現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Microsoft Corp.、 合併現金流量表
以百萬計
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截至12個月 |
2024年6月30日 |
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2023年6月30日 |
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2022年6月30日 |
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2021年6月30日 |
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2020年6月30日 |
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2019年6月30日 |
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|
淨收入 |
88,136) | |
72,361) | |
72,738) | |
61,271) | |
44,281) | |
39,240) | |
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|
折舊、攤銷和其他 |
22,287) | |
13,861) | |
14,460) | |
11,686) | |
12,796) | |
11,682) | |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
10,734) | |
9,611) | |
7,502) | |
6,118) | |
5,289) | |
4,652) | |
|
|
投資及衍生工具的確認（收益）虧損凈額 |
305) | |
196) | |
(409) | |
(1,249) | |
(219) | |
(792) | |
|
|
遞延所得稅 |
(4,738) | |
(6,059) | |
(5,702) | |
(150) | |
11) | |
(6,463) | |
|
|
應收帳款 |
(7,191) | |
(4,087) | |
(6,834) | |
(6,481) | |
(2,577) | |
(2,812) | |
|
|
庫存 |
1,284) | |
1,242) | |
(1,123) | |
(737) | |
168) | |
597) | |
|
|
其他流動資產 |
(1,648) | |
(1,991) | |
(709) | |
(932) | |
(2,330) | |
(1,718) | |
|
|
其他長期資產 |
(6,817) | |
(2,833) | |
(2,805) | |
(3,459) | |
(1,037) | |
(1,834) | |
|
|
應付帳款 |
3,545) | |
(2,721) | |
2,943) | |
2,798) | |
3,018) | |
232) | |
|
|
未實現的收入 |
5,348) | |
5,535) | |
5,109) | |
4,633) | |
2,212) | |
4,462) | |
|
|
所得稅 |
1,687) | |
(358) | |
696) | |
(2,309) | |
(3,631) | |
2,929) | |
|
|
其他流動負債 |
4,867) | |
2,272) | |
2,344) | |
4,149) | |
1,346) | |
1,419) | |
|
|
其他長期負債 |
749) | |
553) | |
825) | |
1,402) | |
1,348) | |
591) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
1,824) |
|
(2,388) |
|
446) |
|
(936) |
|
(1,483) |
|
3,866) |
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|
|
為使凈收入與經營活動產生的現金凈額進行調整 |
30,412) |
|
15,221) |
|
16,297) |
|
15,469) |
|
16,394) |
|
12,945) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
118,548) |
|
87,582) |
|
89,035) |
|
76,740) |
|
60,675) |
|
52,185) |
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|
發行（償還）債務所得款項，期限不超過90天，凈額 |
5,250) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
發行債券所得款項 |
24,395) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債務交換的現金溢價 |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,754) | |
(3,417) | |
—) | |
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償還債務 |
(29,070) | |
(2,750) | |
(9,023) | |
(3,750) | |
(5,518) | |
(4,000) | |
|
|
已發行普通股 |
2,002) | |
1,866) | |
1,841) | |
1,693) | |
1,343) | |
1,142) | |
|
|
回購普通股 |
(17,254) | |
(22,245) | |
(32,696) | |
(27,385) | |
(22,968) | |
(19,543) | |
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|
支付的普通股現金股利 |
(21,771) | |
(19,800) | |
(18,135) | |
(16,521) | |
(15,137) | |
(13,811) | |
|
|
其他，淨 |
(1,309) | |
(1,006) | |
(863) | |
(769) | |
(334) | |
(675) | |
|
|
融資所用現金凈額 |
(37,757) |
|
(43,935) |
|
(58,876) |
|
(48,486) |
|
(46,031) |
|
(36,887) |
|
|
|
不動產和設備的增建 |
(44,477) | |
(28,107) | |
(23,886) | |
(20,622) | |
(15,441) | |
(13,925) | |
|
|
收購公司，扣除收購的現金，以及購買無形資產和其他資產 |
(69,132) | |
(1,670) | |
(22,038) | |
(8,909) | |
(2,521) | |
(2,388) | |
|
|
購買投資品 |
(17,732) | |
(37,651) | |
(26,456) | |
(62,924) | |
(77,190) | |
(57,697) | |
|
|
投資期限 |
24,775) | |
33,510) | |
16,451) | |
51,792) | |
66,449) | |
20,043) | |
|
|
出售投資 |
10,894) | |
14,354) | |
28,443) | |
14,008) | |
17,721) | |
38,194) | |
|
|
其他，淨 |
(1,298) | |
(3,116) | |
(2,825) | |
(922) | |
(1,241) | |
—) | |
|
|
投資中使用的現金凈額 |
(96,970) |
|
(22,680) |
|
(30,311) |
|
(27,577) |
|
(12,223) |
|
(15,773) |
|
|
|
外匯匯率對現金和現金等價物的影響 |
(210) | |
(194) | |
(141) | |
(29) | |
(201) | |
(115) | |
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|
現金及現金等價物淨變動 |
(16,389) |
|
20,773) |
|
(293) |
|
648) |
|
2,220) |
|
(590) |
|
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|
期初現金及現金等價物 |
34,704) | |
13,931) | |
14,224) | |
13,576) | |
11,356) | |
11,946) | |
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|
期末現金及現金等價物 |
18,315) |
|
34,704) |
|
13,931) |
|
14,224) |
|
13,576) |
|
11,356) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2024-06-30), 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2022年至2023年， Microsoft Corp. 經營活動產生的現金凈額有所下降，但隨後於2023年至2024年有所增加，超過2022年的水準。 |
| 融資所用現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2022年至2023年以及2023年至2024年，用於 Microsoft Corp. 融資的現金凈額有所增加。 |
| 投資中使用的現金凈額 |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2022年至2023年，投資 Microsoft Corp. 的現金凈額有所增加，但隨後在2023年至2024年期間大幅下降。 |
