資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源（資產）及其資本來源（權益和負債）的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊，以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
資產是公司因過去事件而控制的資源，預計未來的經濟利益將從中流向實體。
Caterpillar Inc.、合併資產負債表：資產（季度數據）
百萬美元
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2025年6月30日 |
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2025年3月31日 |
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2024年12月31日 |
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2024年9月30日 |
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2024年6月30日 |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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2023年9月30日 |
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2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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|
現金和現金等價物 |
5,442) | |
3,562) | |
6,889) | |
5,638) | |
4,341) | |
4,959) | |
6,978) | |
6,545) | |
7,387) | |
6,789) | |
7,004) | |
6,346) | |
6,014) | |
6,526) | |
9,254) | |
9,446) | |
10,831) | |
11,342) | |
9,352) | |
9,315) | |
8,784) | |
7,123) | |
|
|
應收賬款、貿易和其他 |
9,704) | |
9,116) | |
9,282) | |
9,086) | |
9,421) | |
9,296) | |
9,310) | |
9,134) | |
9,416) | |
9,230) | |
8,856) | |
8,158) | |
8,393) | |
9,135) | |
8,477) | |
7,647) | |
7,840) | |
7,955) | |
7,317) | |
6,969) | |
7,134) | |
7,834) | |
|
|
應收賬款、融資 |
10,147) | |
9,655) | |
9,565) | |
9,816) | |
9,516) | |
9,446) | |
9,510) | |
9,608) | |
9,288) | |
9,119) | |
9,013) | |
8,918) | |
8,922) | |
9,003) | |
8,898) | |
8,919) | |
9,523) | |
9,333) | |
9,463) | |
8,966) | |
8,781) | |
9,120) | |
|
|
預付費用和其他流動資產 |
2,867) | |
2,824) | |
3,119) | |
3,094) | |
2,736) | |
3,010) | |
4,586) | |
5,138) | |
3,163) | |
2,889) | |
2,642) | |
2,295) | |
2,772) | |
2,868) | |
2,788) | |
2,215) | |
2,080) | |
1,802) | |
1,930) | |
1,831) | |
1,792) | |
1,761) | |
|
|
庫存 |
18,595) | |
17,862) | |
16,827) | |
17,312) | |
17,082) | |
16,953) | |
16,565) | |
17,580) | |
17,746) | |
17,633) | |
16,270) | |
16,860) | |
15,881) | |
15,038) | |
14,038) | |
13,666) | |
12,672) | |
12,149) | |
11,402) | |
11,453) | |
11,371) | |
11,748) | |
|
|
流動資產 |
46,755) |
|
43,019) |
|
45,682) |
|
44,946) |
|
43,096) |
|
43,664) |
|
46,949) |
|
48,005) |
|
47,000) |
|
45,660) |
|
43,785) |
|
42,577) |
|
41,982) |
|
42,570) |
|
43,455) |
|
41,893) |
|
42,946) |
|
42,581) |
|
39,464) |
|
38,534) |
|
37,862) |
|
37,586) |
|
|
|
財產、廠房和設備 淨額 |
13,896) | |
13,432) | |
13,361) | |
12,837) | |
12,582) | |
12,538) | |
12,680) | |
12,287) | |
12,124) | |
11,973) | |
12,028) | |
11,643) | |
11,744) | |
11,932) | |
12,090) | |
11,904) | |
12,014) | |
12,132) | |
12,401) | |
12,232) | |
12,357) | |
12,488) | |
|
|
長期應收賬款、貿易及其他 |
1,607) | |
1,261) | |
1,225) | |
1,346) | |
1,181) | |
1,200) | |
1,238) | |
1,110) | |
1,161) | |
1,209) | |
1,265) | |
1,278) | |
1,197) | |
1,204) | |
1,204) | |
1,273) | |
1,206) | |
1,115) | |
1,185) | |
1,149) | |
1,167) | |
1,196) | |
|
|
長期應收賬款、金融 |
13,835) | |
13,452) | |
13,242) | |
13,263) | |
12,797) | |
12,531) | |
12,664) | |
11,907) | |
12,022) | |
11,845) | |
12,013) | |
11,859) | |
12,372) | |
12,665) | |
12,707) | |
12,605) | |
12,590) | |
11,966) | |
12,222) | |
12,209) | |
12,560) | |
12,021) | |
|
|
非流動遞延所得稅和可退還所得稅 |
3,427) | |
3,334) | |
3,312) | |
3,050) | |
2,920) | |
2,860) | |
2,816) | |
2,719) | |
2,607) | |
2,405) | |
2,213) | |
2,218) | |
2,121) | |
1,973) | |
1,840) | |
1,744) | |
1,455) | |
1,391) | |
1,523) | |
1,440) | |
1,459) | |
1,426) | |
|
|
無形資產 |
321) | |
361) | |
399) | |
448) | |
488) | |
516) | |
564) | |
604) | |
630) | |
694) | |
758) | |
806) | |
889) | |
967) | |
1,042) | |
1,121) | |
1,176) | |
1,246) | |
1,308) | |
1,363) | |
1,420) | |
1,478) | |
|
|
善意 |
5,331) | |
5,270) | |
5,241) | |
5,317) | |
5,264) | |
5,277) | |
5,308) | |
5,268) | |
5,293) | |
5,309) | |
5,288) | |
6,092) | |
6,195) | |
6,293) | |
6,324) | |
6,353) | |
6,372) | |
6,343) | |
6,394) | |
6,304) | |
6,192) | |
6,140) | |
|
|
其他資產 |
5,153) | |
4,845) | |
5,302) | |
5,066) | |
5,008) | |
5,155) | |
5,257) | |
4,891) | |
4,590) | |
4,554) | |
4,593) | |
4,434) | |
4,607) | |
4,672) | |
4,131) | |
3,891) | |
3,938) | |
3,955) | |
3,827) | |
3,510) | |
3,549) | |
3,559) | |
|
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非流動資產 |
43,570) |
|
41,955) |
|
42,082) |
|
41,327) |
|
40,240) |
|
40,077) |
|
40,527) |
|
38,786) |
|
38,427) |
|
37,989) |
|
38,158) |
|
38,330) |
|
39,125) |
|
39,706) |
|
39,338) |
|
38,891) |
|
38,751) |
|
38,148) |
|
38,860) |
|
38,207) |
|
38,704) |
|
38,308) |
|
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|
總資產 |
90,325) |
|
84,974) |
|
87,764) |
|
86,273) |
|
83,336) |
|
83,741) |
|
87,476) |
|
86,791) |
|
85,427) |
|
83,649) |
|
81,943) |
|
80,907) |
|
81,107) |
|
82,276) |
|
82,793) |
|
80,784) |
|
81,697) |
|
80,729) |
|
78,324) |
|
76,741) |
|
76,566) |
|
75,894) |
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根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
從資料中可觀察到，Caterpillar Inc.的現金及現金等價物持續呈現波動性上升的趨勢，尤其在2021年後期達到高點，之後略有回落，但仍較2020年時顯著提升，顯示公司在此期間增加了流動資金儲備，有助於應對短期流動性需求及財務靈活性。
應收帳款部分，整體保持穩定且略有上升的趨勢，特別是在2021年之後，反映出公司在營運規模擴大或銷售狀況改善下，應收款項寬裕度有所增加，但亦需留意與應收款周轉相關的資金運用效率。
應收賬款、融資的數值亦展現逐步上升，尤其是在2021年之後，有助於公司利用融資進行資本支出或營運資金調度，並與公司擴張策略相符。不過，長期應收賬款亦隨時間增長，表示公司長期應收款項有所增加，需確保其可回收性，以避免流動性風險。
預付費用及其他流動資產呈逐步上升的趨勢，特別在2023年前後，反映公司提前支付或儲備的流動資產量增加，可能與契約安排或策略布局相關，但也需關注是否產生過多未利用的資金占用。
庫存水準整體上升，尤其在2022年至2024年前期增加顯著，可能反映產能擴張或訂單增加，但同時也需監控庫存週轉效率，以避免過剩帶來的資金占用及降值風險。
整體流動資產持續擴張，顯示公司在經營規模擴大的同時積累較充足的短期資源，以支援日常營運，亦反映財務狀況的相對穩健性。
財產、廠房和設備的淨額在較長期間內穩定增長，尤其在2023年後，代表資本支出增加或設備升級，以維持與擴展營運相關的資產基礎，此部分資產的循環利用效率與維護管理將影響公司長期獲利能力。
長期應收賬款與金融資產的數據在各期中相較穩定，但長期應收賬款部分，於2024年後有一定的上升趨勢，提示公司在財務安排或營運條件變化下，長期應收款項增加，可能對未來現金流產生影響。
非流動遞延所得稅和可退還所得稅逐年逐漸增加，顯示公司在稅務規劃或經營策略上積極布局分攤稅負，亦可能反映未來稅務負擔的提升，但整體仍在合理範圍內。
無形資產和善意在期間內均持續穩定或略有變動，特別是善意部分，在2024年後呈現小幅下降，可能受到併購整合或資產重估的影響，對公司品牌價值及收購整合效果具有一定的反映意義。
其他資產和非流動資產整體趨勢較為穩定，並隨資產規模擴大而增加，反映公司資產結構在擴張中逐步優化與調整，進一步支援長期經營戰略。
總資產數值在2020年至2025年期間持續上升，尤其在2023年後，資產規模擴大明顯，與公司營運規模及資本支出擴張相呼應，顯示公司規模持續增長的趨勢，資產結構逐步優化且朝著穩定方向發展。
資產：所選元件
當前資產：所選元件
