盈利能力分析
季度數據
盈利能力比率衡量公司從其資源（資產）中產生盈利銷售的能力。
盈利能力比率（摘要）
Cummins Inc.、盈利能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
整體而言，資料顯示在觀察期間內，各項盈利能力比率呈現波動趨勢，但並未出現顯著的單向性變化。
- 毛利率比率
- 毛利率比率在2020年第一季度至2021年第四季度之間維持在相對穩定的區間，約在23.7%至25.4%之間。2022年略有下降，但2023年又回升至與2021年相似的水平。2024年第一季度維持在24.29%，與前一季度相比變化不大。
- 營業獲利率
- 營業獲利率在2020年經歷了波動，從10.01%上升至11.45%。2021年持續上升，達到12.28%的高點，隨後在2022年下降至10.28%。2023年上半年呈現回升趨勢，但在第三季度大幅下降至5.17%，第四季度略有回升至4.87%。2024年第一季度數據顯示，營業獲利率仍處於低位。
- 淨獲利率
- 淨獲利率的趨勢與營業獲利率相似，在2020年和2021年呈現波動上升，2022年下降，2023年上半年回升，但第三季度大幅下降至2.16%，第四季度回升至5.7%。2024年第一季度數據顯示，淨獲利率有所改善。
- 股東權益回報率 （ROE）
- 股東權益回報率在2020年經歷了顯著下降，從29.82%降至20.62%。2021年強勁反彈，達到28.03%的高點。2022年略有下降，但仍維持在23%以上。2023年第三季度大幅下降至8.31%，第四季度回升至21.37%。2024年第一季度數據顯示，股東權益回報率有所提升。
- 資產回報率 （ROA）
- 資產回報率的趨勢與股東權益回報率相似，在2020年下降，2021年反彈，2022年略有下降。2023年第三季度大幅下降至2.3%，第四季度回升至6.09%。2024年第一季度數據顯示，資產回報率有所改善。
值得注意的是，2023年第三季度和第四季度，營業獲利率、淨獲利率、股東權益回報率和資產回報率均出現了顯著下降，可能反映了特定期間的經營挑戰或外部因素的影響。然而，2024年第一季度數據顯示，部分比率有所回升，但仍需持續觀察以確認是否為持續性趨勢。
銷售回報率
投資回報率
毛利率比率
Cummins Inc.、毛利率比率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 2,041) | 2,001) | 2,071) | 2,148) | 2,029) | 1,819) | 1,642) | 1,726) | 1,532) | 1,317) | 1,414) | 1,478) | 1,486) | 1,361) | 1,349) | 890) | 1,294) | ||||||
| 淨銷售額 | 8,403) | 8,543) | 8,431) | 8,638) | 8,453) | 7,770) | 7,333) | 6,586) | 6,385) | 5,850) | 5,968) | 6,111) | 6,092) | 5,830) | 5,118) | 3,852) | 5,011) | ||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 毛利率比率1 | 24.29% | 24.22% | 24.23% | 23.72% | 23.94% | 23.93% | 23.77% | 24.16% | 23.61% | 23.71% | 23.91% | 24.51% | 24.34% | 24.70% | 24.78% | 24.70% | 25.43% | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 毛利率比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 10.04% | 9.93% | 9.09% | 6.65% | 7.20% | 5.26% | -1.41% | 2.74% | 3.20% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 33.59% | 33.04% | 31.71% | 30.44% | 28.74% | 26.91% | 26.14% | 25.52% | 25.71% | 26.30% | 27.08% | 26.83% | 25.98% | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 37.06% | 36.36% | 35.54% | 34.51% | 33.64% | 33.19% | 32.83% | 32.55% | 32.36% | 32.28% | 32.14% | 32.23% | 30.80% | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 22.97% | 21.95% | 23.26% | 23.29% | 24.24% | 24.55% | 24.52% | 25.22% | 24.26% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 37.46% | 37.28% | 38.03% | 37.79% | 37.36% | 36.99% | 35.56% | 34.22% | 32.95% | 31.98% | 32.34% | 32.06% | 31.52% | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 12.10% | 12.55% | 12.54% | 12.70% | 12.74% | 12.56% | 12.99% | 13.39% | 13.36% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 17.01% | 17.54% | 17.36% | 20.43% | 20.53% | 20.38% | 20.49% | 20.17% | 19.94% | 19.40% | 17.59% | 15.79% | 13.98% | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q1 2024 計算
毛利率比率 = 100
× (毛利率Q1 2024
+ 毛利率Q4 2023
+ 毛利率Q3 2023
+ 毛利率Q2 2023)
÷ (淨銷售額Q1 2024
+ 淨銷售額Q4 2023
+ 淨銷售額Q3 2023
+ 淨銷售額Q2 2023)
= 100 × (2,041 + 2,001 + 2,071 + 2,148)
÷ (8,403 + 8,543 + 8,431 + 8,638)
= 24.29%
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的季度變動趨勢。
- 毛利率
- 毛利率在2020年初經歷了顯著下降，從2020年3月的12.94億美元降至6月的8.9億美元。隨後，毛利率在2020年下半年呈現回升趨勢，並在2020年12月達到13.61億美元。2021年毛利率持續增長，並在2021年4月達到14.86億美元的峰值，之後略有波動。進入2022年，毛利率繼續攀升，並在2022年12月達到18.19億美元的高點。2023年毛利率進一步增長，在2023年3月達到20.29億美元，並在2023年6月達到21.48億美元的最高點，但下半年略有回落。2024年3月，毛利率為20.41億美元，與前一季度相比變化不大。
- 淨銷售額
- 淨銷售額在2020年上半年經歷了大幅下降，從2020年3月的50.11億美元降至6月的38.52億美元。隨後，淨銷售額在2020年下半年顯著回升，並在2020年12月達到58.30億美元。2021年淨銷售額持續增長，並在2021年7月達到61.11億美元的峰值，之後略有下降。2022年淨銷售額繼續增長，並在2022年9月達到73.33億美元的高點，年末達到77.70億美元。2023年淨銷售額進一步增長，在2023年3月達到84.53億美元，並在2023年6月達到86.38億美元的最高點，但下半年略有回落。2024年3月，淨銷售額為84.03億美元，與前一季度相比略有下降。
- 毛利率比率
- 毛利率比率在2020年上半年相對穩定，在24%至25%之間波動。2020年下半年，毛利率比率略有下降，並在2020年12月降至24.7%。2021年毛利率比率持續下降，並在2021年10月降至23.91%。2022年毛利率比率呈現小幅波動，但整體保持在23%至24%之間。2023年毛利率比率略有回升，並在2023年6月達到24.23%的峰值，之後略有下降。2024年3月，毛利率比率為24.29%，與前一季度相比變化不大。
總體而言，數據顯示淨銷售額和毛利率在2020年上半年受到負面影響，但在下半年開始恢復並持續增長。毛利率比率在觀察期內相對穩定，但呈現出輕微的下降趨勢，並在近年來略有回升。淨銷售額的增長速度略快於毛利率的增長速度，這可能表明成本控制方面存在一些挑戰。
營業獲利率
Cummins Inc.、營業獲利率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 923) | (1,212) | 950) | 997) | 1,026) | 802) | 626) | 897) | 604) | 495) | 666) | 735) | 810) | 629) | 670) | 336) | 634) | ||||||
| 淨銷售額 | 8,403) | 8,543) | 8,431) | 8,638) | 8,453) | 7,770) | 7,333) | 6,586) | 6,385) | 5,850) | 5,968) | 6,111) | 6,092) | 5,830) | 5,118) | 3,852) | 5,011) | ||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 營業獲利率1 | 4.87% | 5.17% | 11.34% | 10.72% | 11.12% | 10.43% | 10.03% | 10.74% | 10.28% | 11.27% | 11.83% | 12.28% | 11.70% | 11.45% | 10.19% | 10.01% | 11.23% | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 營業獲利率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | -0.93% | -0.99% | -1.86% | -4.62% | -3.58% | -5.33% | -11.99% | -6.98% | -6.53% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 21.58% | 20.30% | 18.13% | 16.97% | 14.94% | 13.97% | 14.56% | 13.81% | 13.87% | 14.27% | 14.56% | 13.82% | 12.32% | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 17.28% | 16.75% | 16.28% | 15.48% | 14.85% | 14.55% | 13.90% | 16.33% | 15.97% | 15.69% | 15.50% | 12.54% | 10.81% | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 10.44% | 8.49% | 8.08% | 6.92% | 7.40% | 6.05% | 7.05% | 8.12% | 7.31% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 19.65% | 19.32% | 20.09% | 19.73% | 19.05% | 18.12% | 17.55% | 17.31% | 17.37% | 18.03% | 18.36% | 17.95% | 16.90% | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 12.20% | 12.59% | 12.57% | 12.80% | 12.78% | 12.65% | 13.15% | 13.47% | 13.50% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 5.32% | 5.17% | 4.79% | 8.63% | 8.73% | 8.07% | 7.93% | 7.81% | 7.75% | 7.70% | 5.93% | 4.61% | -3.59% | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q1 2024 計算
營業獲利率 = 100
× (營業利潤Q1 2024
+ 營業利潤Q4 2023
+ 營業利潤Q3 2023
+ 營業利潤Q2 2023)
÷ (淨銷售額Q1 2024
+ 淨銷售額Q4 2023
+ 淨銷售額Q3 2023
+ 淨銷售額Q2 2023)
= 100 × (923 + -1,212 + 950 + 997)
÷ (8,403 + 8,543 + 8,431 + 8,638)
= 4.87%
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一個企業在一段時間內的財務表現變化。
- 營業利潤
- 在2020年初經歷了顯著下降，從2020年3月的634百萬美元降至6月的336百萬美元。隨後，營業利潤在2020年下半年呈現回升趨勢，並在2021年達到高峰，最高點為2021年12月的802百萬美元。2022年，營業利潤持續增長，並在2022年12月達到1026百萬美元的峰值。然而，2023年初出現了大幅下降，2023年3月錄得-1212百萬美元的負值，之後雖有回升，但整體水平低於2022年的水準。2024年3月，營業利潤為923百萬美元。
- 淨銷售額
- 淨銷售額在2020年上半年經歷了較大跌幅，從2020年3月的5011百萬美元降至6月的3852百萬美元。隨後，淨銷售額逐步回升，並在2020年下半年和2021年保持相對穩定的增長趨勢。2022年，淨銷售額加速增長，從2022年3月的6385百萬美元增長至2022年12月的7770百萬美元。2023年，淨銷售額繼續增長，並在2023年3月達到8453百萬美元的峰值，之後略有下降，但在2023年12月回升至8543百萬美元。2024年3月，淨銷售額為8403百萬美元。
- 營業獲利率
- 營業獲利率在2020年上半年呈現波動，從2020年3月的11.23%降至6月的10.01%，然後略有回升。2020年下半年至2021年，營業獲利率持續上升，最高點為2021年7月的12.28%。2022年，營業獲利率相對穩定，在10%至11%之間波動。2023年3月，營業獲利率大幅下降至5.17%，隨後在2023年6月回升至11.34%，但在2023年12月回落至4.87%。2024年3月，營業獲利率為4.87%。
總體而言，數據顯示該企業的淨銷售額呈現長期增長趨勢，但營業利潤的增長並不穩定，且在2023年初出現了顯著的下滑。營業獲利率的變化與營業利潤的變化趨勢相似，表明企業的盈利能力受到一定程度的影響。
淨獲利率
Cummins Inc.、凈獲利率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於康明斯公司的凈利潤 | 1,993) | (1,431) | 656) | 720) | 790) | 631) | 400) | 702) | 418) | 394) | 534) | 600) | 603) | 501) | 501) | 276) | 511) | ||||||
| 淨銷售額 | 8,403) | 8,543) | 8,431) | 8,638) | 8,453) | 7,770) | 7,333) | 6,586) | 6,385) | 5,850) | 5,968) | 6,111) | 6,092) | 5,830) | 5,118) | 3,852) | 5,011) | ||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 淨獲利率1 | 5.70% | 2.16% | 8.40% | 7.89% | 8.37% | 7.66% | 7.32% | 8.26% | 8.00% | 8.87% | 9.32% | 9.52% | 9.00% | 9.03% | 8.12% | 8.46% | 9.34% | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 淨獲利率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | -2.81% | -2.86% | -3.74% | -6.08% | -5.86% | -7.41% | -13.75% | -8.69% | -8.00% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 17.65% | 16.18% | 14.35% | 13.53% | 12.10% | 11.85% | 13.70% | 13.19% | 13.02% | 13.47% | 11.28% | 10.17% | 8.53% | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 14.38% | 13.87% | 13.24% | 12.30% | 12.00% | 11.86% | 11.36% | 11.70% | 11.21% | 10.92% | 10.60% | 9.86% | 8.05% | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 5.96% | 14.68% | 15.08% | 13.91% | 12.35% | 0.31% | -8.10% | -6.18% | -6.70% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 15.52% | 15.43% | 14.87% | 15.08% | 14.54% | 14.00% | 15.38% | 14.74% | 15.30% | 16.11% | 15.80% | 14.65% | 14.17% | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 9.73% | 10.24% | 10.29% | 10.48% | 8.60% | 8.69% | 9.07% | 7.33% | 9.45% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 4.90% | 4.64% | 4.76% | 7.88% | 8.08% | 7.75% | 6.76% | 6.84% | 6.47% | 6.00% | 5.20% | 3.51% | -4.44% | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q1 2024 計算
淨獲利率 = 100
× (歸屬於康明斯公司的凈利潤Q1 2024
+ 歸屬於康明斯公司的凈利潤Q4 2023
+ 歸屬於康明斯公司的凈利潤Q3 2023
+ 歸屬於康明斯公司的凈利潤Q2 2023)
÷ (淨銷售額Q1 2024
+ 淨銷售額Q4 2023
+ 淨銷售額Q3 2023
+ 淨銷售額Q2 2023)
= 100 × (1,993 + -1,431 + 656 + 720)
÷ (8,403 + 8,543 + 8,431 + 8,638)
= 5.70%
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一段時間內的財務表現變化。歸屬於公司的淨利潤在2020年經歷了波動，從第一季的5.11億美元下降到第二季的2.76億美元，隨後在第三、四季度回升至5.01億美元和5.01億美元。進入2021年，淨利潤持續增長，在第四季度達到最高點3.94億美元。2022年，淨利潤呈現先增後減的趨勢，從第一季的4.18億美元增長到第三季的7.02億美元，但在第四季大幅下降至4.00億美元。2023年，淨利潤在第三季度出現顯著的負值，為-14.31億美元，隨後在第四季度大幅反彈至19.93億美元。2024年第一季度淨利潤為19.93億美元。
- 淨銷售額
- 淨銷售額在整個觀察期內呈現總體增長趨勢。從2020年第一季的50.11億美元開始，經歷了疫情初期的下降，但在之後的各個季度逐步回升。2021年淨銷售額持續增長，達到61.11億美元。2022年淨銷售額進一步增長，最高達到2022年第四季的77.70億美元。2023年淨銷售額繼續增長，達到86.38億美元，並在2024年第一季度略有下降至84.03億美元。
- 淨獲利率
- 淨獲利率的變化相對較為頻繁。2020年，淨獲利率在9.34%到8.12%之間波動。2021年，淨獲利率有所提升，最高達到9.52%。2022年，淨獲利率呈現下降趨勢，從第一季的8%下降到第四季的7.66%。2023年，淨獲利率經歷了劇烈波動，在第三季度降至2.16%，但在第四季度大幅反彈至5.7%。2024年第一季度淨獲利率為5.7%。
總體而言，淨銷售額呈現持續增長的趨勢，但淨利潤的增長並不穩定，受到多個因素的影響。淨獲利率的波動表明公司的盈利能力受到銷售成本、營運效率或其他外部因素的影響。2023年第三季度淨利潤的負值以及第四季度的大幅反彈值得進一步關注，可能需要更深入的分析以確定其根本原因。
股東權益回報率 （ROE）
Cummins Inc.、 ROE、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於康明斯公司的凈利潤 | 1,993) | (1,431) | 656) | 720) | 790) | 631) | 400) | 702) | 418) | 394) | 534) | 600) | 603) | 501) | 501) | 276) | 511) | ||||||
| 康明斯公司股東權益合計 | 9,067) | 8,850) | 10,658) | 10,337) | 9,623) | 8,975) | 8,380) | 8,738) | 8,436) | 8,474) | 8,082) | 7,866) | 8,109) | 8,062) | 7,700) | 7,192) | 7,068) | ||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| ROE1 | 21.37% | 8.31% | 26.24% | 24.58% | 26.22% | 23.97% | 22.84% | 23.44% | 23.07% | 25.15% | 27.69% | 28.03% | 23.20% | 22.19% | 20.62% | 23.76% | 29.82% | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| ROE競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 63.77% | 53.02% | 44.48% | 45.85% | 39.18% | 42.25% | 47.28% | 42.96% | 38.07% | 39.37% | 30.90% | 26.09% | 20.73% | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 17.63% | 16.90% | 16.29% | 15.10% | 14.72% | 14.45% | 14.26% | 14.12% | 13.35% | 13.06% | 12.95% | 12.23% | 9.54% | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 11.77% | 34.63% | 35.27% | 30.77% | 27.72% | 0.62% | -18.56% | -12.75% | -12.20% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 34.81% | 35.68% | 31.42% | 31.52% | 30.89% | 29.74% | 30.36% | 28.96% | 28.58% | 29.85% | 30.67% | 27.73% | 25.71% | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 101.89% | 101.24% | 75.11% | 76.41% | 58.97% | 61.86% | 49.05% | 41.16% | 62.10% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 5.75% | 5.34% | 4.59% | 7.67% | 7.61% | 7.16% | 6.36% | 6.34% | 5.79% | 5.29% | 4.65% | 3.07% | -3.74% | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q1 2024 計算
ROE = 100
× (歸屬於康明斯公司的凈利潤Q1 2024
+ 歸屬於康明斯公司的凈利潤Q4 2023
+ 歸屬於康明斯公司的凈利潤Q3 2023
+ 歸屬於康明斯公司的凈利潤Q2 2023)
÷ 康明斯公司股東權益合計
= 100 × (1,993 + -1,431 + 656 + 720)
÷ 9,067 = 21.37%
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到歸屬於公司的淨利潤在一段時間內呈現波動趨勢。
- 淨利潤
- 在2020年，淨利潤從第一季度到第三季度相對穩定，約在500百萬美元左右，第四季度略有上升。2021年，淨利潤持續增長，並在第三季度達到高峰，隨後略有回落。2022年，淨利潤呈現先升後降的趨勢，第四季度有所下降。2023年，淨利潤在第三季度大幅下降，第四季度出現顯著的負值，隨後在2024年第一季度回升。
股東權益合計則顯示出整體增長的趨勢。
- 股東權益合計
- 股東權益合計從2020年到2023年持續增長，從7068百萬美元增加到10658百萬美元。然而，在2023年第四季度，股東權益合計出現了顯著下降，降至8850百萬美元，隨後在2024年第一季度略有回升。
股東權益報酬率（ROE）的數據反映了公司盈利能力與股東權益之間的關係。
- ROE
- ROE在2020年和2021年呈現波動上升的趨勢，在2021年達到高峰。2022年，ROE相對穩定，維持在23%左右。2023年，ROE在第三季度大幅下降，與淨利潤的下降趨勢一致，第四季度出現負值，隨後在2024年第一季度回升。
總體而言，數據顯示公司淨利潤和股東權益合計在大部分時間內呈現增長趨勢，但2023年第四季度出現了明顯的轉變，淨利潤大幅下降，股東權益合計也隨之減少，導致ROE出現負值。2024年第一季度數據顯示，公司正在努力恢復盈利能力和股東權益。
資產回報率 （ROA）
Cummins Inc.、 ROA、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於康明斯公司的凈利潤 | 1,993) | (1,431) | 656) | 720) | 790) | 631) | 400) | 702) | 418) | 394) | 534) | 600) | 603) | 501) | 501) | 276) | 511) | ||||||
| 總資產 | 31,827) | 32,005) | 32,097) | 31,735) | 31,433) | 30,299) | 29,769) | 24,477) | 24,122) | 23,710) | 23,063) | 22,608) | 22,962) | 22,624) | 21,568) | 20,314) | 20,076) | ||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| ROA1 | 6.09% | 2.30% | 8.71% | 8.01% | 8.03% | 7.10% | 6.43% | 8.37% | 8.07% | 8.99% | 9.70% | 9.75% | 8.19% | 7.91% | 7.36% | 8.41% | 10.50% | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| ROA競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | -1.60% | -1.62% | -2.11% | -3.32% | -3.03% | -3.60% | -6.14% | -3.90% | -3.60% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 13.43% | 11.81% | 10.50% | 9.79% | 8.50% | 8.18% | 9.11% | 8.33% | 7.90% | 7.84% | 6.37% | 5.37% | 4.26% | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 8.83% | 8.37% | 8.03% | 7.37% | 7.23% | 7.03% | 6.67% | 6.58% | 6.30% | 6.30% | 6.06% | 5.12% | 4.20% | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 2.14% | 5.81% | 6.45% | 5.89% | 5.33% | 0.12% | -3.23% | -2.38% | -2.48% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 8.72% | 9.20% | 8.83% | 8.75% | 8.73% | 7.97% | 8.92% | 8.16% | 8.29% | 8.60% | 8.53% | 7.78% | 7.28% | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 12.33% | 13.19% | 12.29% | 12.39% | 10.41% | 10.84% | 11.28% | 9.09% | 12.06% | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 2.17% | 1.97% | 1.96% | 3.43% | 3.43% | 3.27% | 2.82% | 2.81% | 2.63% | 2.39% | 2.09% | 1.37% | -1.67% | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q1 2024 計算
ROA = 100
× (歸屬於康明斯公司的凈利潤Q1 2024
+ 歸屬於康明斯公司的凈利潤Q4 2023
+ 歸屬於康明斯公司的凈利潤Q3 2023
+ 歸屬於康明斯公司的凈利潤Q2 2023)
÷ 總資產
= 100 × (1,993 + -1,431 + 656 + 720)
÷ 31,827 = 6.09%
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到歸屬於公司的淨利潤在一段時間內呈現波動趨勢。在2020年，淨利潤從第一季度到第三季度相對穩定，第四季度略有上升。2021年，淨利潤持續增長，但在2022年第一季度開始出現下降，並在年末大幅下降。2023年，淨利潤在第三季度之前持續下降，第四季度出現顯著反彈，但仍未恢復到之前的水平。2024年第一季度，淨利潤進一步增長。
- 總資產
- 總資產在整個觀察期內呈現持續增長的趨勢。雖然在某些季度之間存在小幅波動，但總體而言，資產規模不斷擴大。從2020年到2024年第一季度，總資產從20076百萬美元增長到31827百萬美元。
- 資產報酬率 (ROA)
- 資產報酬率 (ROA) 的變化與淨利潤的變化呈現一定的相關性。在淨利潤增長的時期，ROA通常也隨之上升，反之亦然。ROA在2021年達到相對高峰，隨後在2022年下降，並在2023年繼續下降至較低水平。2024年第一季度，ROA有所回升，但仍低於之前的峰值。
總體而言，數據顯示公司在資產規模上持續擴張，但盈利能力和資產利用效率（ROA）的表現呈現波動。淨利潤的下降可能受到多種因素的影響，需要進一步分析才能確定具體原因。資產規模的擴張並不一定能保證盈利能力的提升，因此需要關注公司如何有效地利用其資產以提高ROA。