年度數據
季度數據
現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Fiserv Inc.、 合併現金流量表
百萬美元
已結束 12 個月
2021年12月31日
2020年12月31日
2019年12月31日
2018年12月31日
2017年12月31日
淨收入
1,403) 975) 914) 1,187) 1,246)
針對已終止運營的調整
—) —) —) —) (14)
折舊和其他攤銷
1,158) 1,077) 615) 382) 274)
收購相關無形資產攤銷
2,038) 2,133) 1,036) 163) 159)
融資成本攤銷、債務貼現和其他
52) 47) 127) 11) —)
融資活動產生的外幣收益凈額
—) —) (50) —) —)
基於股份的薪酬
239) 369) 229) 73) 63)
遞延所得稅
(262) 71) 47) 133) (247)
出售業務的收益
—) (464) (15) (227) (10)
對未合併關聯公司的投資收益
(100) —) (29) (10) (32)
來自未合併關聯公司的分配
34) 42) 23) 2) 45)
利率對沖合約的結算
—) —) (183) —) —)
非現金減值費用
15) 124) 48) 3) 18)
其他經營活動
(48) (16) (3) 4) (4)
貿易應收賬款
(358) 320) (7) (108) (75)
預付費用和其他資產
(248) (167) (82) (6) (55)
合同成本
(269) (289) (212) (137) —)
應付賬款和其他負債
303) (146) 238) 116) 54)
合同責任
77) 71) 99) (34) 61)
資產和負債的變化，不計收購和出售的影響
(495) (211) 36) (169) (15)
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整
2,631) 3,172) 1,881) 365) 251)
經營活動產生的現金凈額
4,034) 4,147) 2,795) 1,552) 1,483)
資本支出，包括資本化軟體和其他無形資產
(1,160) (900) (721) (360) (287)
出售業務所得款項
—) 579) 51) 419) 17)
業務收購付款，扣除收購的現金，包括營運資金調整
(848) (139) (16,005) (712) (384)
來自未合併關聯公司的分配
115) 109) 113) —) —)
購買投資品
(256) (1) (45) (3) (10)
出售投資所得款項
519) 11) —) —) —)
其他投資活動
—) —) 5) (7) 7)
投資活動中使用的現金凈額
(1,630) (341) (16,602) (663) (657)
債務收益
6,435) 8,897) 20,030) 5,039) 2,310)
償還債務
(7,881) (10,918) (5,043) (4,005) (1,985)
商業票據和短期借款（償還）的凈收益
1,741) (6) —) —) —)
支付債務融資、贖回和其他費用
—) (16) (247) —) —)
發行庫存股的收益
140) 133) 156) 75) 78)
購買庫存股，包括為納稅義務而預扣的員工股票
(2,786) (1,826) (561) (1,946) (1,223)
結算活動，淨額
711) —) —) —) —)
支付給非控制性權益和可贖回非控制性權益的分派
(62) (104) (118) —) —)
支付與收購相關的或有對價
(37) (18) (13) —) —)
其他籌資活動
(2) 22) (13) (5) —)
籌資活動提供（用於）的現金凈額
(1,741) (3,836) 14,191) (842) (820)
經營活動提供（用於）的現金凈額
—) —) —) (7) 19)
投資活動產生的現金凈額
—) —) 133) 50) —)
來自非持續經營業務的現金流量凈額
—) —) 133) 43) 19)
匯率變動對現金和現金等價物的影響
(27) 16) 1) —) —)
現金及現金等價物淨變動
636) (14) 518) 90) 25)
現金和現金等價物，期初餘額
2,569) 933) 415) 325) 300)
現金和現金等價物，期末餘額
3,205) 919) 933) 415) 325)
根據報告：
10-K (報告日期： 2021-12-31) , 10-K (報告日期： 2020-12-31) , 10-K (報告日期： 2019-12-31) , 10-K (報告日期： 2018-12-31) , 10-K (報告日期： 2017-12-31) .
根據所提供的財務資料，可以觀察到 Fiserv Inc. 在2017年至2021年間的財務表現呈現多方面的變化與趨勢。以下為詳細分析：
淨收入
淨收入於此期間經歷波動，從2017年的1,246百萬美元下降至2019年的914百萬美元，顯示短期內收入有所下滑。2020年出現改善，並在2021年大幅上升至1,403百萬美元，創下五年來最高數字，反映公司在最新年度的盈利能力顯著提升。
折舊與攤銷
折舊和其他攤銷費用持續增加，從2017年的274百萬美元逐年上升至2021年的1,158百萬美元，顯示公司資產折舊攤銷規模擴大，可能是因資產資本化或資產規模擴張所致。
收購相關無形資產攤銷
該項成本顯著增加，從2017年的159百萬美元增加到2021年的2,038百萬美元，顯示公司在此期間進行了多項收購活動，相關無形資產的攤銷也隨之提升。
融資成本
融資成本在2018年開始出現，並在2019年達到127百萬美元的高點，隨後略為下降。整體而言，融資相關支出在此期間有所波動，反映公司在資金調度策略的調整或利率環境的變化。
現金流量
經營活動產生的現金凈額持續增加，從2017年的1,483百萬美元成長至2020年的4,147百萬美元，2021年稍微回落至4,034百萬美元。這顯示公司營運現金流穩定成長，為公司持續的投資與償債提供穩定的現金來源。
資本支出
資本支出亦呈上升趨勢，從2017年的287百萬美元逐年攀升至2021年的1,160百萬美元，反映公司持續在資產擴充與技術更新方面的投入。
投資活動
投資活動產生的現金凈額波動較大，特別是2019年大幅負向約16,602百萬美元，主要由於收購活動的高額支出。整體來看，投資活動在2020年之後有些許恢復，但仍為現金的重大流出。
籌資活動
籌資活動方面，債務收益在2017年至2019年間快速增加，至2020年達到高點，但在2021年有所下降。公司多次透過發行新股及借款來籌資，但同期也進行大額債務償還，顯示財務策略在負債管理與資本結構上動態調整。
現金及現金等價物
期末現金餘額由2017年的325百萬美元增至2021年的3,205百萬美元，顯示公司資金儲備顯著擴充，可能是由於經營現金流穩定與募資活動的助益。
綜合以上分析，Fiserv Inc. 在整體營運中展現出收入下滑後逐步回升的趨勢，資產投資與資本支出增加，顯示公司在長期增長策略上持續投入。儘管投資活動在某些年度產生大額現金流出，但經營現金流仍然健康，支撐公司對債務的償還與股東回報（如庫存股購買）。公司在融資策略上也展現出積極調整的跡象，建立較為雄厚的現金儲備，以因應未來的經營與投資需求。
