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短期活動比率（摘要）
Caterpillar Inc.、短期活動比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
整體而言，觀察期間內，各項財務比率呈現出波動的趨勢，並非單一線性變化。以下針對各項比率進行更詳細的分析。
- 存貨周轉率
- 存貨周轉率在觀察期間內維持在相對穩定的水平，大致在2.36到2.58之間波動。2021年呈現小幅上升趨勢，但在2022年略有下降，隨後又有所回升。然而，在2024年下半年至2025年上半年，存貨周轉率呈現明顯下降趨勢，顯示出庫存管理方面可能存在一些挑戰。
- 應收賬款周轉率
- 應收賬款周轉率在大部分時間內呈現上升趨勢，從2021年的5.07上升至2023年的6.95。這表明應收賬款回收效率有所提高。然而，在2024年下半年至2025年上半年，應收賬款周轉率開始下降，可能與銷售策略或客戶信用政策的變化有關。
- 應付賬款周轉率
- 應付賬款周轉率在觀察期間內呈現上升趨勢，從2021年的4.46上升至2023年的5.54。這可能表明公司在供應鏈管理方面更加靈活，能夠更有效地利用供應商的信用。然而，在2024年下半年至2025年上半年，應付賬款周轉率略有下降，可能與採購策略或供應商關係的變化有關。
- 營運資金周轉率
- 營運資金周轉率在2021年至2023年期間呈現顯著上升趨勢，從2.52上升至5.64，表明公司在利用營運資金方面效率不斷提高。然而，在2024年下半年至2025年上半年，營運資金周轉率出現下降，可能與存貨、應收賬款和應付賬款的綜合影響有關。
- 庫存周轉天數
- 庫存周轉天數與存貨周轉率呈現相反的趨勢。在2021年至2023年期間，庫存周轉天數略有下降，表明庫存管理效率有所提高。然而，在2024年下半年至2025年上半年，庫存周轉天數明顯增加，與存貨周轉率的下降趨勢相符，可能表明庫存積壓問題。
- 應收賬款周轉天數
- 應收賬款周轉天數在觀察期間內呈現下降趨勢，從2021年的72天下降至2023年的53天，表明應收賬款回收速度加快。然而，在2024年下半年至2025年上半年，應收賬款周轉天數略有增加，可能與應收賬款周轉率的下降有關。
- 作週期
- 作週期在觀察期間內相對穩定，大致在201至228天之間波動。在2022年，作週期有所縮短，但在2024年下半年至2025年上半年，作週期略有延長，可能與庫存和應收賬款周轉天數的變化有關。
- 應付賬款周轉天數
- 應付賬款周轉天數在觀察期間內相對穩定，大致在66至84天之間波動。在2023年，應付賬款周轉天數有所縮短，但在2024年下半年至2025年上半年，應付賬款周轉天數略有延長，可能與應付賬款周轉率的下降有關。
- 現金換算週期
- 現金換算週期在觀察期間內相對穩定，大致在124至151天之間波動。在2022年，現金換算週期有所縮短，但在2024年下半年至2025年上半年，現金換算週期略有延長，可能與庫存和應收賬款周轉天數的變化有關。
總體而言，在2024年下半年至2025年上半年，多項財務比率呈現出一些負面趨勢，例如存貨周轉率下降、庫存周轉天數增加、應收賬款周轉率下降等。這些變化可能需要進一步的分析，以確定其根本原因並採取相應的措施。
換手率
平均天數比率
存貨周轉率
Caterpillar Inc.、存貨周轉率、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | |||||||||||||||||||||||||
| 庫存 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
存貨周轉率 = (銷售成本Q3 2025
+ 銷售成本Q2 2025
+ 銷售成本Q1 2025
+ 銷售成本Q4 2024)
÷ 庫存
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到銷售成本呈現波動上升的趨勢。在2021年，銷售成本從第一季度到第四季度逐步增加，並在2022年繼續上漲，尤其是在第四季度達到峰值。2023年，銷售成本有所回落，但隨後在2024年再次呈現增長趨勢，並在2025年上半年持續上升。
- 銷售成本
- 數據顯示，銷售成本在各個季度之間存在明顯的季節性變化，通常在年底達到較高水平。整體而言，銷售成本呈現長期上升趨勢，但增長速度並非線性，而是呈現波動狀態。
庫存水平也呈現持續增加的趨勢。從2021年到2025年上半年，庫存量穩步上升，表明可能存在對未來需求的預期，或者供應鏈管理策略的調整。
- 庫存
- 庫存的增加可能與銷售成本的上升有關，也可能受到外部因素的影響，例如原材料價格的變化或供應鏈的中斷。
存貨周轉率則呈現下降趨勢。雖然在某些季度有小幅反彈，但整體而言，存貨周轉率從2021年的2.46到2025年上半年的2.2有所下降。
- 存貨周轉率
- 存貨周轉率的下降可能表明庫存積壓，或者銷售速度放緩。這可能需要進一步分析銷售數據和市場需求，以確定原因並採取相應的措施。
綜合來看，數據顯示銷售成本和庫存水平都在上升，而存貨周轉率則在下降。這可能暗示著需要關注庫存管理效率和銷售策略，以確保企業能夠有效地應對市場變化並維持盈利能力。
應收賬款周轉率
Caterpillar Inc.、應收賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 機械、能源和運輸銷售 | |||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款、貿易和其他 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
應收賬款周轉率 = (機械、能源和運輸銷售Q3 2025
+ 機械、能源和運輸銷售Q2 2025
+ 機械、能源和運輸銷售Q1 2025
+ 機械、能源和運輸銷售Q4 2024)
÷ 應收賬款、貿易和其他
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到機械、能源和運輸銷售額在一段時間內呈現波動上升的趨勢。從2021年3月31日的11191百萬美元開始，銷售額經歷了增長，在2022年12月31日達到15871百萬美元的高點。隨後，銷售額略有下降，但在2025年6月30日回升至16726百萬美元，顯示出整體增長趨勢。
- 應收賬款、貿易和其他
- 應收賬款的金額也呈現波動上升的趨勢。從2021年3月31日的7955百萬美元開始，應收賬款在2022年3月31日達到9135百萬美元的峰值，之後經歷了波動，並在2025年6月30日達到10146百萬美元。應收賬款的增加可能與銷售額的增長有關，但也需要進一步分析以確定其是否合理。
應收賬款周轉率在觀察期內相對穩定，但呈現輕微的變化。從2021年3月31日的5.07到2021年6月30日的5.51，周轉率有所提高。在2021年9月30日達到5.97的峰值後，周轉率略有下降，但在2023年9月30日達到6.95的最高值。2024年和2025年，周轉率略有下降，在2025年6月30日降至6.02。
- 趨勢分析
- 總體而言，銷售額和應收賬款的增長趨勢表明業務規模的擴大。應收賬款周轉率的穩定性表明公司在管理應收賬款方面保持了一定的效率。然而，周轉率的輕微下降可能需要進一步關注，以確保公司能夠有效地收回債務。
值得注意的是，數據中存在缺失值，這可能會影響分析的準確性。此外，僅憑這些數據難以得出關於公司整體財務狀況的全面結論。需要結合其他財務報表和行業數據進行更深入的分析。
應付賬款周轉率
Caterpillar Inc.、應付賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | |||||||||||||||||||||||||
| 應付帳款 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
應付賬款周轉率 = (銷售成本Q3 2025
+ 銷售成本Q2 2025
+ 銷售成本Q1 2025
+ 銷售成本Q4 2024)
÷ 應付帳款
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到銷售成本呈現波動上升的趨勢。在2021年，銷售成本從第一季度到第二季度增加，第三季度略有下降，但在第四季度顯著增加。這種增長趨勢在2022年持續，並在2022年第四季度達到峰值。2023年，銷售成本有所回落，但隨後在2024年再次呈現增長，並在2025年上半年繼續上升。
- 銷售成本
- 數據顯示，銷售成本在各個季度之間存在顯著的波動。整體而言，從2021年到2025年，銷售成本呈現上升趨勢，但並非線性增長，而是伴隨著週期性的波動。
應付帳款的數額也呈現波動的趨勢。在2021年，應付帳款的數額逐步增加，但在2022年和2023年，其數額出現了較大的波動。2024年，應付帳款的數額相對穩定，但在2025年上半年再次增加。
- 應付帳款
- 應付帳款的變化可能受到多種因素的影響，例如供應商的付款條件、採購量以及現金流管理策略。
應付帳款周轉率則呈現出一個整體上升的趨勢。在2021年，該比率相對穩定，但在2022年和2023年顯著提高，表明應付帳款的支付速度加快。2024年，周轉率略有下降，但在2025年上半年再次回升。
- 應付賬款周轉率
- 應付帳款周轉率的提高可能表明公司在管理供應商關係方面更加有效，或者公司採取了更積極的現金流管理策略。然而，過高的周轉率也可能意味著公司在利用供應商的信用額度方面存在不足。
總體而言，數據顯示銷售成本和應付帳款的數額都呈現波動上升的趨勢，而應付帳款周轉率則呈現上升趨勢。這些趨勢可能反映了公司在營運和財務管理方面的變化。
營運資金周轉率
Caterpillar Inc.、營運資金周轉率、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||||||||||||||||
| 少： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||
| 營運資金 | |||||||||||||||||||||||||
| 機械、能源和運輸銷售 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
營運資金周轉率 = (機械、能源和運輸銷售Q3 2025
+ 機械、能源和運輸銷售Q2 2025
+ 機械、能源和運輸銷售Q1 2025
+ 機械、能源和運輸銷售Q4 2024)
÷ 營運資金
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
觀察資料顯示，營運資金在一段時間內呈現波動趨勢。從2021年3月31日的16003百萬美元開始，經歷了先降後升的變化，在2021年12月31日降至13608百萬美元。隨後，營運資金在2022年上半年維持相對穩定，但在下半年開始下降，至2022年12月31日降至12254百萬美元。2023年營運資金呈現較大的波動，先上升後下降，並在年底回升至12221百萬美元。進入2024年，營運資金持續下降，至2024年12月31日降至9532百萬美元，隨後在2025年上半年有所回升。
- 機械、能源和運輸銷售
- 機械、能源和運輸銷售額在觀察期間內整體呈現上升趨勢。從2021年3月31日的11191百萬美元開始，銷售額經歷了波動，但在2022年12月31日達到15871百萬美元的高點。2023年銷售額繼續增長，並在2023年6月30日達到16545百萬美元的峰值。2024年銷售額有所回落，但在2025年上半年再次回升。
- 營運資金周轉率
- 營運資金周轉率在觀察期間內呈現顯著上升趨勢。從2021年3月31日的2.52開始，周轉率逐步提高，在2022年12月31日達到4.62。2023年周轉率進一步提升，在2023年6月30日達到5.29的峰值。2024年周轉率大幅上升，在2024年3月31日達到6.61。隨後，周轉率在2024年下半年和2025年上半年有所回落，但仍維持在較高的水平。
綜合來看，營運資金的變化與機械、能源和運輸銷售額的變化呈現一定的關聯性。儘管營運資金的波動較大，但營運資金周轉率的持續上升表明，公司在利用營運資金創造銷售額方面效率不斷提高。營運資金周轉率的上升，可能反映了更有效的庫存管理、更快的應收帳款回收或更優化的供應鏈管理。
庫存周轉天數
Caterpillar Inc.、庫存周轉天數、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | |||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | |||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
庫存周轉天數 = 365 ÷ 存貨周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據來看，存貨周轉率在觀察期間內呈現波動趨勢，但整體而言維持在相對穩定的水平。
- 存貨周轉率
- 在2021年，該比率從3月31日的2.46略微上升至6月30日的2.49，隨後在9月30日回落至2.44，並於12月31日回升至2.53。
- 2022年的數據顯示，存貨周轉率在各季度間的變化幅度較小，從3月31日的2.46逐步下降至9月30日的2.36，並在12月31日回升至2.54。
- 進入2023年，存貨周轉率在3月31日的2.38後，呈現小幅上升趨勢，至12月31日達到2.58。
- 2024年數據顯示，存貨周轉率在各季度間波動較大，從3月31日的2.5下降至9月30日的2.36，並在12月31日回升至2.39。
- 2025年上半年，存貨周轉率持續下降，從3月31日的2.21降至6月30日的2.16，並在9月30日略微回升至2.2。
與存貨周轉率相對應地，庫存周轉天數呈現反向變化。
- 庫存周轉天數
- 在2021年，庫存周轉天數從3月31日的149天降至6月30日的146天，隨後在9月30日上升至150天，並於12月31日降至144天。
- 2022年數據顯示，庫存周轉天數在各季度間的變化幅度較小，從3月31日的148天逐步上升至9月30日的155天，並在12月31日降至144天。
- 進入2023年，庫存周轉天數在3月31日的154天後，呈現小幅下降趨勢，至12月31日降至141天。
- 2024年數據顯示，庫存周轉天數在各季度間波動較大，從3月31日的146天上升至9月30日的155天，並在12月31日降至151天。
- 2025年上半年，庫存周轉天數持續上升，從3月31日的165天上升至6月30日的169天，並在9月30日略微回落至166天。
總體而言，數據顯示存貨管理策略在不同時期有所調整，可能受到市場需求、供應鏈狀況或其他外部因素的影響。
應收賬款周轉天數
Caterpillar Inc.、應收賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | |||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | |||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
應收賬款周轉天數 = 365 ÷ 應收賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據來看，應收賬款周轉率在觀察期間呈現波動上升的趨勢。從2021年3月31日的5.07，逐步上升至2022年9月30日的6.59，隨後在2022年12月31日略有回落至6.39。此後，周轉率持續上升，於2023年9月30日達到6.95的峰值，並在2023年12月31日維持在6.86。
然而，在2024年，周轉率出現了輕微的下降趨勢，從2024年3月31日的6.69逐步下降至2024年12月31日的6.56。此趨勢在2025年上半年延續，2025年6月30日的周轉率為6.14，並在2025年9月30日進一步下降至6.02。
與此同時，應收賬款周轉天數呈現與周轉率相反的趨勢。從2021年3月31日的72天，逐步下降至2022年9月30日的55天。在2022年12月31日略微回升至57天，隨後在2023年持續下降，於2023年9月30日達到53天的最低值，並在2023年12月31日維持在53天。
2024年，周轉天數開始緩慢上升，從2024年3月31日的55天逐步上升至2024年12月31日的55天。此趨勢在2025年上半年持續，2025年6月30日的周轉天數為59天，並在2025年9月30日進一步上升至61天。
- 總結
- 數據顯示，在大部分觀察期間，應收賬款的回收速度有所加快，但近期的數據顯示回收速度可能正在放緩。周轉率的波動可能受到多種因素影響，包括銷售額、信用政策以及客戶付款行為等。
作週期
Caterpillar Inc.、作週期、計算 （季度數據）
天數
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數 | |||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 作週期1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 作週期競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
作週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數
= + =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到幾個關鍵的財務趨勢。
- 庫存周轉天數
- 在觀察期內，庫存周轉天數呈現波動趨勢，大致在141天至169天之間。2021年數據相對穩定，在144至150天之間。2022年略有上升，但仍維持在可接受範圍內。2023年則呈現下降趨勢，最低點落在141天。然而，2024年數據顯示庫存周轉天數開始顯著增加，並在2025年上半年持續上升，最高達到169天。這可能表示庫存管理策略的變化，或是需求面出現影響。
- 應收賬款周轉天數
- 應收賬款周轉天數在觀察期內整體呈現下降趨勢，從2021年的72天降至2023年的53天。2021年上半年數據較高，但下半年開始穩定下降。2022年和2023年數據持續下降，顯示收款效率有所提升。然而，2024年和2025年數據顯示應收賬款周轉天數略有回升，在55至61天之間。這可能與銷售政策的調整，或是客戶信用狀況的變化有關。
- 作週期
- 作週期在觀察期內呈現波動，但整體趨勢是先下降後上升。2021年作週期在208至221天之間。2022年數據略有下降，最低點落在201天。2023年作週期進一步縮短，最低點為194天。然而，2024年數據顯示作週期開始增加，並在2025年上半年持續上升，最高達到228天。這可能反映了生產流程、供應鏈管理或庫存控制方面的變化。
總體而言，數據顯示在2023年，該實體在營運效率方面有所改善，應收賬款周轉天數和作週期均有所縮短。然而，2024年和2025年的數據顯示，庫存周轉天數和作週期均有上升趨勢，可能需要進一步分析以確定其根本原因，並評估對整體財務狀況的影響。
應付賬款周轉天數
Caterpillar Inc.、應付賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | |||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | |||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
應付賬款周轉天數 = 365 ÷ 應付賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據來看，應付賬款周轉率在觀察期間呈現波動上升的趨勢。從2021年3月31日的4.46，逐步上升至2023年6月30日的5.09，並在2023年9月30日達到5.54的峰值。隨後，周轉率略有回落，但在2024年6月30日仍維持在5.47的水平。至2025年6月30日，周轉率為4.78。
- 應付賬款周轉率
- 數據顯示，應付賬款周轉率的整體趨勢是增加，意味著公司在更短的時間內支付其應付賬款。這可能反映了公司與供應商之間更有效的關係，或者公司更積極地管理其現金流。然而，2024年下半年和2025年上半年的數據顯示周轉率略有下降，可能需要進一步分析以確定原因。
與此同時，應付賬款周轉天數呈現下降趨勢，與應付賬款周轉率的上升趨勢相符。從2021年3月31日的82天，下降至2023年6月30日的72天，並在2023年9月30日降至66天。此後，周轉天數略有上升，在2024年6月30日為67天，並在2025年6月30日回升至76天。
- 應付賬款周轉天數
- 應付賬款周轉天數的減少表明公司支付應付賬款的速度加快。這可能意味著公司利用了供應商提供的早期付款折扣，或者公司改善了其應付賬款管理流程。2024年下半年和2025年上半年的數據顯示周轉天數略有增加，可能與供應商的付款條件變化或公司現金流管理策略的調整有關。
總體而言，數據表明公司在應付賬款管理方面表現出積極的趨勢，即更有效地利用現金流並與供應商建立更穩定的關係。然而，近期數據的變化值得關注，需要持續監控以評估其對公司財務狀況的影響。
現金換算週期
Caterpillar Inc.、現金轉換週期、計算 （季度數據）
天數
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數 | |||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數 | |||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金換算週期1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金換算週期競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1
現金換算週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數 – 應付賬款周轉天數
= + – =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據來看，庫存周轉天數在觀察期間內呈現波動趨勢。2021年第一季度至第四季度，該數值在144天至150天之間變化。2022年，該數值繼續波動，範圍在144天至155天。進入2023年，庫存周轉天數略有下降，最低點為141天，但隨後又回升至151天。2024年，該數值持續上升，並在2025年上半年達到165天至169天的高點，最後在第三季度回落至166天。整體而言，庫存周轉天數呈現出一個逐漸增加的趨勢，尤其是在2024年末和2025年初。
應收賬款周轉天數則顯示出一個相對穩定的趨勢，並伴隨著一些波動。2021年，該數值從72天下降到61天。2022年，該數值在55天至67天之間波動。2023年和2024年，該數值保持在相對較低的水平，主要集中在53天至56天之間。2025年上半年，該數值略有上升，達到59天至61天。總體而言，應收賬款周轉天數在觀察期間內保持相對穩定，且傾向於較低的水平。
應付賬款周轉天數在觀察期間內也呈現波動。2021年，該數值在79天至84天之間變化。2022年，該數值下降到76天至82天。2023年和2024年，該數值進一步下降，並在66天至70天之間波動。2025年上半年，該數值略有上升，達到72天至78天。整體而言，應付賬款周轉天數呈現出一個下降的趨勢，尤其是在2022年和2023年。
現金換算週期是庫存周轉天數、應收賬款周轉天數和應付賬款周轉天數的綜合反映。數據顯示，現金換算週期在觀察期間內呈現波動，但整體趨勢是先下降後上升。2021年，該數值從139天下降到124天。2022年，該數值略有上升，但仍保持在133天至135天之間。2023年和2024年，該數值保持相對穩定，主要集中在127天至139天之間。2025年上半年，該數值顯著上升，達到149天至151天。總體而言，現金換算週期在2025年上半年呈現出一個上升的趨勢。
- 庫存周轉天數
- 呈現波動上升趨勢，2025年上半年達到較高水平。
- 應收賬款周轉天數
- 相對穩定，傾向於較低水平，2025年上半年略有上升。
- 應付賬款周轉天數
- 呈現波動下降趨勢，2025年上半年略有上升。
- 現金換算週期
- 先下降後上升，2025年上半年顯著上升。