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United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

短期活動比率分析 

Microsoft Excel

短期活動比率(摘要)

United Parcel Service Inc.、短期活動比率

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
離職率
存貨周轉率 97.28 112.87 135.69 136.50 145.00
應收賬款周轉率 8.11 7.97 7.76 7.87 7.76
應付賬款周轉率 14.35 13.36 12.93 13.11 13.34
營運資金周轉率 52.36 24.61 13.21 26.45 43.84
平均天數
庫存周轉天數 4 3 3 3 3
更多: 應收賬款周轉天數 45 46 47 46 47
運行週期 49 49 50 49 50
少: 應付賬款周轉天數 25 27 28 28 27
現金周轉週期 24 22 22 21 23

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

短期活動比率 描述 公司
存貨周轉率 活動比率,計算方式為銷售商品成本除以庫存。 2021-2022年、2022-2023年 United Parcel Service Inc. 存貨周轉率惡化。
應收賬款周轉率 活動比率等於收入除以應收賬款。 2021-2022年及2022-2023年應收賬款周轉 United Parcel Service Inc. 率有所改善。
應付賬款周轉率 一種活動比率,計算方式為所售商品成本除以應付賬款。 United Parcel Service Inc.2021-2022年及2022-2023年應付賬款周轉率有所上升。
營運資金周轉率 活動比率,計算方式為收入除以營運資本。 2021-2022年及2022-2023年營運資金周轉 United Parcel Service Inc. 率有所改善。

短期活動比率 描述 公司
庫存周轉天數 活動比率,等於該期間的天數除以該期間的庫存周轉率。
應收賬款周轉天數 活動比率等於該期間的天數除以應收賬款周轉率。 2021-2022年及2022-2023年, United Parcel Service Inc. 應收賬款周轉天數有所改善。
運行週期 等於存貨周轉天數加上應收賬款周轉天數。
應付賬款周轉天數 公司向供應商付款所需的平均天數的估計值;等於該期間的天數除以該期間的應付賬款周轉率。 2021年至2022年及2022年至2023年, United Parcel Service Inc. 應付賬款周轉天數有所減少。
現金周轉週期 一種財務指標,衡量公司將其運營中投資的現金轉換為運營所收到的現金所需的時間長度;等於存貨周轉天數加上應收賬款周轉天數減去應付賬款周轉天數。

存貨周轉率

United Parcel Service Inc.、存貨周轉率計算,與基準測試的比較

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2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (以百萬計)
收入 90,958 100,338 97,287 84,628 74,094
庫存 935 889 717 620 511
短期活動比率
存貨周轉率1 97.28 112.87 135.69 136.50 145.00
基準
存貨周轉率競爭 對手2
FedEx Corp. 149.26 146.80 143.03 121.01 126.03
Union Pacific Corp. 32.46 33.57 35.11 30.62 28.91
United Airlines Holdings Inc. 34.41 40.54 25.06 16.48 40.35
存貨周轉率扇形
運輸 73.23 83.93 81.51 70.20
存貨周轉率工業
工業 4.25 4.30 4.04 3.72

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
存貨周轉率 = 收入 ÷ 庫存
= 90,958 ÷ 935 = 97.28

2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。

短期活動比率 描述 公司
存貨周轉率 活動比率,計算方式為銷售商品成本除以庫存。 2021-2022年、2022-2023年 United Parcel Service Inc. 存貨周轉率惡化。

應收賬款周轉率

United Parcel Service Inc.、應收賬款周轉率計算,與基準測試的比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (以百萬計)
收入 90,958 100,338 97,287 84,628 74,094
應收賬款淨額 11,216 12,583 12,541 10,750 9,552
短期活動比率
應收賬款周轉率1 8.11 7.97 7.76 7.87 7.76
基準
應收賬款周轉率競爭 對手2
FedEx Corp. 8.85 7.88 6.96 6.85 7.65
Uber Technologies Inc. 10.95 11.47 7.16 10.38 11.65
Union Pacific Corp. 11.63 13.15 12.66 12.98 13.61
United Airlines Holdings Inc. 28.30 24.96 14.81 11.86 31.71
應收賬款周轉率扇形
運輸 10.29 9.56 8.05 8.08
應收賬款周轉率工業
工業 8.59 8.17 7.76 7.58

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
應收賬款周轉率 = 收入 ÷ 應收賬款淨額
= 90,958 ÷ 11,216 = 8.11

2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。

短期活動比率 描述 公司
應收賬款周轉率 活動比率等於收入除以應收賬款。 2021-2022年及2022-2023年應收賬款周轉 United Parcel Service Inc. 率有所改善。

應付賬款周轉率

United Parcel Service Inc.、應付賬款周轉率計算,與基準測試的比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (以百萬計)
收入 90,958 100,338 97,287 84,628 74,094
應付帳款 6,340 7,512 7,523 6,455 5,555
短期活動比率
應付賬款周轉率1 14.35 13.36 12.93 13.11 13.34
基準
應付賬款周轉率競爭 對手2
FedEx Corp. 23.43 23.20 21.86 21.17 23.00
Uber Technologies Inc. 28.43 27.00 10.87 21.93 26.50
Union Pacific Corp. 28.18 31.73 28.99 31.92 28.98
United Airlines Holdings Inc. 14.01 13.24 9.62 9.63 16.00
應付賬款周轉率扇形
運輸 17.96 17.23 15.26 15.94
應付賬款周轉率工業
工業 8.10 7.86 7.84 7.52

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
應付賬款周轉率 = 收入 ÷ 應付帳款
= 90,958 ÷ 6,340 = 14.35

2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。

短期活動比率 描述 公司
應付賬款周轉率 一種活動比率,計算方式為所售商品成本除以應付賬款。 United Parcel Service Inc.2021-2022年及2022-2023年應付賬款周轉率有所上升。

營運資金周轉率

United Parcel Service Inc.、營運資金周轉率計算,與基準測試的比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (以百萬計)
流動資產 19,413 22,217 24,934 20,216 17,103
少: 流動負債 17,676 18,140 17,569 17,016 15,413
營運資金 1,737 4,077 7,365 3,200 1,690
 
收入 90,958 100,338 97,287 84,628 74,094
短期活動比率
營運資金周轉率1 52.36 24.61 13.21 26.45 43.84
基準
營運資金周轉率競爭 對手2
FedEx Corp. 17.94 15.35 12.13 11.46 17.11
Uber Technologies Inc. 20.23 80.50 3.69 1.71
Union Pacific Corp. 476.41
United Airlines Holdings Inc. 681.14 6.98 7.40
營運資金周轉率扇形
運輸 75.38 32.61 15.90 13.91
營運資金周轉率工業
工業 13.02 10.27 6.91 4.52

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
營運資金周轉率 = 收入 ÷ 營運資金
= 90,958 ÷ 1,737 = 52.36

2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。

短期活動比率 描述 公司
營運資金周轉率 活動比率,計算方式為收入除以營運資本。 2021-2022年及2022-2023年營運資金周轉 United Parcel Service Inc. 率有所改善。

庫存周轉天數

United Parcel Service Inc.、庫存周轉天數計算,與基準測試的比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據
存貨周轉率 97.28 112.87 135.69 136.50 145.00
短期活動比率 (天數)
庫存周轉天數1 4 3 3 3 3
基準 (天數)
庫存周轉天數競爭 對手2
FedEx Corp. 2 2 3 3 3
Union Pacific Corp. 11 11 10 12 13
United Airlines Holdings Inc. 11 9 15 22 9
庫存周轉天數扇形
運輸 5 4 4 5
庫存周轉天數工業
工業 86 85 90 98

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
庫存周轉天數 = 365 ÷ 存貨周轉率
= 365 ÷ 97.28 = 4

2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。

短期活動比率 描述 公司
庫存周轉天數 活動比率,等於該期間的天數除以該期間的庫存周轉率。

應收賬款周轉天數

United Parcel Service Inc.、應收賬款周轉天數計算,與基準測試的比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據
應收賬款周轉率 8.11 7.97 7.76 7.87 7.76
短期活動比率 (天數)
應收賬款周轉天數1 45 46 47 46 47
基準 (天數)
應收賬款周轉天數競爭 對手2
FedEx Corp. 41 46 52 53 48
Uber Technologies Inc. 33 32 51 35 31
Union Pacific Corp. 31 28 29 28 27
United Airlines Holdings Inc. 13 15 25 31 12
應收賬款周轉天數扇形
運輸 35 38 45 45
應收賬款周轉天數工業
工業 42 45 47 48

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
應收賬款周轉天數 = 365 ÷ 應收賬款周轉率
= 365 ÷ 8.11 = 45

2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。

短期活動比率 描述 公司
應收賬款周轉天數 活動比率等於該期間的天數除以應收賬款周轉率。 2021-2022年及2022-2023年, United Parcel Service Inc. 應收賬款周轉天數有所改善。

運行週期

United Parcel Service Inc.、運行週期計算,與基準測試的比較

天數

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據
庫存周轉天數 4 3 3 3 3
應收賬款周轉天數 45 46 47 46 47
短期活動比率
運行週期1 49 49 50 49 50
基準
運行週期競爭 對手2
FedEx Corp. 43 48 55 56 51
Union Pacific Corp. 42 39 39 40 40
United Airlines Holdings Inc. 24 24 40 53 21
運行週期扇形
運輸 40 42 49 50
運行週期工業
工業 128 130 137 146

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
運行週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數
= 4 + 45 = 49

2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。

短期活動比率 描述 公司
運行週期 等於存貨周轉天數加上應收賬款周轉天數。

應付賬款周轉天數

United Parcel Service Inc.、應付賬款周轉天數計算,與基準測試的比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據
應付賬款周轉率 14.35 13.36 12.93 13.11 13.34
短期活動比率 (天數)
應付賬款周轉天數1 25 27 28 28 27
基準 (天數)
應付賬款周轉天數競爭 對手2
FedEx Corp. 16 16 17 17 16
Uber Technologies Inc. 13 14 34 17 14
Union Pacific Corp. 13 12 13 11 13
United Airlines Holdings Inc. 26 28 38 38 23
應付賬款周轉天數扇形
運輸 20 21 24 23
應付賬款周轉天數工業
工業 45 46 47 49

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
應付賬款周轉天數 = 365 ÷ 應付賬款周轉率
= 365 ÷ 14.35 = 25

2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。

短期活動比率 描述 公司
應付賬款周轉天數 公司向供應商付款所需的平均天數的估計值;等於該期間的天數除以該期間的應付賬款周轉率。 2021年至2022年及2022年至2023年, United Parcel Service Inc. 應付賬款周轉天數有所減少。

現金周轉週期

United Parcel Service Inc.、現金周轉週期計算,與基準測試的比較

天數

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據
庫存周轉天數 4 3 3 3 3
應收賬款周轉天數 45 46 47 46 47
應付賬款周轉天數 25 27 28 28 27
短期活動比率
現金周轉週期1 24 22 22 21 23
基準
現金周轉週期競爭 對手2
FedEx Corp. 27 32 38 39 35
Union Pacific Corp. 29 27 26 29 27
United Airlines Holdings Inc. -2 -4 2 15 -2
現金周轉週期扇形
運輸 20 21 25 27
現金周轉週期工業
工業 83 84 90 97

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
現金周轉週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數 – 應付賬款周轉天數
= 4 + 4525 = 24

2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。

短期活動比率 描述 公司
現金周轉週期 一種財務指標,衡量公司將其運營中投資的現金轉換為運營所收到的現金所需的時間長度;等於存貨周轉天數加上應收賬款周轉天數減去應付賬款周轉天數。