現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Oracle Corp.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
|
截至 3 個月 |
2026年2月28日 |
|
2025年11月30日 |
|
2025年8月31日 |
|
2025年5月31日 |
|
2025年2月28日 |
|
2024年11月30日 |
|
2024年8月31日 |
|
2024年5月31日 |
|
2024年2月29日 |
|
2023年11月30日 |
|
2023年8月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2023年2月28日 |
|
2022年11月30日 |
|
2022年8月31日 |
|
2022年5月31日 |
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2022年2月28日 |
|
2021年11月30日 |
|
2021年8月31日 |
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2021年5月31日 |
|
2021年2月28日 |
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2020年11月30日 |
|
2020年8月31日 |
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2020年5月31日 |
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2020年2月29日 |
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2019年11月30日 |
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2019年8月31日 |
|
|
|
淨收入（虧損） |
3,721) | |
6,135) | |
2,927) | |
3,427) | |
2,936) | |
3,151) | |
2,929) | |
3,144) | |
2,400) | |
2,503) | |
2,420) | |
3,319) | |
1,895) | |
1,741) | |
1,548) | |
3,189) | |
2,319) | |
(1,248) | |
2,457) | |
4,032) | |
5,021) | |
2,442) | |
2,251) | |
3,116) | |
2,571) | |
2,311) | |
2,137) | |
|
|
折舊 |
2,153) | |
1,704) | |
1,351) | |
1,152) | |
1,003) | |
908) | |
804) | |
811) | |
808) | |
798) | |
712) | |
716) | |
672) | |
591) | |
547) | |
563) | |
496) | |
459) | |
454) | |
410) | |
385) | |
386) | |
356) | |
357) | |
348) | |
341) | |
336) | |
|
|
無形資產攤銷 |
413) | |
406) | |
420) | |
544) | |
548) | |
591) | |
624) | |
743) | |
749) | |
755) | |
763) | |
870) | |
886) | |
907) | |
919) | |
268) | |
279) | |
300) | |
303) | |
342) | |
347) | |
345) | |
345) | |
365) | |
400) | |
407) | |
414) | |
|
|
遞延所得稅 |
(627) | |
(183) | |
515) | |
(540) | |
(496) | |
(450) | |
(151) | |
(384) | |
(706) | |
(532) | |
(517) | |
(914) | |
(401) | |
(508) | |
(344) | |
(163) | |
(163) | |
(805) | |
(15) | |
50) | |
(2,432) | |
(216) | |
173) | |
(453) | |
(135) | |
(249) | |
(14) | |
|
|
基於股票的薪酬 |
1,328) | |
1,156) | |
1,124) | |
1,300) | |
1,198) | |
1,169) | |
1,007) | |
1,047) | |
1,049) | |
1,029) | |
849) | |
964) | |
924) | |
909) | |
750) | |
713) | |
674) | |
681) | |
545) | |
442) | |
479) | |
488) | |
428) | |
386) | |
361) | |
397) | |
446) | |
|
|
（收益）投資及其他損失，淨額 |
78) | |
(2,391) | |
164) | |
245) | |
124) | |
168) | |
130) | |
89) | |
300) | |
162) | |
169) | |
174) | |
198) | |
133) | |
156) | |
138) | |
258) | |
(149) | |
(27) | |
(266) | |
43) | |
106) | |
78) | |
72) | |
50) | |
57) | |
60) | |
|
|
應收賬款淨額（增加）減少 |
(1,301) | |
(655) | |
(245) | |
(341) | |
139) | |
(370) | |
(81) | |
(556) | |
(554) | |
(235) | |
380) | |
(611) | |
(56) | |
(245) | |
761) | |
(1,526) | |
(137) | |
(63) | |
852) | |
(756) | |
(174) | |
186) | |
1,077) | |
(1,391) | |
(133) | |
(234) | |
1,313) | |
|
|
預付費用和其他資產（增加）減少 |
101) | |
1,226) | |
59) | |
(337) | |
(73) | |
309) | |
367) | |
85) | |
156) | |
32) | |
269) | |
(198) | |
394) | |
77) | |
44) | |
(60) | |
(192) | |
(7) | |
270) | |
13) | |
64) | |
165) | |
380) | |
(53) | |
80) | |
157) | |
481) | |
|
|
應付賬款和其他負債的增加（減少） |
545) | |
(1,032) | |
(334) | |
25) | |
510) | |
(612) | |
(531) | |
88) | |
366) | |
(591) | |
(457) | |
502) | |
2) | |
(619) | |
(166) | |
(50) | |
235) | |
(205) | |
(713) | |
224) | |
1) | |
46) | |
(294) | |
539) | |
(119) | |
(103) | |
(813) | |
|
|
應納稅所得額的增加（減少） |
957) | |
(2,217) | |
(391) | |
563) | |
463) | |
(1,709) | |
24) | |
661) | |
753) | |
(1,610) | |
69) | |
300) | |
(126) | |
(472) | |
145) | |
263) | |
188) | |
(628) | |
(221) | |
(304) | |
62) | |
(657) | |
(586) | |
345) | |
(176) | |
(492) | |
(121) | |
|
|
遞延收入的增加（減少） |
(217) | |
(2,083) | |
2,550) | |
119) | |
(419) | |
(1,851) | |
2,305) | |
353) | |
154) | |
(2,168) | |
2,317) | |
525) | |
(113) | |
(1,665) | |
2,034) | |
650) | |
(112) | |
(2,017) | |
1,486) | |
655) | |
(92) | |
(1,903) | |
1,745) | |
331) | |
(235) | |
(2,079) | |
1,761) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
85) |
|
(4,761) |
|
1,639) |
|
29) |
|
620) |
|
(4,233) |
|
2,084) |
|
631) |
|
875) |
|
(4,572) |
|
2,578) |
|
518) |
|
101) |
|
(2,924) |
|
2,818) |
|
(723) |
|
(18) |
|
(2,920) |
|
1,674) |
|
(168) |
|
(139) |
|
(2,163) |
|
2,322) |
|
(229) |
|
(583) |
|
(2,751) |
|
2,621) |
|
|
|
將凈收入（虧損）與經營活動提供的現金凈額進行調整 |
3,430) |
|
(4,069) |
|
5,213) |
|
2,730) |
|
2,997) |
|
(1,847) |
|
4,498) |
|
2,937) |
|
3,075) |
|
(2,360) |
|
4,554) |
|
2,328) |
|
2,380) |
|
(892) |
|
4,846) |
|
796) |
|
1,526) |
|
(2,434) |
|
2,934) |
|
810) |
|
(1,317) |
|
(1,054) |
|
3,702) |
|
498) |
|
441) |
|
(1,798) |
|
3,863) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
7,151) |
|
2,066) |
|
8,140) |
|
6,157) |
|
5,933) |
|
1,304) |
|
7,427) |
|
6,081) |
|
5,475) |
|
143) |
|
6,974) |
|
5,647) |
|
4,275) |
|
849) |
|
6,394) |
|
3,985) |
|
3,845) |
|
(3,682) |
|
5,391) |
|
4,842) |
|
3,704) |
|
1,388) |
|
5,953) |
|
3,614) |
|
3,012) |
|
513) |
|
6,000) |
|
|
|
購買有價證券和其他投資 |
(1,029) | |
(163) | |
(471) | |
(434) | |
(202) | |
(159) | |
(477) | |
(329) | |
(159) | |
(182) | |
(333) | |
(260) | |
(318) | |
(546) | |
(57) | |
(138) | |
(503) | |
(1,960) | |
(7,671) | |
(11,207) | |
(11,197) | |
(4,900) | |
(10,678) | |
(5,332) | |
(85) | |
(98) | |
(216) | |
|
|
有價證券和其他投資的銷售和到期收益 |
120) | |
4,482) | |
255) | |
332) | |
88) | |
341) | |
15) | |
365) | |
50) | |
72) | |
85) | |
561) | |
90) | |
324) | |
138) | |
416) | |
4,118) | |
13,615) | |
8,002) | |
8,025) | |
8,256) | |
9,320) | |
1,459) | |
1,522) | |
961) | |
1,789) | |
12,990) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4) | |
—) | |
(59) | |
—) | |
—) | |
78) | |
(1) | |
(27,798) | |
(16) | |
(82) | |
—) | |
(50) | |
(12) | |
(29) | |
—) | |
—) | |
(13) | |
—) | |
(109) | |
(2) | |
|
|
資本支出 |
(18,635) | |
(12,033) | |
(8,502) | |
(9,080) | |
(5,862) | |
(3,970) | |
(2,303) | |
(2,798) | |
(1,674) | |
(1,080) | |
(1,314) | |
(1,913) | |
(2,628) | |
(2,435) | |
(1,719) | |
(1,423) | |
(1,101) | |
(925) | |
(1,062) | |
(717) | |
(414) | |
(568) | |
(436) | |
(433) | |
(396) | |
(349) | |
(386) | |
|
|
投資活動提供的現金凈額（用於） |
(19,544) |
|
(7,714) |
|
(8,718) |
|
(9,182) |
|
(5,976) |
|
(3,788) |
|
(2,765) |
|
(2,766) |
|
(1,783) |
|
(1,249) |
|
(1,562) |
|
(1,612) |
|
(2,778) |
|
(2,658) |
|
(29,436) |
|
(1,161) |
|
2,432) |
|
10,730) |
|
(781) |
|
(3,911) |
|
(3,384) |
|
3,852) |
|
(9,655) |
|
(4,256) |
|
480) |
|
1,233) |
|
12,386) |
|
|
|
發行普通股所得款項 |
9) | |
138) | |
1,170) | |
133) | |
213) | |
128) | |
179) | |
288) | |
28) | |
118) | |
308) | |
433) | |
98) | |
146) | |
515) | |
125) | |
52) | |
157) | |
148) | |
871) | |
143) | |
205) | |
567) | |
356) | |
615) | |
301) | |
316) | |
|
|
回購普通股的付款 |
—) | |
—) | |
(95) | |
(150) | |
(150) | |
(150) | |
(150) | |
(152) | |
(450) | |
(450) | |
(150) | |
(150) | |
(150) | |
(448) | |
(552) | |
(594) | |
(653) | |
(7,006) | |
(7,995) | |
(7,976) | |
(3,996) | |
(4,017) | |
(4,945) | |
(5,305) | |
(3,939) | |
(4,991) | |
(5,005) | |
|
|
在授予基於限制性股票的獎勵時回購的股票以預扣稅款 |
(2) | |
(92) | |
(17) | |
—) | |
(2) | |
(47) | |
(851) | |
(175) | |
(132) | |
(673) | |
(1,060) | |
(163) | |
(145) | |
(66) | |
(829) | |
(82) | |
(121) | |
(70) | |
(820) | |
(69) | |
(77) | |
(42) | |
(478) | |
(41) | |
(65) | |
(45) | |
(514) | |
|
|
強制可轉換優先股發行所得，扣除發行成本 |
4,954) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
向股東支付股利 |
(1,437) | |
(1,435) | |
(1,413) | |
(1,403) | |
(1,119) | |
(1,118) | |
(1,103) | |
(1,102) | |
(1,099) | |
(1,099) | |
(1,091) | |
(1,082) | |
(863) | |
(863) | |
(860) | |
(854) | |
(855) | |
(861) | |
(887) | |
(917) | |
(699) | |
(717) | |
(730) | |
(740) | |
(768) | |
(767) | |
(795) | |
|
|
商業票據及其他短期融資的還款款項，淨額 |
1,393) | |
1,124) | |
(238) | |
2,285) | |
—) | |
—) | |
(396) | |
(1,103) | |
(813) | |
2,311) | |
(562) | |
(1,374) | |
(6) | |
1,880) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
由發行高級票據、定期貸款信用協議及其他借款所得，扣除發行成本 |
26,664) | |
17,880) | |
—) | |
—) | |
7,711) | |
6,210) | |
5,627) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5,214) | |
8,234) | |
20,046) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
14,934) | |
—) | |
—) | |
—) | |
19,888) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
還款高額貸款、定期貸款信用協議及其他借貸 |
(71) | |
(1,070) | |
(1,052) | |
(6,070) | |
(71) | |
(2,070) | |
(7,630) | |
—) | |
—) | |
(2,500) | |
(1,000) | |
—) | |
(4,358) | |
(10,809) | |
(5,883) | |
(2,500) | |
—) | |
(4,250) | |
(1,500) | |
—) | |
(1,631) | |
—) | |
(1,000) | |
—) | |
—) | |
(2,750) | |
(1,750) | |
|
|
其他籌資活動淨額 |
(12) | |
(2,058) | |
1,855) | |
1,391) | |
(23) | |
(15) | |
(261) | |
(30) | |
3) | |
4) | |
27) | |
(104) | |
105) | |
71) | |
(127) | |
(121) | |
(2) | |
(23) | |
(414) | |
(45) | |
131) | |
17) | |
93) | |
(25) | |
(12) | |
(42) | |
(54) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
31,498) |
|
14,487) |
|
210) |
|
(3,814) |
|
6,559) |
|
2,938) |
|
(4,585) |
|
(2,274) |
|
(2,463) |
|
(2,289) |
|
(3,528) |
|
(2,440) |
|
(105) |
|
(1,855) |
|
12,310) |
|
(4,026) |
|
(1,579) |
|
(12,053) |
|
(11,468) |
|
6,798) |
|
(6,129) |
|
(4,554) |
|
(6,493) |
|
14,133) |
|
(4,169) |
|
(8,294) |
|
(7,802) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
109) | |
(43) | |
27) | |
219) | |
(51) | |
(129) | |
85) | |
(68) | |
8) | |
26) | |
(36) | |
(49) | |
14) | |
29) | |
(203) | |
(97) | |
46) | |
(116) | |
(181) | |
48) | |
129) | |
39) | |
232) | |
(81) | |
(34) | |
5) | |
(15) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
19,214) |
|
8,796) |
|
(341) |
|
(6,620) |
|
6,465) |
|
325) |
|
162) |
|
973) |
|
1,237) |
|
(3,369) |
|
1,848) |
|
1,546) |
|
1,406) |
|
(3,635) |
|
(10,935) |
|
(1,299) |
|
4,744) |
|
(5,121) |
|
(7,039) |
|
7,777) |
|
(5,680) |
|
725) |
|
(9,963) |
|
13,410) |
|
(711) |
|
(6,543) |
|
10,569) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2026-02-28), 10-Q (報告日期： 2025-11-30), 10-Q (報告日期： 2025-08-31), 10-K (報告日期： 2025-05-31), 10-Q (報告日期： 2025-02-28), 10-Q (報告日期： 2024-11-30), 10-Q (報告日期： 2024-08-31), 10-K (報告日期： 2024-05-31), 10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-Q (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-K (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-Q (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-K (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-Q (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-K (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-Q (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-K (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-Q (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31).
以下是對所提供財務資料的分析摘要。
- 淨收入（虧損）
- 淨收入在觀察期間呈現波動趨勢。從2019年8月31日的2137百萬美元開始，經歷了增長，在2021年2月28日達到5021百萬美元的峰值。隨後，淨收入下降，並在2021年11月30日出現-1248百萬美元的虧損。此後，淨收入再次回升，並在2025年11月30日達到6135百萬美元的最高點。2026年2月28日略有下降至3721百萬美元。
- 折舊
- 折舊費用在整個期間內持續增加。從2019年8月31日的336百萬美元開始，逐步增長至2026年2月28日的2153百萬美元。這表明公司可能持續投資於固定資產，並進行了相應的折舊處理。
- 無形資產攤銷
- 無形資產攤銷費用呈現下降趨勢。從2019年8月31日的414百萬美元開始，逐步下降至2026年2月28日的413百萬美元。雖然下降幅度不大，但表明公司無形資產的攤銷期可能接近尾聲，或公司減少了無形資產的投資。
- 遞延所得稅
- 遞延所得稅的數值波動較大，且正負號交替出現。這可能與公司在不同期間的稅務規劃和應納稅所得額的變化有關。在某些期間，遞延所得稅為負數，表明公司可能存在應納稅的暫時差異；而在其他期間，則為正數，表明公司可能存在可抵扣的暫時差異。
- 基於股票的薪酬
- 基於股票的薪酬費用在觀察期間內持續增加。從2019年8月31日的446百萬美元開始，逐步增長至2026年2月28日的1328百萬美元。這表明公司可能越來越多地使用股票期權等激勵措施來吸引和留住人才。
- （收益）投資及其他損失，淨額
- 投資及其他損失的數值波動較大，但整體而言，在大多數期間內為正數。在2025年11月30日出現了-2391百萬美元的重大損失，但隨後在2026年2月28日回升至78百萬美元。這表明公司的投資活動可能存在一定的風險。
- 經營活動產生的現金凈額
- 經營活動產生的現金凈額呈現波動趨勢。在2021年5月31日達到5391百萬美元的峰值，但在2021年11月30日大幅下降至-3682百萬美元。此後，經營活動產生的現金凈額再次回升，並在2026年2月28日達到8140百萬美元的最高點。這表明公司的經營活動現金流受到多種因素的影響，包括淨收入、應收賬款和應付賬款的變化等。
- 投資活動提供的現金凈額（用於）
- 投資活動主要為現金流出，且數值較大。這表明公司可能持續進行大規模的投資活動，例如購買有價證券和其他投資、資本支出等。在2025年11月30日達到-19544百萬美元的峰值。
- 籌資活動提供（用於）的現金凈額
- 籌資活動的現金流動情況複雜，在不同期間呈現不同的方向。在某些期間，籌資活動為現金流入，表明公司可能發行股票或借款；而在其他期間，則為現金流出，表明公司可能回購股票或償還債務。在2026年2月28日達到31498百萬美元的峰值。
總體而言，該公司的財務狀況呈現出一定的波動性。淨收入、經營活動產生的現金凈額和籌資活動的現金流動情況都受到多種因素的影響。公司持續進行大規模的投資活動，並使用股票期權等激勵措施來吸引和留住人才。
