流動性比率分析
季度數據
流動性比率（摘要）
Salesforce Inc.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-07-31), 10-Q (報告日期： 2025-04-30), 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-Q (報告日期： 2024-10-31), 10-Q (報告日期： 2024-07-31), 10-Q (報告日期： 2024-04-30), 10-K (報告日期： 2024-01-31), 10-Q (報告日期： 2023-10-31), 10-Q (報告日期： 2023-07-31), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-31), 10-Q (報告日期： 2022-10-31), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-04-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-07-31), 10-Q (報告日期： 2020-04-30), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-Q (報告日期： 2019-10-31), 10-Q (報告日期： 2019-07-31), 10-Q (報告日期： 2019-04-30).
從長期觀察資料可發現，Salesforce Inc.的當前流動性比率呈現逐步上升的趨勢，尤其自2020年第一季度起，該指標由約1.08逐步攀升至2024年7月的1.12，表明公司在短期償債能力方面逐漸改善。此外，2021年7月曾短暫出現下降至0.93，之後又迅速回升，顯示短期流動性波動較為頻繁，但整體趨勢偏向正面。
快速流動性比率（即速動比率）亦是顯示公司短期償債能力的重要指標，從資料中可觀察到自2020年起，快速比率一般維持在0.86至1.19之間，顯示公司在流動資產中較大比例為快速變現資產，且整體趨勢相對穩定，特別是在2022年後，該比率多數時間穩定在0.9以上，進一步支持公司具備一定的即時償付能力。
現金流動性比率則較為波動，於2020年及2021年間呈現較低的波動範圍，大多在0.48至0.76之間，最高點在2021年4月達到0.98。值得注意的是，該比率在2023年及2024年顯示較為穩定的變化，大致在0.5至0.72之間，代表公司的即時現金償付便利性較為平穩，但相比其他兩個指標，變動較大，反映現金與流動資產比例仍存在一定的波動風險。
綜合而言，Salesforce Inc.的短期流動性指標在經過2020年全球疫情初期的波動後，逐步展現穩健的改善趨勢，特別是當前流動性比率與快速比率持續在較高水準，顯示公司具有良好的短期財務健康狀況。儘管現金流動性比率仍存在一定波動，但其整體走勢支持公司在短期償付能力方面具有一定的彈性與穩定性。這些財務指標的表現，反映出公司在管理流動資產與負債方面逐步改善，並展現出較佳的資金運用效率，對未來的經營穩定性有一定的正面展望。
當前流動性比率
Salesforce Inc.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2025年7月31日 | 2025年4月30日 | 2025年1月31日 | 2024年10月31日 | 2024年7月31日 | 2024年4月30日 | 2024年1月31日 | 2023年10月31日 | 2023年7月31日 | 2023年4月30日 | 2023年1月31日 | 2022年10月31日 | 2022年7月31日 | 2022年4月30日 | 2022年1月31日 | 2021年10月31日 | 2021年7月31日 | 2021年4月30日 | 2021年1月31日 | 2020年10月31日 | 2020年7月31日 | 2020年4月30日 | 2020年1月31日 | 2019年10月31日 | 2019年7月31日 | 2019年4月30日 | |||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-07-31), 10-Q (報告日期： 2025-04-30), 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-Q (報告日期： 2024-10-31), 10-Q (報告日期： 2024-07-31), 10-Q (報告日期： 2024-04-30), 10-K (報告日期： 2024-01-31), 10-Q (報告日期： 2023-10-31), 10-Q (報告日期： 2023-07-31), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-31), 10-Q (報告日期： 2022-10-31), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-04-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-07-31), 10-Q (報告日期： 2020-04-30), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-Q (報告日期： 2019-10-31), 10-Q (報告日期： 2019-07-31), 10-Q (報告日期： 2019-04-30).
1 Q2 2026 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 流動資產趨勢分析
-
從2019年4月到2024年7月的數據顯示， Salesforce Inc. 的流動資產整體呈現逐步增加的趨勢。在2019年4月，流動資產約為10,035百萬美元，至2024年7月已增加至約25,331百萬美元，約持續成長逾150%。
期間內，2020年疫情爆發后，流動資產的基數有所提升，尤其在2021年和2022年間，流動資產持續攀升，並在2024年達到高點。這反映公司在擴張經營規模或積累短期資產方面有所增加，可能是為支援業務擴展或應付暫時性流動性需求的策略。值得注意的是，於2021年和2022年的某些季度，流動資產的波動較為明顯，符合經濟環境變動或公司策略調整的特徵。
- 流動負債趨勢分析
-
流動負債在同期期間亦展現上升趨勢，從2019年4月的約10,488百萬美元逐漸增加至2024年7月的約22,532百萬美元，成長幅度約為一倍左右。
在疫情期間，尤其是在2020年後期與2021年，流動負債明顯增加，可能反映公司在擴張或資金調度上的需求增強。同時，部分季度流動負債的波動較大，說明短期負債管理存在一定變數，可能為策略或外部經濟因素所影響。
- 當前流動性比率分析
-
截至2024年7月，當前流動比率在1.06左右，反映公司在大多數時期內能夠較為穩健地用流動資產支付即將到期的流動負債。整體而言，該比率在2019年至2024年間表現為穩定偏高略低於或略高於1.1，顯示流動資產略多於流動負債，維持合理的短期償債能力。
值得注意的是，部分季度比率略低於1（例如2020年10月31日的0.93），暗示在某些時點，公司短期償債壓力較為緊張；然而，整體趨勢仍維持在較為健康的範圍內，顯示公司短期資金管理相對穩健。
- 綜合趨勢與洞見
-
從數據中可觀察到，Salesforce Inc. 在過去數年持續進行資產的積累與負債的上升，整體短期償付能力保持穩定。公司在疫情期間以及隨後的經濟恢復階段，展現出積極擴張或儲備資金的策略，反映其對流動性管理的重視。
資產負債比率的演變與比率的穩定，展示公司在維持一定的資金流動性、控制短期償付風險方面做出了合理調整。公司短期流動性較為健康，能夠支撐其經營活動的需要，並在經濟環境變動中保持一定的彈性。
總結來說，Salesforce Inc.在這段期間展現出持續增長的資產規模與較為穩健的短期償付能力，顯示其財務體質逐步加強，經營策略仍偏向資產整合與流動資金的穩定管理。
快速流動性比率
Salesforce Inc.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2025年7月31日 | 2025年4月30日 | 2025年1月31日 | 2024年10月31日 | 2024年7月31日 | 2024年4月30日 | 2024年1月31日 | 2023年10月31日 | 2023年7月31日 | 2023年4月30日 | 2023年1月31日 | 2022年10月31日 | 2022年7月31日 | 2022年4月30日 | 2022年1月31日 | 2021年10月31日 | 2021年7月31日 | 2021年4月30日 | 2021年1月31日 | 2020年10月31日 | 2020年7月31日 | 2020年4月30日 | 2020年1月31日 | 2019年10月31日 | 2019年7月31日 | 2019年4月30日 | |||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有價證券 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 速動資產合計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-07-31), 10-Q (報告日期： 2025-04-30), 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-Q (報告日期： 2024-10-31), 10-Q (報告日期： 2024-07-31), 10-Q (報告日期： 2024-04-30), 10-K (報告日期： 2024-01-31), 10-Q (報告日期： 2023-10-31), 10-Q (報告日期： 2023-07-31), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-31), 10-Q (報告日期： 2022-10-31), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-04-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-07-31), 10-Q (報告日期： 2020-04-30), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-Q (報告日期： 2019-10-31), 10-Q (報告日期： 2019-07-31), 10-Q (報告日期： 2019-04-30).
1 Q2 2026 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的資料，Salesforce Inc.的財務狀況於近五年間顯示出明顯的變動趨勢，特別是在流動資產與流動負債的變化上值得關注。
- 流動資產](
- 整體呈現逐步上升的趨勢，從2019年4月的8,532百萬美元增長至2025年7月的約20,968百萬美元。此趨勢反映公司在擴張期間增加了流動資產，有助於提升短期償付能力和資金調度彈性。特別是在2020年第四季度到2021年第一季度之間，資產有所波動，但整體仍持續增長。
- 流動負債](
- 亦呈現上升趨勢，但增長幅度顯著高於資產，從2019年4月的10,488百萬美元增加到2025年7月約22,532百萬美元。這表明公司在擴張時期可能伴隨較高的短期負債運用，可能是為了支持營運擴張或資本支出。此外，負債的增長較資產快，使得短期償付壓力較為增加。
- 快速流動性比率](
- 反映了公司在短期內通過易於變現的資產來償付流動負債的能力，約在0.81至1.19之間波動。大部分時間保持在1以上，代表公司具備較好的短期償付能力，但在部分季度如2021年10月和2022年7月曾略低於1，提醒短期流動性可能在某些期間受到壓力。此外，該比率的穩定性顯示公司儘管資產與負債均在增加，仍能維持較為健康的短期財務狀態。
綜合來看，Salesforce Inc.的財務數據展現出營運規模擴大的同時，短期財務結構也在經歷相應的調整。雖然資產持續增長，但相伴而來的負債增加可能會對短期資金流動產生一定壓力。公司維持較穩定的快速流動性比率，顯示短期償付能力尚未出現明顯問題。然而，觀察比率的波動，提醒管理層應持續監控財務結構，確保在擴張階段仍能確保充足的短期償付能力。未來若負債增加速度過快，可能會影響財務安全性與持續的財務彈性。
現金流動性比率
Salesforce Inc.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2025年7月31日 | 2025年4月30日 | 2025年1月31日 | 2024年10月31日 | 2024年7月31日 | 2024年4月30日 | 2024年1月31日 | 2023年10月31日 | 2023年7月31日 | 2023年4月30日 | 2023年1月31日 | 2022年10月31日 | 2022年7月31日 | 2022年4月30日 | 2022年1月31日 | 2021年10月31日 | 2021年7月31日 | 2021年4月30日 | 2021年1月31日 | 2020年10月31日 | 2020年7月31日 | 2020年4月30日 | 2020年1月31日 | 2019年10月31日 | 2019年7月31日 | 2019年4月30日 | |||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有價證券 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資產總額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-07-31), 10-Q (報告日期： 2025-04-30), 10-K (報告日期： 2025-01-31), 10-Q (報告日期： 2024-10-31), 10-Q (報告日期： 2024-07-31), 10-Q (報告日期： 2024-04-30), 10-K (報告日期： 2024-01-31), 10-Q (報告日期： 2023-10-31), 10-Q (報告日期： 2023-07-31), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-31), 10-Q (報告日期： 2022-10-31), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-04-30), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-07-31), 10-Q (報告日期： 2020-04-30), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-Q (報告日期： 2019-10-31), 10-Q (報告日期： 2019-07-31), 10-Q (報告日期： 2019-04-30).
1 Q2 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料分析，Salesforce Inc. 在近期的季度中展現出一定的變動趨勢，以下為詳細分析內容：
- 現金資產總額變動趨勢
- 從2019年4月到2025年7月期間，Salesforce的現金資產總額呈現逐步成長的趨勢。起初約為6,379百萬美元，經過數個季度的波動，特別是在2021年第二季度（2021年4月30日）達到約15,023百萬美元的高點，顯示公司在該段期間內累積了大量現金。雖然之後某些季度出現回落，但整體仍維持於較高水準，預示公司在資金運作方面較為充裕。值得注意的是，2025年7月的數值達到15,372百萬美元，較早期有明顯增加，顯示公司資產有持續增長的趨勢。
- 流動負債的變化趨勢
- 流動負債於觀察週期中呈現顯著增加的趨勢，尤其在2021年和2022年間，負債水準顯著攀升。從2019年4月的10,488百萬美元逐步增加，在2022年1月達到約21,788百萬美元，之後則維持在較高水平，如2025年7月的22,532百萬美元。該變化趨勢反映出公司在擴展業務或進行較大規模的運營投資時，資金壓力亦隨之同步增加。雖然負債增加，但與現金資產相比，仍需持續觀察其財務結構的穩健性。
- 現金流動性比率的變化
- 現金流動性比率在觀測期間內變化較為波動，且多數時候低於0.7，反映公司短期負債的償還能力較為緊張。特別是在2022年1月（0.48）和2022年4月（0.68）出現較低比率，暗示在該時段公司短期償付壓力較大。而在2021年及2023年某些季度，該比率略有回升，最高達到約0.78，顯示短期流動性有所改善。整體而言，此比率的走勢提示公司須持續關注其短期資金流動狀況，以避免潛在的流動性風險。
綜合來看，Salesforce Inc. 在此期間內總體資產逐步增加，資金儲備充裕，儘管面對流動負債的擴大，該公司仍能展現一定的現金流動性。但在特定季度，短期資金償付能力略有壓力，需持續監控流動比率變化。而未來趨勢將取決於公司整體營運策略、投資規模及負債管理措施，以確保財務結構的穩定性與企業財務的長期健康。