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短期活動比率（摘要）
Lockheed Martin Corp.、短期活動比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-29), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-28), 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-24), 10-Q (報告日期： 2023-06-25), 10-Q (報告日期： 2023-03-26), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-25), 10-Q (報告日期： 2022-06-26), 10-Q (報告日期： 2022-03-27).
該企業的營運效率與現金流管理呈現出高度的穩定性，但在營運資金利用率方面於近期出現顯著波動。
- 存貨管理效率
- 存貨周轉率維持在 15.93 至 20.21 之間，相對穩定。庫存周轉天數則長期維持在 18 至 23 天的狹窄區間，顯示該企業對存貨的控制極為精準，且需求預測與供應鏈管理具有高度的一致性。
- 應收賬款回收表現
- 應收賬款周轉率呈現較大波動，最低為 18.87，最高達 35.48。應收賬款周轉天數在 10 至 19 天之間變動，顯示回收款項的速度較快。在 2024 年初至 2025 年初期間，回收天數曾一度降至 10 至 12 天的低點，顯示該階段的信用管理與收款效率達到峰值。
- 應付賬款支付策略
- 應付賬款周轉天數在 13 至 25 天之間波動。從趨勢看，支付周期在 2023 年及 2025 年有所延長（達到 21 至 25 天），這表明企業在特定期間採取了延緩付款的策略，以增加可用現金流。
- 營運週期與現金轉換週期
- 作週期整體穩定在 30 至 42 天之間。現金換算週期（CCC）則表現出明顯的優化趨勢，數值從早期的 27 天逐步下降，多次觸及 8 至 11 天的低位。這顯示企業能快速將投入的資金通過銷售與收款轉回現金，資金周轉壓力低。
- 營運資金利用率
- 營運資金周轉率在 2022 年至 2023 年間維持在 10 至 18 的水平，但在 2024 年底至 2025 年間出現劇烈上升，最高觸及 44.49。此類異常增長通常反映出淨營運資金的大幅減少，或是營收規模在短期內相對於營運資金有顯著提升，顯示資金利用效率在該階段大幅提高。
換手率
平均天數比率
存貨周轉率
Lockheed Martin Corp.、存貨周轉率、計算 （季度數據）
| 2026年3月29日 | 2025年12月31日 | 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月31日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月24日 | 2023年6月25日 | 2023年3月26日 | 2022年12月31日 | 2022年9月25日 | 2022年6月26日 | 2022年3月27日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 運營成本和費用 | |||||||||||||||||||||||
| 庫存 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-29), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-28), 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-24), 10-Q (報告日期： 2023-06-25), 10-Q (報告日期： 2023-03-26), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-25), 10-Q (報告日期： 2022-06-26), 10-Q (報告日期： 2022-03-27).
1 Q1 2026 計算
存貨周轉率 = (運營成本和費用Q1 2026
+ 運營成本和費用Q4 2025
+ 運營成本和費用Q3 2025
+ 運營成本和費用Q2 2025)
÷ 庫存
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
運營成本與費用的趨勢分析：
- 季節性波動模式
- 運營成本呈現顯著的週期性特徵，每年第四季（12月）均出現年度最高支出。例如，2022年12月、2023年12月及2024年12月的成本分別達到166.89億美元、165.79億美元及179.32億美元，顯示年度末存在規律性的成本集中釋放。
- 長期成長趨勢
- 整體運營成本基準線呈現緩慢上升趨勢。2022年第一季的成本為130.55億美元，至2025年第一季上升至156.40億美元，反映出營運規模的擴張或成本結構的整體提升。
庫存管理與周轉效率分析：
- 庫存水平變動
- 庫存金額在2022年至2024年期間維持在30億至35億美元之間，波動幅度相對較小。然而，進入2025年後，庫存水平開始顯著攀升，並在2026年3月達到42.51億美元的歷史最高點，顯示近期資產積壓增加。
- 存貨周轉率演變
- 存貨周轉率在2024年6月達到峰值20.21，顯示該期間資產利用效率最高。隨後，周轉率呈現下滑趨勢，至2026年3月降至15.93，為分析期間的最低值。
- 庫存與周轉率之關聯
- 資料顯示庫存水平與周轉率呈反向相關。2026年第一季庫存的大幅增加直接導致周轉率下降，暗示物料積壓或產出速度未跟上庫存增加的幅度，營運效率在近期有所降低。
應收賬款周轉率
Lockheed Martin Corp.、應收賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2026年3月29日 | 2025年12月31日 | 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月31日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月24日 | 2023年6月25日 | 2023年3月26日 | 2022年12月31日 | 2022年9月25日 | 2022年6月26日 | 2022年3月27日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 銷售 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款淨額 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-29), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-28), 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-24), 10-Q (報告日期： 2023-06-25), 10-Q (報告日期： 2023-03-26), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-25), 10-Q (報告日期： 2022-06-26), 10-Q (報告日期： 2022-03-27).
1 Q1 2026 計算
應收賬款周轉率 = (銷售Q1 2026
+ 銷售Q4 2025
+ 銷售Q3 2025
+ 銷售Q2 2025)
÷ 應收賬款淨額
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
銷售表現呈現明顯的季節性波動與整體增長趨勢。
- 營收模式
- 銷售額在每年的第四季度（12月）均達到年度峰值，其中 2025 年 12 月記錄到最高銷售額 20,321 百萬美元。
- 長期走勢
- 從 2022 年第一季度的 14,964 百萬美元起算，銷售規模呈現緩步上升趨勢，顯示業務產能或訂單量在分析期間內有所擴張。
應收賬款淨額表現出週期性的起伏特徵。
- 波動模式
- 應收賬款通常在第二季度（6月）顯著增加，隨後在第三、四季度逐漸下降或維持在較低水平。
- 近期變動
- 在 2025 年第三季度與第四季度，應收賬款分別攀升至 3,844 百萬美元與 3,901 百萬美元，為資料期間內的最高水平，顯示該時段款項回收的壓力增加。
應收賬款周轉率反映出營運資金回收效率的劇烈變動。
- 效率高峰
- 周轉率在第一季度（3月）與第四季度（12月）通常處於高位，2025 年 3 月達到峰值 35.48，顯示該階段回款速度最快。
- 效率低谷
- 第二季度（6月）的周轉率普遍較低，多次跌至 20 左右，顯示回款週期在年中時段相對較長。
- 關聯分析
- 周轉率的波動與銷售額的季節性峰值高度相關，年度末的高銷售額配合較低或穩定的應收賬款，推動了第四季度與次年第一季度的周轉效率提升。
應付賬款周轉率
Lockheed Martin Corp.、應付賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2026年3月29日 | 2025年12月31日 | 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月31日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月24日 | 2023年6月25日 | 2023年3月26日 | 2022年12月31日 | 2022年9月25日 | 2022年6月26日 | 2022年3月27日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 運營成本和費用 | |||||||||||||||||||||||
| 應付帳款 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-29), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-28), 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-24), 10-Q (報告日期： 2023-06-25), 10-Q (報告日期： 2023-03-26), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-25), 10-Q (報告日期： 2022-06-26), 10-Q (報告日期： 2022-03-27).
1 Q1 2026 計算
應付賬款周轉率 = (運營成本和費用Q1 2026
+ 運營成本和費用Q4 2025
+ 運營成本和費用Q3 2025
+ 運營成本和費用Q2 2025)
÷ 應付帳款
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析顯示運營成本與費用呈現明顯的季節性波動模式。在 2022 年至 2025 年期間，每年的第四季度（12 月 31 日）均出現年度成本峰值，其中 2024 年底達到 17,932 百萬美元的最高點。隨後，第一季度的成本通常會回落，形成週期性的循環趨勢。
- 應付帳款變動分析
- 應付帳款金額在 2022 年至 2024 年間呈現年底下降、年初回升的波動特徵。然而，從 2025 年起，應付帳款規模呈現上升趨勢，至 2026 年 3 月 29 日達到 4,707 百萬美元，為觀察期間內的最高值。
- 應付帳款周轉率趨勢
- 周轉率表現出高度的季度波動，且在 2022 年至 2024 年間，年底（12 月）的周轉率均顯著高於其他季度，反映出年度末加速清償債務的傾向。但整體長期趨勢顯示周轉率逐漸下降，從 2022 年的高點 27.25 降至 2026 年初的 14.39，顯示付款週期有所延長。
- 綜合分析洞見
- 運營成本的季節性峰值與年底較高的周轉率形成對比，顯示公司在面臨年度最高成本壓力的季度，同步採取了較快速的應付帳款結算策略。然而，近期應付帳款總額的增加與周轉率的持續下滑，表明公司對供應商的付款速度有所減緩，營運資金的管理模式可能正趨向於增加對應付帳款的依賴。
營運資金周轉率
Lockheed Martin Corp.、營運資金周轉率、計算 （季度數據）
| 2026年3月29日 | 2025年12月31日 | 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月31日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月24日 | 2023年6月25日 | 2023年3月26日 | 2022年12月31日 | 2022年9月25日 | 2022年6月26日 | 2022年3月27日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||||||||||||||
| 少： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 營運資金 | |||||||||||||||||||||||
| 銷售 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-29), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-28), 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-24), 10-Q (報告日期： 2023-06-25), 10-Q (報告日期： 2023-03-26), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-25), 10-Q (報告日期： 2022-06-26), 10-Q (報告日期： 2022-03-27).
1 Q1 2026 計算
營運資金周轉率 = (銷售Q1 2026
+ 銷售Q4 2025
+ 銷售Q3 2025
+ 銷售Q2 2025)
÷ 營運資金
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
銷售表現呈現明顯的季度週期性與整體成長趨勢。每年第四季度的銷售額均達到峰值，且整體規模從2022年初的約149億美元，逐步增長至2025年第四季的203億美元，顯示出營收能力的持續擴張。
- 營運資金變動
- 營運資金在2022年至2023年上半年維持相對穩定且呈增長態勢，隨後進入大幅波動期。2025年3月30日出現顯著低點，數值轉為負值（-3.66億美元），隨後在同年第三季恢復至29.62億美元，顯示短期流動資產與流動負債的結構在該時段經歷劇烈調整。
- 營運資金周轉率分析
- 周轉率在2022年處於12至15之間的相對低位，但自2023年第四季起顯著攀升。2025年第一季周轉率飆升至44.49，此現象主因是營運資金大幅下降而銷售額保持高位所致。隨後周轉率雖有回落，但仍維持在24至37之間，明顯高於觀察期初的水準。
綜合分析顯示，該企業在提升營收規模的同時，大幅降低了營運資金的佔比，導致周轉效率顯著提高，但同時也增加了短期資金調度的波動性。
庫存周轉天數
Lockheed Martin Corp.、庫存周轉天數、計算 （季度數據）
| 2026年3月29日 | 2025年12月31日 | 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月31日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月24日 | 2023年6月25日 | 2023年3月26日 | 2022年12月31日 | 2022年9月25日 | 2022年6月26日 | 2022年3月27日 | |||||||
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| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | |||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | |||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-29), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-28), 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-24), 10-Q (報告日期： 2023-06-25), 10-Q (報告日期： 2023-03-26), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-25), 10-Q (報告日期： 2022-06-26), 10-Q (報告日期： 2022-03-27).
1 Q1 2026 計算
庫存周轉天數 = 365 ÷ 存貨周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
存貨管理效率在分析期間表現相對穩定，存貨周轉率主要維持在 16 至 20 之間，庫存周轉天數則集中在 19 至 23 天。整體數據顯示出高度的週期性與一致性。
- 存貨周轉率趨勢
- 存貨周轉率在 2022 年至 2023 年間呈現緩步回升的態勢，隨後在 2024 年 6 月 30 日達到觀察期最高點 20.21。進入 2025 年後，數值維持在 18 左右的穩定水平，但至 2026 年 3 月 29 日顯著下降至 15.93，為分析期間之最低值，顯示近期庫存周轉速度有所放緩。
- 庫存周轉天數變動
- 庫存周轉天數與周轉率呈反向變動，大部分期間維持在 20 天左右。最低值出現在 2024 年 6 月 30 日的 18 天，對應當時的最高周轉率。而最高值 23 天則分別出現在 2022 年 6 月 26 日以及 2026 年 3 月 29 日，反映出庫存持有時間的增加。
綜合觀察，該企業在 2024 年中期達到庫存管理效率的峰值。雖然大部分時間庫存流動速度保持恆定，但 2026 年第一季的數據轉折顯示周轉效率下滑且持有天數增加，這可能暗示生產節奏的調整或庫存積壓的增加。
應收賬款周轉天數
Lockheed Martin Corp.、應收賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2026年3月29日 | 2025年12月31日 | 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月31日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月24日 | 2023年6月25日 | 2023年3月26日 | 2022年12月31日 | 2022年9月25日 | 2022年6月26日 | 2022年3月27日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-29), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-28), 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-24), 10-Q (報告日期： 2023-06-25), 10-Q (報告日期： 2023-03-26), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-25), 10-Q (報告日期： 2022-06-26), 10-Q (報告日期： 2022-03-27).
1 Q1 2026 計算
應收賬款周轉天數 = 365 ÷ 應收賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
應收賬款管理效率在分析期間呈現明顯的週期性波動，但整體回收速度維持在較高水準。
- 應收賬款周轉率分析
- 周轉率在 18.87 至 35.48 之間變動。從 2022 年至 2024 年，周轉率呈現緩步上升趨勢，並在 2024 年第三季達到 33.3 的高點。2025 年第一季達到最高值 35.48，隨後在 2025 年第二季至第四季大幅下滑，低至 19.08 至 19.24 之間，直到 2026 年第一季才回升至 32.35。
- 應收賬款周轉天數分析
- 周轉天數與周轉率呈現高度反向相關，數值主要分佈於 10 至 19 天之間。最短回收期出現在 2025 年第一季（10 天），最長回收期則集中在 2022 年及 2023 年的第二季，以及 2025 年的第二季至第四季（均為 19 天）。這顯示該公司在大多數季度能將款項回收控制在三週以內。
- 週期性與趨勢洞見
- 數據顯示出一定的季節性模式，特別是在每年第二季（6 月），周轉率傾向於下降且周轉天數上升，顯示該時段的收款效率較其他季度低。儘管 2025 年下半年出現了較長時間的效率低谷，但 2026 年第一季的快速回升表明其收款能力具有較強的恢復力。
作週期
Lockheed Martin Corp.、作週期、計算 （季度數據）
天數
| 2026年3月29日 | 2025年12月31日 | 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月31日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月24日 | 2023年6月25日 | 2023年3月26日 | 2022年12月31日 | 2022年9月25日 | 2022年6月26日 | 2022年3月27日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 作週期1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 作週期競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-29), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-28), 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-24), 10-Q (報告日期： 2023-06-25), 10-Q (報告日期： 2023-03-26), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-25), 10-Q (報告日期： 2022-06-26), 10-Q (報告日期： 2022-03-27).
1 Q1 2026 計算
作週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數
= + =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析期間內，營運效率指標呈現高度穩定且受控的狀態，整體資金循環週期維持在較低水準。
- 庫存周轉天數
- 該項指標在觀察期間內表現極其穩定，數值始終維持在 18 至 23 天之間。這種微小的波動幅度顯示庫存管理具有高度的預測性，生產與出貨流程保持一致，未出現明顯的庫存積壓或短缺現象。
- 應收賬款周轉天數
- 應收賬款的回收週期呈現較明顯的波動，數值在 10 至 19 天之間浮動。在 2024 年中至 2025 年初，回收速度達到最適化，天數降至 10 至 12 天的低點；然而，在 2025 年第三季至第四季出現回升趨勢，最高回升至 19 天，隨後在 2026 年第一季再次迅速下降至 11 天。
- 營運週期
- 整體營運週期隨應收賬款周轉天數的變動而波動，數值區間落在 30 至 42 天。營運週期的峰值（如 2022 年 6 月與 2023 年 6 月）主要由應收賬款天數的增加所驅動。由於庫存周轉天數幾乎恆定，營運效率的提升或下降幾乎完全取決於應收賬款的回收速度。整體而言，營運週期在 30 至 35 天之間震盪，顯示資產轉化為現金的效率保持在高效水準。
應付賬款周轉天數
Lockheed Martin Corp.、應付賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2026年3月29日 | 2025年12月31日 | 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月31日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月24日 | 2023年6月25日 | 2023年3月26日 | 2022年12月31日 | 2022年9月25日 | 2022年6月26日 | 2022年3月27日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | |||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | |||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-29), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-28), 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-24), 10-Q (報告日期： 2023-06-25), 10-Q (報告日期： 2023-03-26), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-25), 10-Q (報告日期： 2022-06-26), 10-Q (報告日期： 2022-03-27).
1 Q1 2026 計算
應付賬款周轉天數 = 365 ÷ 應付賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析顯示應付賬款管理呈現明顯的季節性波動與長期趨勢變化。
- 季節性波動分析
- 應付賬款周轉率在年度第四季度（12月31日）呈現顯著的週期性峰值。2022年、2023年與2024年的年底數值分別達到27.25、25.56與28.85，而對應的周轉天數則在同期降至全年最低點（13至14天）。此模式顯示公司在年度結束前有加速結清供應商款項的傾向。
- 長期趨勢觀察
- 若排除第四季度的週期性峰值，應付賬款周轉率呈現緩慢下降趨勢。2022年第一至第三季度的比率約在21.48至24.07之間，而2024年至2025年同期則普遍下降至16.89至19.48之間。與此相對，應付賬款周轉天數呈現整體上升趨勢，從2022年年初的17天逐漸增加至2026年3月的25天。
- 營運資金管理洞察
- 周轉天數的長期增加表明公司正逐步延長支付供應商款項的週期。這種趨勢有助於減少現金流出速度，增加可用於營運的現金儲備，反映出公司在供應鏈議價能力的提升或採取更為保守的流動性管理策略。
現金換算週期
Lockheed Martin Corp.、現金轉換週期、計算 （季度數據）
天數
| 2026年3月29日 | 2025年12月31日 | 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月31日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月24日 | 2023年6月25日 | 2023年3月26日 | 2022年12月31日 | 2022年9月25日 | 2022年6月26日 | 2022年3月27日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數 | |||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數 | |||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金換算週期1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 現金換算週期競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-29), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-28), 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-24), 10-Q (報告日期： 2023-06-25), 10-Q (報告日期： 2023-03-26), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-25), 10-Q (報告日期： 2022-06-26), 10-Q (報告日期： 2022-03-27).
1
現金換算週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數 – 應付賬款周轉天數
= + – =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
庫存周轉天數在分析期間內表現極其穩定，數值主要維持在18至23天之間，顯示庫存管理具有高度的一致性，未出現顯著的積壓或短缺趨勢。
- 應收與應付賬款分析
- 應收賬款周轉天數呈現小幅波動，整體維持在10至19天之間。在2023年與2024年期間，該指標曾降至10至12天的低點，顯示回款效率有所提升，隨後在2025年有所回升。與此同時，應付賬款周轉天數的波動較為明顯，範圍在13至25天之間，特別是在2023年中期與2026年第一季達到較高水準，反映出在特定階段有延緩支付供應商款項的傾向。
- 現金換算週期分析
- 現金換算週期在8至27天之間變動，其波動主要受應付賬款與應收賬款周轉天數的交互影響。在2023年第三季與2025年第一季，週期分別降至9天與8天的低點，顯示營運資金效率在該期間達到最佳化。整體而言，該指標在分析期間內保持在較低水平，反映出對短期營運資金具有較強的掌控力。