流動性比率分析
季度數據
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Cummins Inc.頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
流動性比率（摘要）
Cummins Inc.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
資料顯示，在觀察期間內，多項流動性比率呈現波動趨勢。
- 當前流動性比率
- 在2020年初的1.4左右，經歷一段上升期，於2020年9月達到1.94的高點。隨後，該比率呈現下降趨勢，至2022年底降至1.27。2023年初略有回升至1.4，但年末再次下降至1.18。2024年3月，該比率回升至1.34。整體而言，該比率在觀察期內呈現先升後降，近期略有回升的趨勢。
- 快速流動性比率
- 該比率的變化趨勢與當前流動性比率相似，從2020年初的0.79上升至2020年9月的1.22，之後逐步下降，至2022年底降至0.68。2023年初略有回升至0.74，但年末降至0.65。2024年3月，該比率回升至0.73。整體而言，該比率也呈現先升後降，近期略有回升的趨勢，且數值普遍低於當前流動性比率。
- 現金流動性比率
- 該比率在觀察期內呈現較為明顯的波動。從2020年初的0.29上升至2020年9月的0.58，之後經歷一段下降期，至2022年底降至0.23。2023年初略有回升至0.2，年末降至0.21。2024年3月，該比率回升至0.26。整體而言，該比率的變化幅度較大，且數值相對較低，顯示現金流動性可能相對較弱。
總體而言，三項流動性比率在2020年均呈現上升趨勢，但在2021年至2023年間則呈現下降趨勢。2024年3月，各比率均有小幅回升。值得注意的是，現金流動性比率的數值在整個觀察期內都相對較低，可能需要進一步關注現金流動性的管理。
當前流動性比率
Cummins Inc.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q1 2024 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務趨勢。
- 流動資產
- 在觀察期間，流動資產呈現整體上升趨勢。從2020年3月至2023年12月，數值從9790百萬美元增長至15410百萬美元。2024年3月略有回落至15620百萬美元，但仍維持在相對較高的水平。
- 流動負債
- 流動負債的變化較為複雜。在2020年，流動負債呈現下降趨勢，但隨後在2021年和2022年初有所上升。2022年9月至2023年3月期間，流動負債大幅增加，從7671百萬美元增長至11421百萬美元。2023年6月略有下降，但2023年12月再次顯著增加至12903百萬美元，隨後在2024年3月回落至11686百萬美元。
- 當前流動性比率
- 當前流動性比率的變化與流動資產和流動負債的變化密切相關。2020年，該比率在1.4至1.94之間波動，整體呈現上升趨勢。2021年和2022年，比率有所下降，特別是在2022年，比率降至1.37和1.27。2023年，比率有所回升，但2023年12月再次下降至1.18，隨後在2024年3月回升至1.34。
總體而言，流動資產的增長速度在某些時期超過了流動負債的增長速度，導致當前流動性比率的改善。然而，在其他時期，流動負債的快速增長抵消了流動資產的增長，導致比率下降。觀察到在2022年末和2023年末，流動負債的增長速度明顯快於流動資產，這可能需要進一步的分析以確定其原因和潛在影響。
快速流動性比率
Cummins Inc.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | |||||||||||||||||||||||
| 有價證券 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款和票據淨額 | |||||||||||||||||||||||
| 速動資產合計 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q1 2024 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的季度變化趨勢。
- 速動資產合計
- 速動資產合計在2020年呈現增長趨勢，從2020年3月的5535百萬美元增長至2020年12月的7682百萬美元。 2021年，該數值經歷了波動，先下降至7564百萬美元，然後在2021年10月達到7170百萬美元，年末略微回升至7177百萬美元。 2022年，速動資產合計繼續增長，從2022年3月的7171百萬美元增長至2022年12月的8273百萬美元。 2023年，該數值進一步增長，並在2023年9月達到8726百萬美元的峰值，年末略有下降至8324百萬美元。 2024年3月，速動資產合計為8514百萬美元，顯示出持續的增長趨勢。
- 流動負債
- 流動負債在2020年上半年呈現小幅下降趨勢，從2020年3月的6982百萬美元降至2020年6月的6916百萬美元，隨後在2020年下半年顯著下降至5709百萬美元。 2021年，流動負債逐漸增加，從2021年4月的6660百萬美元增長至2021年12月的7084百萬美元。 2022年，流動負債持續增長，且增長幅度較大，從2022年3月的7512百萬美元增長至2022年12月的11923百萬美元。 2023年，流動負債在2023年3月達到11045百萬美元後，在2023年6月略有增加，但在2023年9月和12月分別為11126百萬美元和12903百萬美元。 2024年3月，流動負債為11686百萬美元，顯示出持續的增長趨勢。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率在2020年呈現上升趨勢，從2020年3月的0.79增長至2020年9月的1.22，之後略有下降至2020年12月的1.21。 2021年，該比率呈現下降趨勢，從2021年4月的1.14降至2021年12月的1.01。 2022年，快速流動性比率持續下降，從2022年3月的0.95降至2022年12月的0.69。 2023年，該比率在2023年3月略有回升至0.74，但在2023年6月和9月分別為0.78和0.65，年末回升至0.65。 2024年3月，快速流動性比率為0.73，顯示出比率的波動。
總體而言，速動資產合計呈現長期增長趨勢，而流動負債則在2022年和2023年顯著增長。快速流動性比率在2020年較高，但隨後幾年呈現下降趨勢，表明短期償債能力的變化。
現金流動性比率
Cummins Inc.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | |||||||||||||||||||||||
| 有價證券 | |||||||||||||||||||||||
| 現金資產總額 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到現金資產總額在一段時間內呈現波動趨勢。在2020年，該數值從2030百萬美元逐步增加至3862百萬美元，但在2021年略有下降，並在2022年再次回升，最終在2023年底達到3064百萬美元。2024年第一季，該數值進一步增加至3051百萬美元。
與此同時，流動負債的數值則呈現整體上升的趨勢。從2020年的6982百萬美元開始，流動負債在2021年和2022年持續增加，在2022年第四季達到最高點11923百萬美元。2023年，該數值有所下降，但仍維持在較高的水平，並在2024年第一季降至11686百萬美元。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率的變化與現金資產總額和流動負債的趨勢相互影響。在2020年，該比率從0.29逐步上升至0.61，反映出短期償債能力的改善。然而，在2021年和2022年，隨著流動負債的增加，該比率有所下降，最低點在2022年第四季的0.23。2023年，該比率略有回升，但整體仍處於相對較低的水平。2024年第一季，該比率為0.26，略有改善。
總體而言，數據顯示現金資產總額的變化幅度較大，而流動負債則呈現持續上升的趨勢。現金流動性比率的波動反映了短期償債能力的變化，且在某些時期可能面臨壓力。需要注意的是，這些觀察僅基於提供的數據，更全面的分析需要考慮更多財務指標和外部因素。