流動性比率分析
季度數據
流動性比率（摘要）
Ford Motor Co.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
整體流動性指標在 2022 年至 2026 年間呈現緩慢且持續的下降趨勢，顯示短期償債能力的壓力逐漸增加。
- 當前流動性比率
- 該比率在 2022 年至 2023 年間相對穩定，維持在 1.16 至 1.21 的區間。然而，自 2024 年起開始出現下滑趨勢，由 1.17 逐步遞減至 2026 年 3 月的 1.09，顯示流動資產對流動負債的覆蓋程度有所降低。
- 快速流動性比率
- 比率初期在 0.95 至 1.02 之間波動，於 2022 年底達到 1.02 的高點。隨後該指標呈現震盪下跌，至 2026 年 3 月降至 0.88。由於該比率排除存貨後低於 1.0，顯示其短期償債能力高度依賴於存貨的變現能力。
- 現金流動性比率
- 此項指標的下降幅度最為顯著。在 2022 年至 2023 年間，比率維持在 0.40 至 0.46 之間；進入 2024 年後明顯下移至 0.3 區間，並在 2026 年 3 月跌至最低點 0.29，反映出可用現金及等價物對短期債務的覆蓋率持續萎縮。
當前流動性比率
Ford Motor Co.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | 116,329) | 123,487) | 130,720) | 126,612) | 123,054) | 124,474) | 125,099) | 120,518) | 120,595) | 121,481) | 121,361) | 121,712) | 115,123) | 116,476) | 108,088) | 100,469) | 106,142) | ||||||
| 流動負債 | 106,679) | 114,890) | 116,648) | 114,988) | 108,732) | 106,859) | 109,036) | 103,403) | 103,206) | 101,531) | 100,268) | 101,015) | 95,905) | 96,866) | 90,167) | 86,452) | 90,352) | ||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | 1.09 | 1.07 | 1.12 | 1.10 | 1.13 | 1.16 | 1.15 | 1.17 | 1.17 | 1.20 | 1.21 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | 1.20 | 1.16 | 1.17 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| General Motors Co. | 1.15 | 1.17 | 1.23 | 1.22 | 1.21 | 1.13 | 1.21 | 1.18 | 1.16 | 1.08 | 1.14 | 1.15 | 1.10 | 1.10 | 1.14 | 1.15 | 1.11 | ||||||
| Tesla Inc. | 2.04 | 2.16 | 2.07 | 2.04 | 2.00 | 2.02 | 1.84 | 1.91 | 1.72 | 1.73 | 1.69 | 1.59 | 1.57 | 1.53 | 1.46 | 1.43 | 1.35 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= 116,329 ÷ 106,679 = 1.09
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
流動資產與流動負債之趨勢分析
- 資產與負債規模變動
- 流動資產自 2022 年第一季的 1,061 億美元起，呈現整體增長趨勢，於 2025 年第三季達到 1,307 億美元的峰值，隨後在 2026 年第一季回落至 1,163 億美元。與此同時，流動負債亦呈現同步增長，從 2022 年第一季的 903 億美元逐步攀升至 2025 年第三季的 1,166 億美元，隨後於 2026 年第一季降至 1,066 億美元。
- 短期流動性比率表現
- 當前流動性比率在 2022 年至 2024 年第一季期間表現極為穩定，數值波動範圍落在 1.15 至 1.21 之間，顯示該期間內資產與負債的增長比例保持一致。然而，自 2024 年第二季起，比率開始呈現連續下滑趨勢，由 1.17 逐步降至 2025 年第四季的最低點 1.07，隨後於 2026 年第一季小幅回升至 1.09。
- 流動性風險洞見
- 觀察 2024 年以後的數據可發現，流動負債的增加幅度在部分季度超過了流動資產的增長速度，導致流動性緩衝空間逐步縮小。儘管流動性比率始終維持在 1.0 以上，表示短期償債能力仍維持在正向水平，但近期趨勢顯示短期財務彈性較 2022 年至 2023 年間有所下降。
快速流動性比率
Ford Motor Co.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 17,649) | 23,356) | 26,788) | 23,020) | 20,864) | 22,935) | 23,449) | 19,953) | 19,721) | 24,862) | 26,427) | 26,406) | 22,144) | 25,134) | 21,548) | 19,516) | 21,013) | ||||||
| 有價證券 | 12,839) | 15,131) | 15,400) | 14,484) | 14,362) | 15,413) | 13,456) | 14,613) | 14,742) | 15,309) | 14,688) | 16,415) | 17,369) | 18,936) | 18,625) | 17,184) | 20,215) | ||||||
| 福特信貸融資應收賬款，扣除信貸損失準備金 | 46,185) | 49,130) | 48,214) | 47,593) | 47,997) | 51,850) | 49,340) | 47,434) | 44,600) | 46,425) | 42,572) | 42,557) | 40,350) | 38,720) | 33,902) | 30,716) | 32,775) | ||||||
| 貿易款和其他應收款，減去備抵 | 17,227) | 15,398) | 19,199) | 19,709) | 17,225) | 14,723) | 16,469) | 16,802) | 18,698) | 15,601) | 15,129) | 14,482) | 14,920) | 15,729) | 14,764) | 15,037) | 13,031) | ||||||
| 速動資產合計 | 93,900) | 103,015) | 109,601) | 104,806) | 100,448) | 104,921) | 102,714) | 98,802) | 97,761) | 102,197) | 98,816) | 99,860) | 94,783) | 98,519) | 88,839) | 82,453) | 87,034) | ||||||
| 流動負債 | 106,679) | 114,890) | 116,648) | 114,988) | 108,732) | 106,859) | 109,036) | 103,403) | 103,206) | 101,531) | 100,268) | 101,015) | 95,905) | 96,866) | 90,167) | 86,452) | 90,352) | ||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | 0.88 | 0.90 | 0.94 | 0.91 | 0.92 | 0.98 | 0.94 | 0.96 | 0.95 | 1.01 | 0.99 | 0.99 | 0.99 | 1.02 | 0.99 | 0.95 | 0.96 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| General Motors Co. | 0.89 | 0.92 | 0.98 | 0.97 | 0.96 | 0.90 | 0.95 | 0.91 | 0.88 | 0.83 | 0.88 | 0.88 | 0.82 | 0.86 | 0.88 | 0.85 | 0.84 | ||||||
| Tesla Inc. | 1.43 | 1.53 | 1.48 | 1.35 | 1.37 | 1.42 | 1.21 | 1.24 | 1.04 | 1.13 | 1.07 | 0.96 | 0.93 | 0.94 | 0.95 | 0.96 | 0.95 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= 93,900 ÷ 106,679 = 0.88
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
速動資產與流動負債在2022年至2025年間整體呈增長趨勢。速動資產從2022年第一季的87,034百萬美元逐步上升，於2025年第三季達到109,601百萬美元的峰值，隨後在2026年第一季下降至93,900百萬美元。與此同時，流動負債亦呈現同步增長，從90,352百萬美元增加至2025年第三季的116,648百萬美元，隨後於2026年第一季回落至106,679百萬美元。
- 快速流動性比率走勢
- 該比率在2022年至2023年間維持相對穩定，波動範圍介於0.95至1.02之間，並於2022年第四季達到1.02的最高點。
- 近期流動性趨向
- 自2024年起，快速流動性比率呈現持續下滑的趨勢，由0.95逐步降低至2026年第一季的0.88，為觀察期間內的最低水平。
- 資產負債匹配分析
- 資料顯示，流動負債的增長幅度在後期超過了速動資產的增長速度，導致快速流動性比率跌破1.0且持續走低，反映出短期償債能力的壓力有所增加。
現金流動性比率
Ford Motor Co.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 17,649) | 23,356) | 26,788) | 23,020) | 20,864) | 22,935) | 23,449) | 19,953) | 19,721) | 24,862) | 26,427) | 26,406) | 22,144) | 25,134) | 21,548) | 19,516) | 21,013) | ||||||
| 有價證券 | 12,839) | 15,131) | 15,400) | 14,484) | 14,362) | 15,413) | 13,456) | 14,613) | 14,742) | 15,309) | 14,688) | 16,415) | 17,369) | 18,936) | 18,625) | 17,184) | 20,215) | ||||||
| 現金資產總額 | 30,488) | 38,487) | 42,188) | 37,504) | 35,226) | 38,348) | 36,905) | 34,566) | 34,463) | 40,171) | 41,115) | 42,821) | 39,513) | 44,070) | 40,173) | 36,700) | 41,228) | ||||||
| 流動負債 | 106,679) | 114,890) | 116,648) | 114,988) | 108,732) | 106,859) | 109,036) | 103,403) | 103,206) | 101,531) | 100,268) | 101,015) | 95,905) | 96,866) | 90,167) | 86,452) | 90,352) | ||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.29 | 0.33 | 0.36 | 0.33 | 0.32 | 0.36 | 0.34 | 0.33 | 0.33 | 0.40 | 0.41 | 0.42 | 0.41 | 0.45 | 0.45 | 0.42 | 0.46 | ||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| General Motors Co. | 0.26 | 0.30 | 0.32 | 0.31 | 0.30 | 0.28 | 0.34 | 0.32 | 0.28 | 0.28 | 0.36 | 0.35 | 0.31 | 0.34 | 0.35 | 0.34 | 0.33 | ||||||
| Tesla Inc. | 1.31 | 1.39 | 1.33 | 1.23 | 1.24 | 1.27 | 1.10 | 1.11 | 0.91 | 1.01 | 0.98 | 0.84 | 0.82 | 0.83 | 0.86 | 0.87 | 0.84 | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= 30,488 ÷ 106,679 = 0.29
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析期間內，短期流動性指標呈現整體下降趨勢，顯示可用現金對短期債務的覆蓋能力逐漸減弱。
- 現金資產趨勢
- 現金資產總額在2022年至2023年期間波動較大，於2022年12月31日達到峰值44,070百萬美元。隨後，資產規模進入較低區間，至2026年3月31日降至30,488百萬美元之最低點。
- 流動負債變動
- 流動負債表現出持續增長的模式。從2022年第一季的90,352百萬美元起步，逐步攀升至2025年第三季的峰值116,648百萬美元。儘管在分析期末略有下降，但整體負債規模顯著高於初期水準。
- 現金流動性比率分析
- 受負債增加與現金資產遞減的共同影響，現金流動性比率由2022年3月31日的0.46逐步下滑。該比率在2024年至2025年期間在0.32至0.36之間波動，最終於2026年3月31日跌至0.29，反映出流動資產對短期償債能力的支援程度有所降低。