現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Synopsys Inc.、 合併現金流量表
以千美元計
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已結束 12 個月 |
2025年10月31日 |
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2024年10月31日 |
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2023年10月31日 |
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2022年10月31日 |
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2021年10月31日 |
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2020年10月31日 |
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|
淨收入 |
1,333,251) | |
2,235,810) | |
1,218,125) | |
978,436) | |
756,359) | |
663,447) | |
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|
攤銷和折舊 |
660,430) | |
295,065) | |
247,120) | |
228,405) | |
203,676) | |
209,986) | |
|
|
減少經營租賃使用權資產 |
117,273) | |
97,273) | |
97,705) | |
89,541) | |
86,645) | |
82,895) | |
|
|
資本化成本的攤銷以獲得收入合同 |
53,237) | |
73,587) | |
82,190) | |
73,026) | |
64,698) | |
61,185) | |
|
|
基於股票的薪酬 |
893,294) | |
692,316) | |
563,292) | |
459,029) | |
345,272) | |
248,584) | |
|
|
信貸損失準備金 |
50,891) | |
19,724) | |
19,932) | |
(3,477) | |
18,515) | |
20,875) | |
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|
出售戰略投資的（收益）虧損 |
3,635) | |
(55,077) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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建築物出售收益 |
(51,385) | |
(1,906) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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資產剝離收益，扣除交易成本 |
(508,044) | |
(868,830) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
過橋融資成本攤銷 |
41,996) | |
33,677) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
債務發行成本攤銷 |
13,847) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
遞延所得稅 |
(470,693) | |
(407,649) | |
(211,045) | |
(36,913) | |
(128,583) | |
(111,526) | |
|
|
其他 |
(888) | |
611) | |
13,295) | |
10,188) | |
15,859) | |
4,325) | |
|
|
應收帳款 |
(174,140) | |
(103,460) | |
(178,432) | |
(251,390) | |
201,706) | |
(236,806) | |
|
|
庫存 |
(22,517) | |
(51,449) | |
(123,752) | |
1,320) | |
(48,046) | |
(55,024) | |
|
|
預付資產和其他流動資產 |
66,918) | |
(410,432) | |
(106,396) | |
(89,983) | |
(102,174) | |
(11,298) | |
|
|
其他長期資產 |
(481,376) | |
(168,255) | |
(100,618) | |
(15,283) | |
(153,037) | |
(83,367) | |
|
|
應付賬款和應計負債 |
(13,487) | |
187,564) | |
170,496) | |
(34,066) | |
125,133) | |
113,773) | |
|
|
經營租賃負債 |
(113,603) | |
(96,966) | |
(73,281) | |
(85,828) | |
(82,581) | |
(78,578) | |
|
|
所得稅 |
6,351) | |
(73,215) | |
198,078) | |
1,644) | |
28,855) | |
14,120) | |
|
|
遞延收入 |
235,261) | |
8,641) | |
(113,435) | |
414,251) | |
160,325) | |
148,722) | |
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|
經營資產和負債的凈變化，不計收購和出售的影響 |
(496,593) |
|
(707,572) |
|
(327,340) |
|
(59,335) |
|
130,181) |
|
(188,458) |
|
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|
利率國庫鎖結算的未實現虧損 |
(121,643) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
185,357) |
|
(828,781) |
|
485,149) |
|
760,464) |
|
736,263) |
|
327,866) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
1,518,608) |
|
1,407,029) |
|
1,703,274) |
|
1,738,900) |
|
1,492,622) |
|
991,313) |
|
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|
短期投資到期收益 |
58,016) | |
126,703) | |
127,128) | |
93,696) | |
12,850) | |
—) | |
|
|
出售短期投資所得款項 |
157,204) | |
12,258) | |
3,307) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買短期投資 |
(65,708) | |
(136,821) | |
(131,079) | |
(97,245) | |
(161,732) | |
—) | |
|
|
出售戰略投資所得款項 |
3,566) | |
55,696) | |
8,492) | |
582) | |
—) | |
2,151) | |
|
|
購買戰略投資 |
(4,100) | |
(1,293) | |
(435) | |
(7,000) | |
(7,591) | |
(2,762) | |
|
|
購買財產和設備，淨額 |
(169,454) | |
(139,500) | |
(189,618) | |
(136,589) | |
(93,764) | |
(154,717) | |
|
|
出售建築物所得款項 |
74,279) | |
16,339) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
(16,681,257) | |
(156,947) | |
(297,692) | |
(422,374) | |
(296,017) | |
(201,045) | |
|
|
業務剝離收益，扣除剝離現金 |
746,550) | |
1,446,578) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
軟體開發成本資本化 |
—) | |
—) | |
(2,204) | |
(2,493) | |
(1,976) | |
(4,045) | |
|
|
其他 |
(365) | |
—) | |
—) | |
(1,200) | |
(800) | |
—) | |
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|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
(15,881,269) |
|
1,223,013) |
|
(482,101) |
|
(572,623) |
|
(549,030) |
|
(360,418) |
|
|
|
債務收益，扣除發行成本 |
14,329,340) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
276,489) | |
|
|
償還債務 |
(863,637) | |
(2,607) | |
(2,603) | |
(76,838) | |
(28,061) | |
(288,879) | |
|
|
支付過橋融資和定期貸款費用 |
—) | |
(72,265) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
發行普通股 |
228,418) | |
232,212) | |
252,986) | |
237,956) | |
210,719) | |
197,403) | |
|
|
支付與股權獎勵的凈股份結算相關的稅款 |
(305,501) | |
(337,541) | |
(241,408) | |
(174,005) | |
(138,950) | |
(82,225) | |
|
|
購買股權遠期合約 |
—) | |
—) | |
(45,000) | |
—) | |
(35,000) | |
—) | |
|
|
購買庫存股 |
—) | |
—) | |
(1,160,724) | |
(1,100,000) | |
(753,081) | |
(242,078) | |
|
|
贖回可贖回非控制性權益 |
(30,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
(2,863) | |
(1,096) | |
(122) | |
(3,413) | |
(4,375) | |
(1,316) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
13,355,757) |
|
(181,297) |
|
(1,196,871) |
|
(1,116,300) |
|
(748,748) |
|
(140,606) |
|
|
|
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
1,896) | |
8,797) | |
(2,979) | |
(65,296) | |
2,369) | |
17,154) | |
|
|
現金、現金等價物和限制性現金的凈變化 |
(1,005,008) |
|
2,457,542) |
|
21,323) |
|
(15,319) |
|
197,213) |
|
507,443) |
|
|
|
現金、現金等價物和限制性現金，年初 |
3,898,729) | |
1,441,187) | |
1,419,864) | |
1,435,183) | |
1,237,970) | |
730,527) | |
|
|
年末現金、現金等價物和限制性現金 |
2,893,721) |
|
3,898,729) |
|
1,441,187) |
|
1,419,864) |
|
1,435,183) |
|
1,237,970) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2025-10-31), 10-K (報告日期： 2024-10-31), 10-K (報告日期： 2023-10-31), 10-K (報告日期： 2022-10-31), 10-K (報告日期： 2021-10-31), 10-K (報告日期： 2020-10-31).
以下是對所提供財務資料的分析摘要。
- 淨收入
- 淨收入在2020年至2023年期間呈現顯著增長趨勢，從6.63億美元增長至12.18億美元。然而，2024年淨收入大幅下降至22.36億美元，2025年則進一步降至13.33億美元。這表明公司盈利能力在近期出現波動。
- 攤銷和折舊
- 攤銷和折舊費用逐年增加，從2020年的2.10億美元增長至2025年的6.60億美元。這可能反映了公司持續的投資和資產的更新換代。
- 經營租賃使用權資產減少
- 經營租賃使用權資產的減少金額在各年均保持相對穩定，但2025年有所增加。這可能與公司租賃策略的調整有關。
- 基於股票的薪酬
- 基於股票的薪酬費用逐年增加，從2020年的2.49億美元增長至2025年的8.93億美元。這可能表明公司越來越依賴股票激勵來吸引和留住人才。
- 信貸損失準備金
- 信貸損失準備金在2020年至2022年期間有所減少，但在2023年和2025年則顯著增加。這可能反映了公司對未來信用風險的評估變化。
- 資產剝離收益
- 2022年和2023年出現了較大的資產剝離損失，分別為8.69億美元和5.08億美元。這可能表明公司正在進行戰略調整，出售非核心資產。
- 應收帳款和庫存
- 應收帳款和庫存的變動較大，且在不同年份呈現不同的趨勢。應收帳款在2021年大幅增加，之後有所下降。庫存則在2022年有所增加，但在2023年和2024年大幅減少。
- 預付資產和其他流動資產
- 預付資產和其他流動資產在2024年大幅增加，可能與公司預期未來支出或投資有關。
- 經營活動產生的現金凈額
- 經營活動產生的現金凈額在2020年至2023年期間保持相對穩定，但在2024年大幅下降，2025年略有回升。這與淨收入的變化趨勢相似。
- 投資活動產生的現金凈額
- 投資活動產生的現金凈額持續為負，表明公司持續進行投資。2025年投資活動產生的現金流出量大幅增加，可能與大規模的收購有關。
- 籌資活動提供（用於）的現金凈額
- 籌資活動提供的現金凈額在各年差異較大。2025年呈現大幅正向現金流，主要來自於債務收益和發行普通股。這可能表明公司正在積極籌集資金以支持其投資和運營。
- 現金及現金等價物
- 年末現金及現金等價物在2020年至2024年期間持續增加，但在2025年大幅下降。這與籌資和投資活動的現金流動情況相符。
總體而言，該公司在過去幾年中經歷了顯著的增長，但近期盈利能力和現金流出現波動。公司在投資、籌資和資產管理方面採取了積極的策略，這些策略對其財務狀況產生了重大影響。
