65) | |
(79) | |
(176) | |
319) | |
|
|
應付帳款 |
(174) | |
589) | |
497) | |
(232) | |
(122) | |
643) | |
23) | |
(187) | |
156) | |
(118) | |
(253) | |
296) | |
(44) | |
(140) | |
42) | |
191) | |
(104) | |
(127) | |
(29) | |
247) | |
14) | |
(191) | |
(25) | |
|
|
應計所得稅淨額 |
610) | |
(2,417) | |
104) | |
53) | |
247) | |
(1,534) | |
223) | |
(2,029) | |
527) | |
28) | |
443) | |
(155) | |
193) | |
(1,003) | |
318) | |
(135) | |
211) | |
(982) | |
52) | |
52) | |
(753) | |
315) | |
137) | |
|
|
長期納稅義務 |
74) | |
92) | |
70) | |
69) | |
76) | |
78) | |
(715) | |
78) | |
97) | |
89) | |
107) | |
44) | |
77) | |
51) | |
57) | |
102) | |
55) | |
(22) | |
69) | |
(592) | |
4) | |
32) | |
74) | |
|
|
應計負債 |
(200) | |
824) | |
(874) | |
728) | |
(275) | |
693) | |
(1,054) | |
884) | |
(282) | |
581) | |
(230) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應計銷售獎勵和津貼 |
1,184) | |
627) | |
486) | |
658) | |
929) | |
(77) | |
(316) | |
520) | |
242) | |
575) | |
(402) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他負債 |
(10) | |
8) | |
(78) | |
21) | |
(39) | |
23) | |
(56) | |
(72) | |
(28) | |
(44) | |
(78) | |
298) | |
419) | |
440) | |
(396) | |
137) | |
99) | |
402) | |
(282) | |
271) | |
257) | |
503) | |
(48) | |
|
|
經營資產和負債的變化，扣除收購 |
1,663) |
|
(759) |
|
(1,016) |
|
2,079) |
|
856) |
|
122) |
|
(692) |
|
(898) |
|
53) |
|
1,115) |
|
(754) |
|
304) |
|
310) |
|
(900) |
|
(447) |
|
321) |
|
(206) |
|
(938) |
|
(371) |
|
(252) |
|
499) |
|
148) |
|
(611) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
4,684) |
|
2,280) |
|
1,391) |
|
4,771) |
|
3,571) |
|
2,459) |
|
689) |
|
538) |
|
2,760) |
|
4,109) |
|
1,064) |
|
2,649) |
|
2,978) |
|
1,930) |
|
2,164) |
|
2,808) |
|
2,418) |
|
1,931) |
|
2,104) |
|
2,153) |
|
3,368) |
|
2,842) |
|
2,134) |
|
|
|
購買有價證券 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
(224) | |
(387) | |
(1,976) | |
—) | |
1) | |
(901) | |
(403) | |
(7,597) | |
(3,148) | |
(3,100) | |
(2,100) | |
(129) | |
|
|
出售有價證券所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
—) | |
1) | |
1,124) | |
98) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
405) | |
3,999) | |
—) | |
(1) | |
24) | |
2,574) | |
|
|
有價證券到期所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
550) | |
673) | |
400) | |
15) | |
32) | |
904) | |
1,399) | |
3,004) | |
3,524) | |
2,043) | |
2,100) | |
125) | |
113) | |
|
|
購買財產、廠房和設備 |
(436) | |
(369) | |
(411) | |
(371) | |
(257) | |
(238) | |
(230) | |
(249) | |
(248) | |
(271) | |
(344) | |
(340) | |
(160) | |
(246) | |
(190) | |
(287) | |
(242) | |
(185) | |
(166) | |
(173) | |
(135) | |
(158) | |
(142) | |
|
|
為收購而支付的現金，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(26,989) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,839) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(890) | |
(13) | |
(1,626) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
22) | |
(20) | |
(36) | |
(31) | |
47) | |
21) | |
13) | |
151) | |
(13) | |
59) | |
28) | |
159) | |
(120) | |
14) | |
47) | |
42) | |
(169) | |
14) | |
(79) | |
(106) | |
(492) | |
(50) | |
(2,646) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
(414) |
|
(389) |
|
(447) |
|
(402) |
|
(210) |
|
(217) |
|
(217) |
|
(27,089) |
|
(262) |
|
(211) |
|
1,358) |
|
(3,473) |
|
(267) |
|
(2,193) |
|
(111) |
|
(230) |
|
73) |
|
1,209) |
|
(319) |
|
(1,384) |
|
(1,628) |
|
(2,159) |
|
(230) |
|
|
|
發行債券所得款項淨額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,996) | |
1) | |
(18) | |
23,798) | |
(19) | |
2,984) | |
2) | |
3,952) | |
(1) | |
4,946) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(88) | |
4,039) | |
4,963) | |
|
|
清償債務 |
(81) | |
(301) | |
(301) | |
—) | |
(249) | |
—) | |
(410) | |
(97) | |
(130) | |
—) | |
(420) | |
—) | |
(297) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
償還債務 |
(1,500) | |
(1,000) | |
(2,500) | |
—) | |
(2,200) | |
(1,400) | |
—) | |
—) | |
(750) | |
—) | |
(704) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4,150) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,450) | |
—) | |
(1,750) | |
(3,250) | |
|
|
回購普通股 |
—) | |
—) | |
—) | |
(200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(6,360) | |
(1,443) | |
(1,080) | |
(1,581) | |
(871) | |
(1,205) | |
(765) | |
(555) | |
(961) | |
|
|
已支付的股息 |
(1,282) | |
(1,280) | |
(1,279) | |
(1,205) | |
(1,210) | |
(1,209) | |
(1,208) | |
(1,140) | |
(1,140) | |
(1,139) | |
(1,137) | |
(1,040) | |
(1,038) | |
(1,038) | |
(1,080) | |
(990) | |
(999) | |
(1,008) | |
(1,016) | |
(932) | |
(936) | |
(942) | |
(945) | |
|
|
其他 |
10) | |
(92) | |
(27) | |
(2) | |
8) | |
(40) | |
(90) | |
(5) | |
14) | |
(53) | |
(28) | |
10) | |
(61) | |
(26) | |
(26) | |
26) | |
(19) | |
(33) | |
(52) | |
(3) | |
(9) | |
(17) | |
(61) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(2,853) |
|
(2,673) |
|
(4,107) |
|
(1,407) |
|
(3,651) |
|
(2,649) |
|
(1,708) |
|
2,754) |
|
(2,005) |
|
(1,210) |
|
21,509) |
|
(1,049) |
|
1,588) |
|
(1,062) |
|
(3,514) |
|
(6,558) |
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2,848) |
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(2,622) |
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(1,939) |
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(3,590) |
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(1,798) |
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775) |
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(254) |
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現金及現金等價物的增（減） |
1,417) |
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(782) |
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(3,163) |
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2,962) |
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(290) |
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(407) |
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(1,236) |
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(23,797) |
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493) |
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2,688) |
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23,931) |
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(1,873) |
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4,299) |
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(1,325) |
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(1,461) |
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(3,980) |
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5,339) |
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518) |
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(154) |
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(2,821) |
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(58) |
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1,458) |
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1,650) |
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根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
以下為對財務資料的分析摘要。
- 淨收入（虧損）
- 在觀察期間，淨收入呈現波動趨勢。2020年初至2021年初，淨收入大致維持在1600至2000百萬美元之間，但2021年6月大幅下降至464百萬美元。隨後，淨收入在2021年9月至2022年9月期間有所回升，但2022年12月再次下降。2023年初出現顯著增長，但隨後幾季又呈現下降趨勢，並在2023年12月出現虧損(-113百萬美元)。2024年初略有回升，但2024年9月至2025年3月再次呈現下降趨勢，並在2025年3月出現虧損。
- 折舊、攤銷及其他
- 折舊、攤銷及其他費用在整個觀察期間相對穩定，大致在800至900百萬美元之間。2023年9月開始，此項費用顯著增加，並在2024年持續上升，顯示可能存在資產相關的變化或會計處理方式的調整。
- 無形資產減值
- 在大部分觀察期間，無形資產減值為零。然而，在2023年12月出現800百萬美元的減值，並在2024年3月降至400百萬美元，表明可能存在無形資產價值受損的情況。
- 基於股票的薪酬費用
- 基於股票的薪酬費用在2022年6月開始顯著增加，並在2023年達到高峰，隨後略有下降。這可能反映了公司在獎勵和激勵員工方面的策略變化。
- 遞延所得稅
- 遞延所得稅在整個觀察期間持續為負數，且絕對值逐漸增加。這可能表明公司存在較高的應納稅暫時性差異，或稅務策略的調整。
- 經營活動產生的現金凈額
- 經營活動產生的現金凈額在觀察期間呈現波動。2020年和2021年初，現金流相對強勁，但在2021年12月大幅下降。2022年現金流有所改善，但在2023年再次下降，並在2024年出現負數。這可能與淨收入的波動以及營運資金變動有關。
- 投資活動產生的現金凈額（用於）
- 投資活動產生的現金凈額在大部分觀察期間為負數，表明公司在進行投資。2021年6月出現正數，可能與出售有價證券有關。整體而言，投資活動對現金流產生了持續的負面影響。
- 籌資活動提供（用於）的現金凈額
- 籌資活動產生的現金凈額呈現顯著波動。2020年和2021年初，籌資活動主要為現金流入，但在2021年12月轉為現金流出。2022年再次出現現金流入，但在2023年和2024年持續為現金流出，表明公司可能在進行債務償還、股權回購或支付股息等活動。
- 現金及現金等價物的增（減）
- 現金及現金等價物的增減反映了經營、投資和籌資活動的綜合影響。在觀察期間，現金及現金等價物呈現波動，與上述各項現金流動的變化相呼應。2023年出現顯著的現金減少，可能與投資活動和籌資活動的現金流出有關。
總體而言，資料顯示公司財務狀況在觀察期間經歷了顯著的變化。淨收入和現金流動呈現波動，可能受到多種因素的影響，包括營運狀況、投資策略和籌資活動。需要進一步分析這些因素，以更全面地了解公司的財務表現。
