現金流量表

現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。

United Parcel Service Inc.、合併現金流量表

以百萬計

截至12個月	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
淨收入	6,708)	11,548)	12,890)	1,343)	4,440)
折舊和攤銷	3,366)	3,188)	2,953)	2,698)	2,360)
養老金和退休后福利（收入）費用	1,330)	(129)	(2,456)	7,125)	3,141)
養老金和退休后福利繳款	(1,393)	(2,342)	(576)	(3,125)	(2,362)
自我保險準備金	57)	(20)	178)	503)	(185)
遞延所得稅費用（福利）	199)	531)	1,645)	(858)	100)
股票薪酬費用	220)	1,568)	878)	796)	915)
其他損失	265)	123)	137)	917)	74)
應收帳款	1,256)	(322)	(2,147)	(1,562)	(717)
其他資產	87)	117)	312)	218)	698)
應付帳款	(1,377)	34)	1,265)	904)	419)
應計工資和預扣稅款	(296)	(189)	(245)	1,631)	(446)
其他責任	(42)	(9)	151)	(110)	182)
資產和負債變動，扣除收購影響	(372)	(369)	(664)	1,081)	136)
其他經營活動	(142)	6)	22)	(21)	20)
為使凈收入與經營活動產生的現金凈額相協調而進行的調整	3,530)	2,556)	2,117)	9,116)	4,199)
經營活動產生的現金凈額	10,238)	14,104)	15,007)	10,459)	8,639)
資本支出	(5,158)	(4,769)	(4,194)	(5,412)	(6,380)
出售業務、財產、廠房和設備的收益	193)	12)	872)	40)	65)
購買有價證券	(3,521)	(1,906)	(312)	(254)	(561)
有價證券的銷售和到期日	2,701)	255)	366)	360)	883)
收購，扣除收購的現金	(1,329)	(755)	(602)	(20)	(6)
其他投資活動	(19)	(309)	52)	3)	(62)
投資活動中使用的現金凈額	(7,133)	(7,472)	(3,818)	(5,283)	(6,061)
短期債務的凈變化	1,272)	—)	—)	(2,462)	310)
長期借款所得款項	3,429)	—)	—)	5,003)	5,205)
償還長期借款	(2,429)	(2,304)	(2,773)	(3,392)	(3,096)
購買普通股	(2,250)	(3,500)	(500)	(224)	(1,004)
發行普通股	248)	262)	251)	285)	218)
股息	(5,372)	(5,114)	(3,437)	(3,374)	(3,194)
其他籌資活動	(432)	(529)	(364)	(353)	(166)
籌資活動中使用的現金凈額	(5,534)	(11,185)	(6,823)	(4,517)	(1,727)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響	33)	(100)	(21)	13)	20)
現金、現金等價物和限制性現金凈增（減）	(2,396)	(4,653)	4,345)	672)	871)
期初現金、現金等價物和限制性現金	5,602)	10,255)	5,910)	5,238)	4,367)
現金、現金等價物和限制性現金，期末	3,206)	5,602)	10,255)	5,910)	5,238)

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).

現金流量表組成部分	描述	公司
經營活動產生的現金凈額	經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。	2021-2022年及2022-2023年， United Parcel Service Inc. 經營活動產生的現金凈額有所下降。
投資活動中使用的現金凈額	投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。	2021年至2022年， United Parcel Service Inc. 投資活動中使用的現金凈額有所下降，但隨後在2022年至2023年期間略有增加。
籌資活動中使用的現金凈額	融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。	2021年至2022年， United Parcel Service Inc. 融資活動中使用的現金凈額有所下降，但隨後從2022年至2023年有所增加，超過了2021年的水準。

United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

現金流量表