償付能力比率分析
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償付能力比率（摘要）
Mastercard Inc.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
根據該公司從2018年第一季度到2023年第一季度的財務資料，觀察到多項財務比率呈現出一定的趨勢變化，反映公司在財務結構與償債能力方面的演變情況。
- 債務與股東權益比率
- 此比率在整體期間內呈現逐步上升趨勢，從2018年3月的1.13增加至2023年3月的2.92，顯示公司在近年來對負債的依賴程度逐漸提高，股東權益相對於負債的比例有所下降。这可能意味着公司進行了更多的負債融資或經營擴張策略，但也增加了財務風險。
- 債務與總資本比率
- 這一比率大體上維持在0.53到0.7之間，有明顯的上升趨勢，特別是在2020年後期明顯增加，至2023年前夕達到0.74。這表明公司在整體資本結構中的負債比例逐步上升，資本結構偏向於較高的槓桿，比率的上升反映公司財務杠桿的擴大。
- 債務資產比率
- 該比率波動較小，但在2020年大約為0.4，並在之後的季度略微下降或持平，最終在2023年達到約0.4。此趨勢提示公司在資產負債結構中，債務佔較高比例且較為穩定，並未出現明顯的資產負債比例變動趨勢。
- 財務槓桿比率
- 該比率從2018年約4.02逐步上升至2023年約7.31，顯示公司在財務槓桿方面增長較為顯著，代表公司通過財務槓桿擴張規模的趨勢較為強烈，這也伴隨著風險的增加。
- 利息覆蓋率
- 此比率從2018年後開始有較完整的資料，並呈現逐步下降的趨勢，從39.73下降至約24左右。儘管仍顯示公司具有較充裕的利息支付能力，但趨勢顯示公司在利息負擔方面的壓力逐漸增大。這可能與公司增加負債相關，但整體利益覆蓋仍維持在較高水平，表示償債能力尚可承受。
綜合上述各項指標，該公司在分析期間內展現出的趨勢包括財務槓桿的提升、負債比率的逐步增加，和償債能力的相對穩健，但同時也伴隨財務風險的擴大。這些改變反映出公司較積極的資本結構策略，未來需持續關注財務槓桿與償債關鍵指標的變化，以評估其長期財務健康狀況。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Mastercard Inc.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 萬事達卡公司股東權益總額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 萬事達卡公司股東權益總額
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，2018年至2023年間，Mastercard Inc. 的總債務呈現出持續成長的趨勢。在2018年第一季度的總債務約為6,469百萬美元，至2023年第一季度已經升高至約15,568百萬美元，屬於逐步增加的趨勢。特別是在2020年第二季度（6月30日），總債務曾達到最高點約14,498百萬美元，展現出在疫情期間的資金需求波動，但在疫情後期逐步穩定並持續攀升。
股東權益總額初期波動較為明顯，2018年第一季度為5,703百萬美元，經歷數次波動後，在2021年達到最高點約7,312百萬美元，但隨後又有所下滑，至2023年第一季度約為5,330百萬美元。雖然數字波動較大，但整體呈現小幅波動而非明顯下降或上升的趨勢。
債務與股東權益比率在分析期間內展現出較大的變動。2018年第一季度比率約為1.13，逐步上升至2020年第二季度的最高點約2.31，此時比率顯示公司在疫情期間負債壓力擴大，資本結構較為偏向負債。隨後比率有一定程度的下降和波動，2023年第一季度約為2.92，表明公司在經營策略調整下，負債比例較高，但仍維持在較高水平。
整體來看，Mastercard Inc.的財務結構趨勢顯示公司在過去五年中逐步增加長期負債，伴隨著股東權益的波動，反映出公司在資本投資和營運策略上的調整。債務比例的提升，特別是在2020年疫情高峰時期，代表財務槓桿使用增加，但公司仍維持較高的資本運作效率，未出現明顯的資金短缺或財務風險跡象。
債務與總資本比率
Mastercard Inc.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 萬事達卡公司股東權益總額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可觀察到，Mastercard Inc.的總債務在觀測期間內具有一定的波動性，整體呈現逐步上升的趨勢。具體來說，2018年第一季度的總債務約為6,469百萬美元，經過數年時間逐步增加，至2023年第一季度已攀升至約15,568百萬美元，增幅超過兩倍。其中，2020年第二季度達到較高峰值約12,498百萬美元，之後雖然有些波動，但整體仍顯示成長態勢。
另一方面，總資本亦呈現穩健成長，從2018年初的約12,172百萬美元逐步增加至2023年約20,898百萬美元。此段期間內，資本規模的擴張反映出公司營運規模的持續擴大與資產積累的增加。值得注意的是，雖然在部分季度，例如2019年第三季度與第四季度，資本有所暫時性下降，但整體趨勢依然持續上升，彰顯公司在持續資本運作與擴展的策略中具有一定效率。
債務與總資本比率方面，該比率在較長的時間範圍內亦顯示出上升的趨勢，從2018年第一季的0.53逐步升高到2023年約為0.74。這表明公司較多的資金運用於借貸，並伴隨著總債務的增加，顯示出一個較高的財務槓桿策略。儘管如此，該比率在不同季度間存在一定波動，例如2020年第二季度達到0.7後，有些季度略有回落，但整體走勢維持在較高水準。
綜合上述觀察，Mastercard在過去數年中持續擴大其資產規模與負債規模，展現出積極擴展業務與資本結構的策略。儘管財務槓桿水準逐步上升，但資料中並未顯示出明顯的財務風險跡象，反而反映出公司在成長階段持有較為積極的資金運作策略。未來若能持續平衡資產負債結構，有助於保持其財務穩定性及長期競爭力。
債務資產比率
Mastercard Inc.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，2018年至2023年間，Mastercard Inc. 的總資產呈現持續上升的趨勢。其資產在2018年約為229億美元，逐步增加至2023年約389億美元，顯示公司資產規模逐年擴張。此外，在2018年至2020年期間，資產的增長較為穩定，2020年之後則經歷較明顯的波動，但總體趨勢仍為上升。
相較之下，總債務也展現出增長的趨勢。2018年約為64.69億美元，到2023年約為155.68億美元，幾乎翻倍。值得注意的是，2019年到2020年間，債務有顯著增加，尤其在2020年第二季度之後，總債務達到高峰，顯示公司可能在此期間進行較大量的借貸或資金安排，以應對經濟或營運需求。
債務資產比率則在不同時期呈現波動，但整體趨勢較為穩定。該比率在2018年約為0.28，到2023年接近0.4，反映出公司借貸比例較為穩定且略有增加的趨勢。值得注意的是，在2020年第二季及第四季，債務資產比率曾升至0.41，顯示債務佔資產比重有所增加，可能與當時的財務策略或經濟情勢有關。
整體來看，Mastercard Inc. 在此期間持續擴充資產規模，同時伴隨著借貸增長，債務與資產規模同步提升。儘管如此，債務資產比率的變動較為平緩，並沒有明顯的惡化趨勢，反映出公司的財務結構仍保持相對穩定，能有效管理其負債水平。未來的財務展望可能會受到經濟環境和公司資本策略的影響，但從歷史資料來看，其財務狀況展現出穩健的擴張模式與資產負債管理能力。
財務槓桿比率
Mastercard Inc.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 萬事達卡公司股東權益總額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 萬事達卡公司股東權益總額
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務資料，以下為對 Mastercard Inc. 在各季度之財務狀況的分析摘要：
- 總資產變化趨勢
- 整體來看，Mastercard 的總資產呈現逐步增加的趨勢，從2018年3月的約2.29兆美元逐步攀升至2023年3月的約3.89兆美元，期間持續擴張，顯示公司資產規模穩健成長。期間內，特別是在2020年和2021年之間，資產規模的增長較為明顯，反映出疫情期間及疫情後的公司擴張策略。
- 股東權益 (所有者權益) 發展
- 股東權益總額在分析期間內波動較大，尤其在2020年及2021年期間，出現了較大的變動幅度。從2018年的約570億美元起，經歷若干波動，在2021年達到高點約731億美元後，隨後在2023年下降至約533億美元。此變動可能反映公司在不同時期的盈餘表現及股利政策的調整。
- 財務槓桿比率變化
- 財務槓桿比率從2018年的約4.02逐步上升至2023年的7.31，期間經歷多次波動。特別是在2020年後呈現持續升高的趨勢。較高的槓桿比率通常表示公司在資金運用上較偏向借款，增強資本結構以促進擴張，但也可能帶來較高的財務風險。這一變化值得關注，可能反映公司在營運資金或資本投入方面的戰略變動。
總結而言，Mastercard Inc. 在此期間展現出資產規模穩步擴張、股東權益經歷波動且財務槓桿逐漸提高的特徵。公司整體財務結構呈現出成長與風險並行的態勢，未來需持續監測資產與權益變動情況，以及槓桿利用對公司長期盈利能力與財務穩定性的影響。
利息覆蓋率
Mastercard Inc.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得稅費用 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ1 2023
+ EBITQ4 2022
+ EBITQ3 2022
+ EBITQ2 2022)
÷ (利息支出Q1 2023
+ 利息支出Q4 2022
+ 利息支出Q3 2022
+ 利息支出Q2 2022)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 息稅前盈利（EBIT）的趨勢
- 整體而言，Mastercard在2018年到2023年間的息稅前盈利呈現波動中顯著成長的趨勢。從2018年3月的1,846百萬美元逐步上升至2023年3月的約2,985百萬美元，期間經歷了數次波動，但長期趨勢偏向增加。特別是在2020年由於疫情影響，盈利雖有所下降，但在2021年後逐漸回升並持續增強，展現公司在經濟變化下的彈性與盈利能力的提升。
- 利息支出的變化
- 利息支出數值在2018年至2023年間持續上升，從2018年3月的約43百萬美元逐漸增加至2023年3月的約132百萬美元。這可能反映公司負債規模的擴大或融資成本的上升。值得注意的是，利息支出增加的速度與擴張的資金需求相呼應，但也可能對公司的利息覆蓋率產生壓力。
- 利息覆蓋率的趨勢與分析
- 利息覆蓋率反映了公司以EBIT支付利息的能力，其數值在2018年末略有下降，後逐步上升。從2018年6月的約39.73開始，在2020年底之前，規模波動較大，但整體保持在較高水準，最高約26.36（2022年6月）。然而，2020年疫情爆發期間，利息覆蓋率明顯下降，最低約20.05（2020年3月），顯示在該階段公司面臨較大的盈利壓力。2021年後，覆蓋率逐步改善，並於2022年逐步回升，至2023年達到約25.91，反映公司管理利息成本與盈利的良好能力。
- 總體分析
- 綜合以上數據，可以觀察到Mastercard的盈利能力在整體範圍內持續增強，儘管期間受到宏觀經濟及疫情等外部因素的影響。盈利趨勢與利息支出呈現同步增加的趨勢，反映公司擴張與資金需求的成長。利息覆蓋率的變化說明公司在不同期間調整其財務策略，以維持穩健的支付能力。整體而言，公司展現出良好的盈利拓展與風險管理能力，但亦需關注利息負擔的潛在壓力，以確保長期財務穩健。