現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
FedEx Corp.、 合併現金流量表
以百萬計
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截至12個月 |
2024年5月31日 |
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2023年5月31日 |
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2022年5月31日 |
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2021年5月31日 |
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2020年5月31日 |
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2019年5月31日 |
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|
淨收入 |
4,331) | |
3,972) | |
3,826) | |
5,231) | |
1,286) | |
540) | |
|
|
折舊和攤銷 |
4,287) | |
4,176) | |
3,970) | |
3,793) | |
3,615) | |
3,353) | |
|
|
為無法收回的帳戶撥備 |
421) | |
696) | |
403) | |
577) | |
442) | |
295) | |
|
|
其他非現金專案，包括租賃和遞延所得稅 |
2,919) | |
3,472) | |
2,931) | |
2,887) | |
2,449) | |
(233) | |
|
|
基於股票的薪酬 |
163) | |
182) | |
190) | |
200) | |
168) | |
174) | |
|
|
退休計劃按市值計價調整 |
(561) | |
(650) | |
1,578) | |
(1,176) | |
794) | |
3,882) | |
|
|
清償債務損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
393) | |
—) | |
—) | |
|
|
商譽和其他資產減值準備 |
157) | |
117) | |
—) | |
—) | |
435) | |
—) | |
|
|
出售業務收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(8) | |
|
|
業務優化和重組成本，扣除付款 |
26) | |
23) | |
53) | |
102) | |
—) | |
101) | |
|
|
應收帳款 |
(270) | |
782) | |
(310) | |
(1,389) | |
(1,331) | |
(873) | |
|
|
其他流動資產 |
(43) | |
48) | |
(158) | |
(40) | |
(59) | |
(25) | |
|
|
養老金和退休後醫療保健資產和負債淨額 |
(522) | |
(623) | |
(697) | |
(317) | |
(908) | |
(909) | |
|
|
應付賬款和其他負債 |
(2,553) | |
(3,331) | |
(1,861) | |
71) | |
(1,787) | |
(571) | |
|
|
其他，淨 |
(43) | |
(16) | |
(93) | |
(197) | |
(7) | |
(113) | |
|
|
資產和負債變動 |
(3,431) |
|
(3,140) |
|
(3,119) |
|
(1,872) |
|
(4,092) |
|
(2,491) |
|
|
|
為使凈收入與經營活動提供的現金進行調節而進行的調整 |
3,981) |
|
4,876) |
|
6,006) |
|
4,904) |
|
3,811) |
|
5,073) |
|
|
|
經營活動提供的現金 |
8,312) |
|
8,848) |
|
9,832) |
|
10,135) |
|
5,097) |
|
5,613) |
|
|
|
資本支出 |
(5,176) | |
(6,174) | |
(6,763) | |
(5,884) | |
(5,868) | |
(5,490) | |
|
|
業務收購，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(228) | |
—) | |
(66) | |
|
|
購買投資 |
(176) | |
(84) | |
(147) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售投資所得款項 |
38) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
資產處置所得款項及其他 |
114) | |
84) | |
94) | |
102) | |
22) | |
83) | |
|
|
投資活動中使用的現金 |
(5,200) |
|
(6,174) |
|
(6,816) |
|
(6,010) |
|
(5,846) |
|
(5,473) |
|
|
|
償還債務本金 |
(147) | |
(152) | |
(161) | |
(6,318) | |
(2,548) | |
(1,436) | |
|
|
債券發行所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
4,212) | |
6,556) | |
2,463) | |
|
|
股票發行所得款項 |
491) | |
231) | |
184) | |
740) | |
64) | |
101) | |
|
|
已支付的股息 |
(1,259) | |
(1,177) | |
(793) | |
(686) | |
(679) | |
(683) | |
|
|
購買庫存股 |
(2,500) | |
(1,500) | |
(2,248) | |
—) | |
(3) | |
(1,480) | |
|
|
其他，淨 |
(11) | |
1) | |
(1) | |
(38) | |
(9) | |
(4) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金 |
(3,426) |
|
(2,597) |
|
(3,019) |
|
(2,090) |
|
3,381) |
|
(1,039) |
|
|
|
匯率變動對現金的影響 |
(41) | |
(118) | |
(187) | |
171) | |
(70) | |
(47) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
(355) |
|
(41) |
|
(190) |
|
2,206) |
|
2,562) |
|
(946) |
|
|
|
期初現金及現金等價物 |
6,856) | |
6,897) | |
7,087) | |
4,881) | |
2,319) | |
3,265) | |
|
|
期末現金及現金等價物 |
6,501) |
|
6,856) |
|
6,897) |
|
7,087) |
|
4,881) |
|
2,319) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-K (報告日期： 2019-05-31).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動提供的現金 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2022年至2023年以及2023年至2024年， FedEx Corp. 經營活動提供的現金有所減少。 |
| 投資活動中使用的現金 |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2022年至2023年以及2023年至2024年， FedEx Corp. 投資活動使用的現金有所增加。 |
| 籌資活動提供（用於）的現金 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2022年至2023年， FedEx Corp. 籌資活動提供（用於）的現金有所增加，但隨後在2023年至2024年期間大幅減少。 |
