所得稅費用
實際所得稅稅率 (EITR)
遞延所得稅資產和負債的組成部分
遞延所得稅資產和負債、分類
對財務報表的調整：取消遞延稅款
調整后的財務比率：取消遞延稅款（摘要）
淨利率比率（調整后）
總資產周轉率（調整后）
財務槓桿比率（調整后）
股東權益回報率（ROE）（調整後）
資產回報率（ROA）（調整後）

NVIDIA Corp.、所得稅費用、持續經營業務

以百萬計

截至12個月	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
聯邦	5,710)	1,703)	482)	197)	65)	1)
州	335)	46)	42)	1)	4)	—)
外國	502)	228)	71)	161)	87)	69)
當期所得稅	6,547)	1,977)	595)	359)	156)	70)
聯邦	(2,499)	(2,165)	(420)	(246)	2)	(315)
州	(206)	—)	—)	—)	—)	—)
外國	216)	1)	14)	(36)	16)	—)
遞延所得稅	(2,489)	(2,164)	(406)	(282)	18)	(315)
所得稅費用（福利）	4,058)	(187)	189)	77)	174)	(245)

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-01-26), 10-K (報告日期： 2019-01-27).

元件	描述	公司
當期所得稅	與持續經營業務應納稅所得額有關的當期所得稅費用金額。	2022 年至 2023 年和 2023 年至 2024 年， NVIDIA Corp. 的當期所得稅有所增加。
遞延所得稅	與持續經營業務收入有關的遞延所得稅費用金額。	2022 年至 2023 年和 2023 年至 2024 年， NVIDIA Corp. 的遞延所得稅有所下降。
所得稅費用（福利）	與持續經營業務相關的當期所得稅費用和遞延所得稅費用的金額。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的所得稅費用（收益）有所下降，但隨後從2023年至2024年有所增加，超過了2022年的水準。

NVIDIA Corp.、有效所得稅稅率（EITR）調節

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
美國聯邦法定所得稅稅率	21.00%	21.00%	21.00%	21.00%	21.00%	21.00%
州所得稅，扣除聯邦稅收影響	0.40%	1.20%	0.40%	0.20%	0.00%	0.00%
外資無形收益	-4.20%	-17.70%	-5.20%	0.00%	0.00%	0.00%
基於股票的薪酬	-2.20%	-7.40%	-3.40%	-3.10%	0.00%	0.00%
外國稅率差額	-1.40%	-2.00%	-5.00%	-12.70%	0.00%	0.00%
美國聯邦研發稅收抵免	-1.30%	-6.60%	-2.90%	-3.90%	0.00%	0.00%
購置終止成本	0.00%	6.20%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
IP國內化	0.00%	0.00%	-2.50%	0.00%	0.00%	0.00%
其他	-0.30%	0.80%	-0.50%	0.20%	-15.10%	-27.30%
年實際稅率	12.00%	-4.50%	1.90%	1.70%	5.90%	-6.30%

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-01-26), 10-K (報告日期： 2019-01-27).

元件	描述	公司
年實際稅率	與持續經營業務相關的當期所得稅費用和遞延所得稅費用的百分比。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的年度有效稅率有所下降，但隨後從2023年至2024年有所上升，超過了2022年的水準。

NVIDIA Corp.、遞延所得稅資產和負債的組成部分

以百萬計

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
資本化研發支出	3,376)	1,859)	508)	—)	—)	—)
GILTI遞延所得稅資產	1,576)	800)	378)	709)	428)	376)
應計專案和儲備金，目前不能出於稅收目的扣除	1,121)	686)	258)	59)	39)	41)
研究和其他扣抵免結轉	936)	951)	798)	650)	605)	626)
淨營業虧損和資本損失結轉	439)	409)	118)	100)	62)	70)
經營租賃負債	263)	193)	125)	120)	114)	—)
基於股票的薪酬	106)	99)	86)	36)	28)	25)
不動產、設備及無形資產	4)	66)	22)	32)	12)	2)
其他遞延所得稅資產	179)	91)	22)	—)	—)	—)
遞延所得稅資產總額	8,000)	5,154)	2,315)	1,706)	1,288)	1,140)
估價備抵	(1,552)	(1,484)	(907)	(728)	(621)	(562)
遞延所得稅資產	6,448)	3,670)	1,408)	978)	667)	578)
外國子公司的未匯出收益	(502)	(228)	(150)	(111)	(40)	(35)
經營租賃資產	(255)	(179)	(113)	(111)	(107)	—)
收購的無形資產	(74)	(115)	(169)	(191)	(1)	(2)
遞延所得稅負債總額	(831)	(522)	(432)	(413)	(148)	(37)
遞延所得稅資產淨額（負債）	5,617)	3,148)	976)	565)	519)	541)

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-01-26), 10-K (報告日期： 2019-01-27).

元件	描述	公司
遞延所得稅資產總額	歸屬於可抵扣暫時性差額和結轉的遞延所得稅資產的計價備抵分配前的金額。	2022年至2023年及2023年至2024年， NVIDIA Corp. 的遞延稅項資產總額均有所增加。
遞延所得稅資產	可抵扣暫緩性差額和結轉的遞延所得稅資產估值備抵分配后的金額。	2022年至2023年和2023年至2024年， NVIDIA Corp. 的遞延所得稅資產有所增加。
遞延所得稅資產淨額（負債）	計入估值備抵和遞延所得稅負債后，歸屬於可抵扣差額和結轉的遞延所得稅資產的金額，不含管轄凈額結算。	2022年至2023年和2023年至2024年， NVIDIA Corp. 的遞延稅項資產（負債）凈額有所增加。

NVIDIA Corp.、遞延所得稅資產負債分類

以百萬計

		2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
	長期待延所得稅資產	6,081)	3,396)	1,222)	806)	548)	560)
	長期待延所得稅負債（包含在其他長期負債中）	462)	247)	245)	241)	29)	19)

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-01-26), 10-K (報告日期： 2019-01-27).

元件	描述	公司
長期待延所得稅資產	計入估值備抵和遞延所得稅負債后，歸屬於可抵扣差異和結轉的遞延所得稅資產的金額，採用管轄凈額結算，分類為非流動資產。	2022-2023年和2023-2024年， NVIDIA Corp. 的長期遞延稅項資產有所增加。
長期待延所得稅負債（包含在其他長期負債中）	遞延所得稅資產后，歸屬於應稅差異的遞延所得稅負債金額，採用管轄凈額結算並分類為非流動資產。	2022-2023年及2023-2024年， NVIDIA Corp. 的長期遞延所得稅負債（包括在其他長期負債中）均有所增加。

NVIDIA Corp.、財務報表調整

以百萬計

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
對總資產的調整
總資產（調整前）	65,728)	41,182)	44,187)	28,791)	17,315)	13,292)
少：非流動遞延所得稅資產淨額	6,081)	3,396)	1,222)	806)	548)	560)
總資產（調整后）	59,647)	37,786)	42,965)	27,985)	16,767)	12,732)
負債總額的調整
負債合計（調整前）	22,750)	19,081)	17,575)	11,898)	5,111)	3,950)
少：非流動遞延所得稅負債淨額	462)	247)	245)	241)	29)	19)
負債合計（調整后）	22,288)	18,834)	17,330)	11,657)	5,082)	3,931)
股東權益調整
股東權益（調整前）	42,978)	22,101)	26,612)	16,893)	12,204)	9,342)
少：遞延所得稅資產（負債）凈額	5,617)	3,148)	976)	565)	519)	541)
股東權益（調整后）	37,361)	18,953)	25,636)	16,328)	11,685)	8,801)
淨收入調整
淨利潤（調整前）	29,760)	4,368)	9,752)	4,332)	2,796)	4,141)
更多：遞延所得稅費用	(2,489)	(2,164)	(406)	(282)	18)	(315)
淨利潤（調整后）	27,271)	2,204)	9,346)	4,050)	2,814)	3,826)

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-01-26), 10-K (報告日期： 2019-01-27).

NVIDIA Corp.、財務數據：報告與調整后

NVIDIA Corp.、調整后的財務比率

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
淨利率比率
淨利率比率（未經調整）	48.85%	16.19%	36.23%	25.98%	25.61%	35.34%
淨利率比率（調整后）	44.76%	8.17%	34.73%	24.29%	25.77%	32.66%
總資產周轉率
總資產周轉率（未經調整）	0.93	0.65	0.61	0.58	0.63	0.88
總資產周轉率（調整后）	1.02	0.71	0.63	0.60	0.65	0.92
財務槓桿率
財務槓桿比率（未經調整）	1.53	1.86	1.66	1.70	1.42	1.42
財務槓桿比率（調整后）	1.60	1.99	1.68	1.71	1.43	1.45
股東權益比率回報率（ROE）
股東權益回報率（未經調整）	69.24%	19.76%	36.65%	25.64%	22.91%	44.33%
股東權益回報率（調整后）	72.99%	11.63%	36.46%	24.80%	24.08%	43.47%
資產收益率（ROA）
資產回報率（未經調整）	45.28%	10.61%	22.07%	15.05%	16.15%	31.15%
資產回報率（調整后）	45.72%	5.83%	21.75%	14.47%	16.78%	30.05%

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-01-26), 10-K (報告日期： 2019-01-27).

財務比率	描述	公司
淨利率比率（調整后）	盈利能力指標，計算方式為調整后的凈收入除以總收入。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的凈獲利率（經調整）有所惡化，但隨後有所改善，超過2022年的水準。
總資產周轉率（調整后）	活動比率，計算方式為總收入除以調整后的總資產。	2022年至2023年及2023年至2024年， NVIDIA Corp. 的總資產周轉率（經調整）有所改善。
財務槓桿比率（調整后）	財務槓桿的衡量標準，計算方式為調整后的總資產除以調整后的總權益。財務槓桿是指公司通過使用債務來實現普通股回報率的比例變化的程度，該變化大於營業收入的給定比例變化。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的財務槓桿率（經調整）有所上升，但隨後在2023年至2024年期間大幅下降。
股東權益回報率（調整后）	盈利能力比率，計算方式為調整后的凈收入除以調整后的股東權益。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的股東權益回報率（調整后）有所下降，但隨後在2023年至2024年期間有所改善，超過了2022年的水準。
資產回報率（調整后）	盈利能力比率，計算公式為調整后的凈收入除以調整后的總資產。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的資產回報率（經調整）有所下降，但隨後有所改善，超過了2022年的水準。

NVIDIA Corp.，財務比率：報告與調整后

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
調整前
部分財務數據 (以百萬計)
淨收入	29,760)	4,368)	9,752)	4,332)	2,796)	4,141)
收入	60,922)	26,974)	26,914)	16,675)	10,918)	11,716)
獲利率
淨利率比率¹	48.85%	16.19%	36.23%	25.98%	25.61%	35.34%
遞延所得稅調整後
部分財務數據 (以百萬計)
調整后凈收入	27,271)	2,204)	9,346)	4,050)	2,814)	3,826)
收入	60,922)	26,974)	26,914)	16,675)	10,918)	11,716)
獲利率
淨利率比率（調整后）²	44.76%	8.17%	34.73%	24.29%	25.77%	32.66%

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-01-26), 10-K (報告日期： 2019-01-27).

2024 計算

¹ 淨利率比率 = 100 × 淨收入 ÷ 收入
= 100 × 29,760 ÷ 60,922 = 48.85%

² 淨利率比率（調整后） = 100 × 調整后凈收入 ÷ 收入
= 100 × 27,271 ÷ 60,922 = 44.76%

獲利率	描述	公司
淨利率比率（調整后）	盈利能力指標，計算方式為調整后的凈收入除以總收入。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的凈獲利率（經調整）有所惡化，但隨後有所改善，超過2022年的水準。

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
調整前
部分財務數據 (以百萬計)
收入	60,922)	26,974)	26,914)	16,675)	10,918)	11,716)
總資產	65,728)	41,182)	44,187)	28,791)	17,315)	13,292)
活動率
總資產周轉率¹	0.93	0.65	0.61	0.58	0.63	0.88
遞延所得稅調整後
部分財務數據 (以百萬計)
收入	60,922)	26,974)	26,914)	16,675)	10,918)	11,716)
調整后總資產	59,647)	37,786)	42,965)	27,985)	16,767)	12,732)
活動率
總資產周轉率（調整后）²	1.02	0.71	0.63	0.60	0.65	0.92

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-01-26), 10-K (報告日期： 2019-01-27).

2024 計算

¹ 總資產周轉率 = 收入 ÷ 總資產
= 60,922 ÷ 65,728 = 0.93

² 總資產周轉率（調整后） = 收入 ÷ 調整后總資產
= 60,922 ÷ 59,647 = 1.02

活動率	描述	公司
總資產周轉率（調整后）	活動比率，計算方式為總收入除以調整后的總資產。	2022年至2023年及2023年至2024年， NVIDIA Corp. 的總資產周轉率（經調整）有所改善。

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
調整前
部分財務數據 (以百萬計)
總資產	65,728)	41,182)	44,187)	28,791)	17,315)	13,292)
股東權益	42,978)	22,101)	26,612)	16,893)	12,204)	9,342)
償付能力比率
財務槓桿率¹	1.53	1.86	1.66	1.70	1.42	1.42
遞延所得稅調整後
部分財務數據 (以百萬計)
調整后總資產	59,647)	37,786)	42,965)	27,985)	16,767)	12,732)
調整后股東權益	37,361)	18,953)	25,636)	16,328)	11,685)	8,801)
償付能力比率
財務槓桿比率（調整后）²	1.60	1.99	1.68	1.71	1.43	1.45

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-01-26), 10-K (報告日期： 2019-01-27).

2024 計算

¹ 財務槓桿率 = 總資產 ÷ 股東權益
= 65,728 ÷ 42,978 = 1.53

² 財務槓桿比率（調整后） = 調整后總資產 ÷ 調整后股東權益
= 59,647 ÷ 37,361 = 1.60

償付能力比率	描述	公司
財務槓桿比率（調整后）	財務槓桿的衡量標準，計算方式為調整后的總資產除以調整后的總權益。財務槓桿是指公司通過使用債務來實現普通股回報率的比例變化的程度，該變化大於營業收入的給定比例變化。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的財務槓桿率（經調整）有所上升，但隨後在2023年至2024年期間大幅下降。

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
調整前
部分財務數據 (以百萬計)
淨收入	29,760)	4,368)	9,752)	4,332)	2,796)	4,141)
股東權益	42,978)	22,101)	26,612)	16,893)	12,204)	9,342)
獲利率
ROE¹	69.24%	19.76%	36.65%	25.64%	22.91%	44.33%
遞延所得稅調整後
部分財務數據 (以百萬計)
調整后凈收入	27,271)	2,204)	9,346)	4,050)	2,814)	3,826)
調整后股東權益	37,361)	18,953)	25,636)	16,328)	11,685)	8,801)
獲利率
股東權益回報率（調整后）²	72.99%	11.63%	36.46%	24.80%	24.08%	43.47%

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-01-26), 10-K (報告日期： 2019-01-27).

2024 計算

¹ ROE = 100 × 淨收入 ÷ 股東權益
= 100 × 29,760 ÷ 42,978 = 69.24%

² 股東權益回報率（調整后） = 100 × 調整后凈收入 ÷ 調整后股東權益
= 100 × 27,271 ÷ 37,361 = 72.99%

獲利率	描述	公司
股東權益回報率（調整后）	盈利能力比率，計算方式為調整后的凈收入除以調整后的股東權益。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的股東權益回報率（調整后）有所下降，但隨後在2023年至2024年期間有所改善，超過了2022年的水準。

	2024年1月28日	2023年1月29日	2022年1月30日	2021年1月31日	2020年1月26日	2019年1月27日
調整前
部分財務數據 (以百萬計)
淨收入	29,760)	4,368)	9,752)	4,332)	2,796)	4,141)
總資產	65,728)	41,182)	44,187)	28,791)	17,315)	13,292)
獲利率
ROA¹	45.28%	10.61%	22.07%	15.05%	16.15%	31.15%
遞延所得稅調整後
部分財務數據 (以百萬計)
調整后凈收入	27,271)	2,204)	9,346)	4,050)	2,814)	3,826)
調整后總資產	59,647)	37,786)	42,965)	27,985)	16,767)	12,732)
獲利率
資產回報率（調整后）²	45.72%	5.83%	21.75%	14.47%	16.78%	30.05%

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-K (報告日期： 2020-01-26), 10-K (報告日期： 2019-01-27).

2024 計算

¹ ROA = 100 × 淨收入 ÷ 總資產
= 100 × 29,760 ÷ 65,728 = 45.28%

² 資產回報率（調整后） = 100 × 調整后凈收入 ÷ 調整后總資產
= 100 × 27,271 ÷ 59,647 = 45.72%

獲利率	描述	公司
資產回報率（調整后）	盈利能力比率，計算公式為調整后的凈收入除以調整后的總資產。	2022年至2023年， NVIDIA Corp. 的資產回報率（經調整）有所下降，但隨後有所改善，超過了2022年的水準。

NVIDIA Corp. (NASDAQ:NVDA)

所得稅分析

所得稅費用

實際所得稅稅率 (EITR)

遞延所得稅資產和負債的組成部分

遞延所得稅資產和負債、分類

對財務報表的調整：取消遞延稅款

NVIDIA Corp.、財務數據：報告與調整后

調整后的財務比率：取消遞延稅款（摘要）

NVIDIA Corp.，財務比率：報告與調整后

淨利率比率（調整后）

總資產周轉率（調整后）

財務槓桿比率（調整后）

股東權益回報率（ROE）（調整後）

資產回報率（ROA）（調整後）

NVIDIA Corp. (NASDAQ:NVDA)

所得稅分析

所得稅費用

實際所得稅稅率 (EITR)

遞延所得稅資產和負債的組成部分

遞延所得稅資產和負債、分類

對財務報表的調整： 取消遞延稅款

NVIDIA Corp.、財務數據：報告與調整后

調整后的財務比率： 取消遞延稅款（摘要）

NVIDIA Corp.，財務比率：報告與調整后

淨利率比率（調整后）

總資產周轉率（調整后）

財務槓桿比率（調整后）

股東權益回報率 （ROE） （調整後）

資產回報率 （ROA） （調整後）

對財務報表的調整：取消遞延稅款

調整后的財務比率：取消遞延稅款（摘要）

股東權益回報率（ROE）（調整後）

資產回報率（ROA）（調整後）