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Texas Instruments Inc. (NASDAQ:TXN)

財務報告品質: 應計總額 

Microsoft Excel

收益可以分解為現金和應計部分。已發現權責發生制部分(應計總額)的持久性低於現金部分,因此:(1)在其他條件相同的情況下,權責發生制部分較高的收益的持久性低於權責發生制部分較小的收益;(2)收益的現金部分應獲得更高的權重,以評估公司業績。


基於資產負債表的應計比率

Texas Instruments Inc.、應計總額的資產負債表計算

百萬美元

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
運營資產
總資產 32,348 27,207 24,676 19,351 18,018
少: 現金及現金等價物 2,964 3,050 4,631 3,107 2,437
少: 短期投資 5,611 6,017 5,108 3,461 2,950
運營資產 23,773 18,140 14,937 12,783 12,631
經營負債
負債總額 15,451 12,630 11,343 10,164 9,111
少: 長期債務的流動部分 599 500 500 550 500
少: 長期債務,不包括流動部分 10,624 8,235 7,241 6,248 5,303
經營負債 4,228 3,895 3,602 3,366 3,308
 
淨經營資產1 19,545 14,245 11,335 9,417 9,323
基於資產負債表的應計總額2 5,300 2,910 1,918 94
財務比率
基於資產負債表的應計比率3 31.37% 22.75% 18.48% 1.00%
基準
基於資產負債表的應計比率競爭 對手4
Advanced Micro Devices Inc. 2.36% 169.75% 8.05% 72.69%
Analog Devices Inc. 0.03% -2.94% 90.70% -2.85% 0.29%
Applied Materials Inc. 0.48% 20.73% 17.33% 3.75% 19.87%
Broadcom Inc. -1.58% -5.37% -8.72% 8.42% 27.77%
Intel Corp. 13.69% 10.73% 11.61% 0.01%
KLA Corp. 3.95% 21.25% 3.62% -4.49% 126.76%
Lam Research Corp. 2.85% 36.00% 21.20% 12.45% -6.77%
Micron Technology Inc. 0.78% 12.07% 11.51% 7.56% 11.13%
NVIDIA Corp. 18.88% 28.31% 115.40% -16.93%
ON Semiconductor Corp. 28.41% 2.63% 6.18% -1.23%
Qualcomm Inc. -5.53% 68.49% 22.56% 20.94% 48.90%
基於資產負債表的應計比率扇形
半導體和半導體設備 6.76% 24.64% 19.52% 4.42%
基於資產負債表的應計比率工業
資訊技術 9.17% 21.79% 21.33% 2.87%

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
淨經營資產 = 運營資產 – 經營負債
= 23,7734,228 = 19,545

2 2023 計算
基於資產負債表的應計總額 = 淨經營資產2023 – 淨經營資產2022
= 19,54514,245 = 5,300

3 2023 計算
基於資產負債表的應計比率 = 100 × 基於資產負債表的應計總額 ÷ 平均凈經營資產
= 100 × 5,300 ÷ [(19,545 + 14,245) ÷ 2] = 31.37%

4 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

財務比率 描述 公司簡介
基於資產負債表的應計比率 該比率是通過將基於資產負債表的應計總額除以平均凈經營資產得出的。 使用基於資產負債表的應計比率,德州儀器公司從 2022 年到 2023 年的盈利質量惡化。

基於現金流量表的權責發生制比率

Texas Instruments Inc.、應計現金流量表計算

百萬美元

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
淨收入 6,510 8,749 7,769 5,595 5,017
少: 經營活動產生的現金流量 6,420 8,720 8,756 6,139 6,649
少: 投資活動產生的現金流 (4,362) (3,583) (4,095) (922) (1,920)
基於現金流量表的應計總額 4,452 3,612 3,108 378 288
財務比率
基於現金流量表的權責發生制比率1 26.35% 28.24% 29.95% 4.03%
基準
基於現金流量表的權責發生制比率競爭 對手2
Advanced Micro Devices Inc. 1.17% -15.28% 8.10% 83.38%
Analog Devices Inc. -0.57% -2.54% -11.85% -3.72% -3.61%
Applied Materials Inc. -2.05% 18.18% 14.75% -0.54% -1.09%
Broadcom Inc. -6.71% -8.94% -12.34% 3.65% 18.25%
Intel Corp. 11.35% 2.75% 15.15% 6.75%
KLA Corp. 3.66% 18.30% 9.27% -7.11% 45.10%
Lam Research Corp. -1.72% 13.82% 5.16% 9.16% 16.67%
Micron Technology Inc. -2.52% 11.37% 10.01% 5.45% 9.74%
NVIDIA Corp. -47.90% 73.13% 233.25% -225.09%
ON Semiconductor Corp. 25.59% -0.40% 2.32% -3.27%
Qualcomm Inc. -14.57% 46.91% 15.61% 48.48% -30.37%
基於現金流量表的權責發生制比率扇形
半導體和半導體設備 0.91% 7.33% 12.21% 3.50%
基於現金流量表的權責發生制比率工業
資訊技術 1.25% 3.82% 10.69% -8.36%

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
基於現金流量表的權責發生制比率 = 100 × 基於現金流量表的應計總額 ÷ 平均凈經營資產
= 100 × 4,452 ÷ [(19,545 + 14,245) ÷ 2] = 26.35%

2 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

財務比率 描述 公司簡介
基於現金流量表的權責發生制比率 該比率是通過將基於現金流量表的應計總額除以平均凈經營資產得出的。 使用基於現金流量表的權責發生制比率,德州儀器公司從 2022 年到 2023 年提高了盈利品質。