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United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

債務分析 

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債務總額(賬麵價值)

United Parcel Service Inc.、資產負債表:債務

以百萬計

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2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
長期債務、商業票據和融資租賃的當前到期日 1,838 3,348 2,341 2,131 2,623
長期債務和融資租賃,不包括當前到期的債券 19,446 18,916 17,321 19,784 22,031
長期債務總額,包括當前到期債務(賬麵價值) 21,284 22,264 19,662 21,915 24,654

根據報告: 10-K (報告日期: 2024-12-31), 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31).

債務部分 描述 公司
長期債務總額,包括當前到期債務(賬麵價值) 截至資產負債表日所有債務的賬麵價值加上資本租賃義務的賬麵價值之和。 United Parcel Service Inc. 的總債務從 2022 年到 2023 年有所增加,但從 2023 年到 2024 年略有下降。

債務總額(公允價值)

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2024年12月31日
部分財務數據 (以百萬計)
長期債務總額,包括當前到期日(公允價值) 20,300
財務比率
債務、公允價值與賬麵價值比率 0.95

根據報告: 10-K (報告日期: 2024-12-31).


債務加權平均利率

債務加權平均利率: 4.29%

利率 債務金額1 利率 × 債務金額 加權平均利率2
3.90% 1,000 39
2.40% 499 12
3.05% 997 30
3.40% 748 25
2.50% 398 10
4.45% 746 33
4.88% 895 44
5.15% 894 46
6.20% 1,486 92
5.20% 495 26
4.88% 492 24
3.63% 369 13
3.40% 492 17
3.75% 1,138 43
4.25% 743 32
3.40% 689 23
5.30% 1,232 65
5.05% 1,083 55
5.50% 1,087 60
5.60% 590 33
4.77% 1,755 84
7.62% 279 21
5.50% 83 5
5.13% 544 28
1.63% 731 12
1.00% 521 5
1.50% 521 8
3.84% 455 17
3.28% 149 5
3.21% 42 1
3.26% 29 1
3.18% 100 3
總價值 21,282 912
4.29%

根據報告: 10-K (報告日期: 2024-12-31).

1 以百萬計

2 加權平均利率 = 100 × 912 ÷ 21,282 = 4.29%


產生的利息成本

United Parcel Service Inc.、產生的利息成本

以百萬計

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截至12個月 2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
利息支出 866 785 704 694 701
資本化利息 121 118 60 58 87
產生的利息成本 987 903 764 752 788

根據報告: 10-K (報告日期: 2024-12-31), 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31).

債務部分 描述 公司
利息支出 作為債務利息支出核算的借入資金成本金額。 United Parcel Service Inc. 的利息支出從 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所增加。
資本化利息 資本化后的利息成本金額作為已發生的利息成本的調整項目進行披露。 United Parcel Service Inc.的資本化利息從 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所增加。
產生的利息成本 期內發生並資本化或計入收益的利息成本總額。 United Parcel Service Inc.產生的利息成本從 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所增加。

利息覆蓋率(調整后)

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2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
部分財務數據 (以百萬計)
淨收入 5,782 6,708 11,548 12,890 1,343
更多: 所得稅費用 1,660 1,865 3,277 3,705 501
更多: 利息支出 866 785 704 694 701
息稅前利潤 (EBIT) 8,308 9,358 15,529 17,289 2,545
 
產生的利息成本 987 903 764 752 788
有資本化利息和無資本化利息的財務比率
利息覆蓋率(不含資本化利息)1 9.59 11.92 22.06 24.91 3.63
利息覆蓋率(調整后)(含資本化利息)2 8.42 10.36 20.33 22.99 3.23

根據報告: 10-K (報告日期: 2024-12-31), 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31).

2024 計算

1 利息覆蓋率(不含資本化利息) = EBIT ÷ 利息支出
= 8,308 ÷ 866 = 9.59

2 利息覆蓋率(調整后)(含資本化利息) = EBIT ÷ 產生的利息成本
= 8,308 ÷ 987 = 8.42


償付能力比率 描述 公司
利息覆蓋率(調整后) 償付能力比率的計算方式為息稅前利潤除以利息支付(包括資本化利息)。 United Parcel Service Inc. 的利息覆蓋率(調整后)從 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所下降。