償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
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償付能力比率（摘要）
Johnson Controls International plc、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-Q (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31).
從資料中可觀察到，Johnson Controls International plc 在2017年至2024年期間，相關財務比率呈現一定的波動與變化趨勢。以下為各比率的詳細分析：
- 債務與股東權益比率
- 該比率在整個觀測期間內呈現波動，先從2017年底的0.61逐步下降至2018年9月的最低點0.52，之後逐步回升，至2021年6月達到0.59。值得注意的是，從2021年之後，此比率明顯上升至2023年底的0.66，顯示公司在近期可能增加了股東權益所承擔的債務比例。整體而言，此比率的變動趨勢反映公司在不同期間內對資本結構的調整，近年來債務比重有所提高。
- 債務與總資本比率
- 此比率呈現較為穩定的波動趨勢，2017年底為0.38，之後略微下滑至2018年9月的0.34，之後再逐步上升，在2021年左右回到約0.37，並在2023年後升至0.41。這表示公司在資本結構中，債務佔比有逐漸增加的跡象，特別是在近期期間，反映出公司可能進一步利用槓桿來支持其運營和擴張策略。
- 債務資產比率
- 此指標在整體上保持較低的水準，波動範圍在0.17至0.25之間。2017年底為0.25，之後略微下降至0.17左右，之後又略為上升並於2021年回到約0.22。此比率的較低水平顯示公司整體資產中以債務資產比例較低，且較為穩定，反映出公司在資產負債結構方面較為保守，但近期略有增加，或許與資本運用策略的調整有關。
- 財務槓桿比率
- 此比率在2017年底約為2.42，隨後逐步下降至2020年中約2.31，反映出公司在前幾年內的槓桿程度略為降低，呈現較為保守的資本結構策略。然而，自2020年下半年起，該比率開始逐步攀升，到2023年底已達2.78，顯示出公司在較近期增加了財務槓桿。整體來說，該比率的變動可能與公司經營策略或資金需求的調整有關，較高的槓桿水平也代表了較高的財務風險。
綜合上述分析，Johnson Controls International plc 的財務結構在近年呈現出逐步增加槓桿的趨勢，尤其是債務佔比及財務槓桿比率的提升，反映公司在資本運用及融資策略上逐步偏向積極。此外，較低且穩定的債務資產比率則表明公司在資產配置方面較為保守，整體資本結構變動突顯公司在追求成長與風險控制之間的權衡。未來應持續留意這些比例的變化，以評估公司是否能在保有適當風險水平下，持續支援業務發展。
負債率
債務與股東權益比率
Johnson Controls International plc、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | |||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，減去流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 江森自控應占股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-Q (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 江森自控應占股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
在所分析的期間內，Johnson Controls International plc 的總債務呈現波動性，但整體趨勢較為平穩。自2017年底的1,250億美元略有減少，至2023年9月時稍微回升至約1,084億美元。特別值得注意的是，2018年9月至2019年6月之間，總債務逐步下降，顯示公司在部分期間內進行債務結構調整或償還，但之後又出現一定幅度的上升，反映出公司可能調整資金策略或市況變化所導致的資金需求變動。
股東權益方面，江森自控應占股東權益由2017年底的約2,053億美元略升至2021年年底的約1,656億美元，但在之後的期間展現較為波動的趨勢。特別是在2022年與2023年，股東權益略有下降，可能受到年度淨利、股利分配或其他再投資活動的影響。整體而言，股東權益在少數期間內經歷微幅波動，但未呈現明顯的長期下降或升高趨勢。
債務與股東權益的比率則呈現較為明顯的變化與波動。該比率在2017年底為0.61，之後逐步下降至2019年中約為0.36，顯示公司在那段時間內可能透過增資或償還部分債務來改善財務結構。然後在2020年以後，比率再度上升，至2023年9月時約為0.68，反映出公司於該階段或許採取了較積極的融資策略或面臨較高的負債壓力。然而，整體而言，該比率在2017年至2023年間經歷一定幅度的波動，彰顯出公司在資本結構方面進行不同階段的調整與策略轉變。
債務與總資本比率
Johnson Controls International plc、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | |||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，減去流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 江森自控應占股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-Q (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
數據顯示，該公司於2017年12月31日至2024年3月31日之間，總債務呈現一定的波動，期間內最高達到約10,723百萬美元，最低則約為6,825百萬美元。特別是在2020年疫情期間，總債務較前期有所增高，顯示公司可能在該階段增加融資以應對營運挑戰，之後又有明顯的下降趨勢，反映出結構調整或償債壓力的改善。
同期，總資本則展現較為平穩的變化，整體波動範圍較小，且在2020年後期曾經略有下降，隨後又略微回升。這可能暗示公司資本結構在長期內保持相對穩定，但受特定經濟環境或經營策略影響，資本規模有所變動。
債務與總資本比率的變化明顯顯示公司財務杠杆程度的變動。2017年至2019年間，此比率維持在0.34至0.38之間，顯示較為穩定的資產負債比例。進入2020年之後，該比率有所波動，尤其在2023年時升至0.41，代表公司相較於總資本所承擔的債務比例較高，可能由於資金籌措策略或資產負債管理調整所致。此外，波動幅度亦反映出公司在不同時段對負債控制與融資策略的調整。
總結而言，該公司在寬鬆的經濟環境與全球性挑戰期間，債務水平經歷明顯變動，並在資本結構上展現一定程度的調適。儘管債務比例有所增加，但整體資本仍呈現相對穩定的趨勢，顯示公司在維持財務穩健方面的調節能力。未來觀察債務比率的持續變動，將有助於評估公司財務結構的進一步調整與風險管理策略的有效性。
債務資產比率
Johnson Controls International plc、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | |||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務的流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，減去流動部分 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-Q (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總債務趨勢分析
- 從資料中顯示，總債務在2017年底至2018年第二季之間略有下降，從約12,500百萬美元縮減至約11,956百萬美元，呈現略微的下降趨勢。之後在2018年第四季再度添加，達到約10,995百萬美元，顯示公司在此期間進行了債務調整或償還措施。進入2019年後，總債務持續波動，2019年第一季到第三季約在11,908百萬美元到7,219百萬美元之間，顯示一段顯著的減少，特別是在2019年6月季，債務降至約7,219百萬美元，可能表示公司進行了大規模償債或資產調整。2020年起，總債務再度上升，特別是在2020年12月達到約9,650百萬美元，並在2021年及2022年持續偏高，但整體仍維持於較高水平，呈現一定的波動狀態。
- 總資產趨勢分析
- 總資產在2017年底約為49,767百萬美元，之後略微波動，但總體呈現下降的趨勢，至2020年第三季約為40,402百萬美元。此段期間內，資產規模呈現緩慢減少，反映公司可能在資產組合中進行調整或資產減縮。從2020年第四季起，總資產略有回升，2021年逐步增加，至2023年底約43,981百萬美元，顯示公司資產規模逐步穩定並具有一定的復甦跡象。整體而言，資產規模在分析期內有一定波動，但仍維持在較高水準。
- 債務資產比率變化
- 債務資產比率從2017年末的約0.25開始，至2018年中略微降低至0.23，顯示公司在此期間稍微減少相對負債比例。2018年第四季後，比率同樣維持在0.17到0.19之間，表示公司在此期間負債相對於資產較為穩定，且整體較低，反映出較為穩健的財務結構。2019年後，比率逐步回升至0.22左右，並於2020年第三季回升至0.22，之後的讀數維持在0.21至0.25的區間內，顯示負債相對資產比例略有增加，但仍維持在較低範圍，表明公司保持一定的負債管理能力，未出現明顯過度槓桿化的趨勢。
- 整體觀察結論
- 於分析期間內，Johnson Controls International plc的總債務與總資產均經歷一定波動。其中，債務在2019年後有所升高，資產方面亦呈現波動但在2023年達到較高水準，顯示公司在資產負債管理上具有一定的調整能力。債務資產比率整體偏低，且變動趨於穩定，意味著公司較為謹慎地管理負債比例，並維持相對穩健的財務結構。這些趨勢反映公司在資產與負債之間進行平衡，並在面對市場變動時保持一定的彈性。未來若公司能持續控制負債比例及提升資產規模，將有助於鞏固其財務穩定性。
財務槓桿比率
Johnson Controls International plc、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | |||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 江森自控應占股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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根據報告： 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-Q (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31).
1 Q2 2024 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 江森自控應占股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從2017年底至2024年3月的期間內，Johnson Controls International plc的總資產呈現逐步變動的趨勢，整體呈現略微波動但較為穩定的走勢。資料顯示，總資產在2017年底約為49,767百萬美元，經過波動後，在2022年達到較高的水平，最高約43,420百萬美元，之後在2023年略為回落，2024年3月則再次回升至43,457百萬美元。這呈現出公司資產規模大致維持在一個相對穩定的區間內，期間有小幅波動，但未見明顯的跌破或劇烈變動。
就股東權益部分而言，資料顯示公司應占股東權益長期以來處於較低但穩定的範圍內。2017年底股東權益約為20,535百萬美元，經過幾年的波動，最低點出現在2021年度約為15,636百萬美元，之後逐步回升，於2023年底約為16,698百萬美元，2024年3月則再次稍微增加至15,658百萬美元。整體而言，股東權益的變動較為平緩，顯示公司在資本結構及股東回報方面，維持一定的穩定性。
財務槓桿比率則呈現出一定的波動性，但整體趨勢偏向上升。2017年底的比率約為2.42，至2023年底攀升至最高約2.78，然後略有下降至2.63。這表示公司在資產運用的負債比例方面，逐步增加，以支援業務成長，但在某些期間也出現調整，反映公司在資本結構管理上的微調。較高的槓桿比率可能表示公司在財務策略上偏向利用負債來擴張或維持營運，但仍在可接受範圍內，維持一定的財務穩定性。
綜合來看，Johnson Controls International plc在這段期間內，公司的資產規模和股東權益都展現出較強的穩定性與成長趨勢，尤其是在資產方面的變動較為有限，而財務槓桿比率則顯示公司適度增加負債以支持營運與擴張需求。這些指標反映出公司在資產配置與負債管理方面，維持一定平衡，並積極調整財務杠桿來應對外部環境與內部戰略的變化。