流動性比率分析
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流動性比率（摘要）
General Motors Co.、流動性比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 當前流動性比率
- 當前流動性比率在觀察期間呈現波動趨勢。從2021年的1.1開始，在2022年維持不變，隨後在2023年略微下降至1.08。2024年，該比率回升至1.13，並在2025年進一步提升至1.17。整體而言，該比率在1.0至1.17之間波動，顯示短期償債能力維持在相對穩定的水平，且在最後一年有改善的跡象。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率的變化趨勢相對平緩。從2021年的0.84開始，在2022年小幅上升至0.86，隨後在2023年略微回落至0.83。2024年，該比率上升至0.9，並在2025年進一步提升至0.92。此比率的變化幅度較小，表明公司排除存貨影響後的短期償債能力相對穩定，且有輕微改善的趨勢。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率在觀察期間呈現下降趨勢，隨後趨於穩定。從2021年的0.39開始，在2022年下降至0.34，並在2023年進一步下降至0.28。2024年，該比率維持在0.28不變，而在2025年則略微回升至0.3。此比率的下降可能反映公司現金及現金等價物的比例相對於短期負債的變化，但最後一年出現回升，顯示現金狀況有所改善。
綜上所述，各項流動性比率的趨勢顯示公司在短期償債能力方面維持相對穩定，且在2024年和2025年有改善的跡象。然而，現金流動性比率的下降值得關注，需要進一步分析其背後的原因。
當前流動性比率
General Motors Co.、當前流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 流動資產 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動比率 | ||||||
| 當前流動性比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| Tesla Inc. | ||||||
| 當前流動性比率扇形 | ||||||
| 汽車及零部件 | ||||||
| 當前流動性比率工業 | ||||||
| 非必需消費品 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 流動資產
- 從資料顯示，流動資產在2021年至2025年間呈現增長趨勢。從2021年的82,103百萬美元增長至2025年的108,767百萬美元。增長幅度在2021年至2022年之間較為顯著，隨後幾年增長速度放緩，趨近於穩定。
- 流動負債
- 流動負債同樣呈現增長趨勢，從2021年的74,408百萬美元增長至2025年的93,342百萬美元。與流動資產類似，流動負債在2021年至2022年之間增長較快，之後增長速度減緩，並在2025年略有下降。
- 當前流動性比率
- 當前流動性比率在觀察期間內波動較小，維持在1.08至1.17之間。2021年和2022年的比率相同，為1.1。2023年略有下降至1.08，隨後在2024年回升至1.13，並在2025年進一步提升至1.17。整體而言，該比率顯示短期償債能力維持在相對穩定的水平。雖然比率略有波動，但並未出現顯著的惡化趨勢。
綜上所述，資料顯示資產和負債均呈現增長趨勢，但流動性比率維持相對穩定，表明公司在短期償債能力方面並未顯著變化。資產增長速度略高於負債增長速度，可能對流動性比率產生輕微的正面影響。
快速流動性比率
General Motors Co.、速動流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||
| 有價債務證券 | ||||||
| 應收賬款和票據，扣除備抵金 | ||||||
| GM Financial應收賬款，扣除備抵 | ||||||
| 速動資產合計 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動比率 | ||||||
| 快速流動性比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| Tesla Inc. | ||||||
| 快速流動性比率扇形 | ||||||
| 汽車及零部件 | ||||||
| 快速流動性比率工業 | ||||||
| 非必需消費品 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 速動資產合計
- 速動資產合計在2021年至2022年間顯著增長，從62719百萬美元增加至78259百萬美元。然而，2022年至2023年則呈現小幅下降，降至77920百萬美元。此後，速動資產合計在2023年至2024年再次增長，達到86326百萬美元，但在2024年至2025年略有下降，降至85989百萬美元。整體而言，速動資產合計在觀察期間內維持在相對較高的水平，但增長趨勢並非單調遞增。
- 流動負債
- 流動負債在2021年至2022年間大幅增加，從74408百萬美元增長至91173百萬美元。2022年至2023年，流動負債繼續增長，但增長幅度減緩，達到94445百萬美元。2023年至2024年，流動負債進一步增加至96265百萬美元，但在2024年至2025年則呈現下降趨勢，降至93342百萬美元。流動負債的增長速度在不同期間有所變化，但整體而言，流動負債的規模也維持在較高的水平。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率在2021年至2022年間略有上升，從0.84提高至0.86。2022年至2023年，該比率略有下降至0.83。隨後，快速流動性比率在2023年至2024年上升至0.9，並在2024年至2025年進一步提高至0.92。整體而言，快速流動性比率在觀察期間內保持在0.83至0.92之間，顯示出短期償債能力相對穩定，且在最後兩年呈現改善趨勢。比率的變化與速動資產和流動負債的相對變化相呼應。
總體而言，資料顯示速動資產和流動負債均呈現增長趨勢，但增長速度不一致。快速流動性比率的變化反映了速動資產和流動負債之間的關係，並顯示出短期償債能力在觀察期間內保持相對穩定，並有改善的跡象。
現金流動性比率
General Motors Co.、現金流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||
| 有價債務證券 | ||||||
| 現金資產總額 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | ||||||
| Ford Motor Co. | ||||||
| Tesla Inc. | ||||||
| 現金流動性比率扇形 | ||||||
| 汽車及零部件 | ||||||
| 現金流動性比率工業 | ||||||
| 非必需消費品 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 現金資產總額
- 在分析期間內，現金資產總額呈現波動趨勢。2021年12月31日的數值為28676百萬美元，隨後在2022年12月31日增長至31303百萬美元。然而，2023年12月31日出現下降，降至26466百萬美元。此後，該數值在2024年12月31日略有回升至27137百萬美元，並在2025年12月31日進一步增長至27669百萬美元。整體而言，現金資產總額在分析期間內維持在相對穩定的水平，但存在明顯的年度波動。
- 流動負債
- 流動負債在分析期間內持續增長。從2021年12月31日的74408百萬美元，增長至2022年12月31日的91173百萬美元，2023年12月31日的94445百萬美元，以及2024年12月31日的96265百萬美元。在2025年12月31日，流動負債略有下降至93342百萬美元，但仍高於起始值。此趨勢表明負債水平的持續上升，儘管在最後一個報告期略有緩解。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率呈現下降趨勢，然後趨於穩定。2021年12月31日的比率為0.39，2022年12月31日下降至0.34，2023年12月31日進一步下降至0.28。在2024年12月31日，該比率維持在0.28，並在2025年12月31日略有回升至0.3。比率的下降表明短期償債能力的減弱，但2025年的小幅回升可能預示著情況的改善。整體而言，該比率在分析期間內相對較低，值得持續關注。
綜上所述，資料顯示流動負債持續增加，而現金流動性比率則呈現下降趨勢，儘管在最後一個報告期略有改善。現金資產總額的波動性也值得注意。這些趨勢可能需要進一步的分析，以評估其對整體財務狀況的影響。