現金流量表

現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。

PayPal Holdings Inc.、合併現金流量表

以百萬計

截至12個月	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
淨收入	2,419)	4,169)	4,202)	2,459)	2,057)
交易和信用損失	1,572)	1,060)	1,741)	1,380)	1,274)
折舊和攤銷	1,317)	1,265)	1,189)	912)	776)
基於股票的薪酬	1,261)	1,376)	1,376)	1,021)	853)
遞延所得稅	(811)	(482)	165)	(269)	(171)
持有待售貸款和應收利息的成本基礎調整	—)	—)	—)	—)	244)
戰略投資的凈（收益）損失	304)	(46)	(1,914)	(207)	(86)
其他	205)	100)	47)	(150)	(86)
應收帳款	(163)	(222)	(100)	(120)	(59)
持有待售貸款和應收利息的變動，凈額	—)	—)	—)	4)	1,407)
現金損失的交易損失準備金，淨額	(1,230)	(1,178)	(1,120)	(1,079)	(1,046)
應收資金	—)	—)	—)	(9)	(19)
其他流動資產和非流動資產	118)	(150)	(498)	(566)	(93)
應付帳款	(35)	(31)	(4)	4)	26)
應付資金和應付客戶金額	—)	—)	—)	499)	22)
應交所得稅	373)	73)	(230)	(40)	(44)
其他流動負債和非流動負債	483)	406)	1,000)	722)	428)
資產和負債變動	(454)	(1,102)	(952)	(585)	622)
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整	3,394)	2,171)	1,652)	2,102)	3,426)
經營活動產生的現金凈額	5,813)	6,340)	5,854)	4,561)	5,483)
購買財產和設備	(706)	(908)	(866)	(704)	(823)
出售財產和設備所得款項	5)	5)	120)	17)	3)
應收貸款的購買和發放	(28,170)	(13,420)	(6,098)	(1,631)	—)
應收貸款的本金償還	24,903)	11,826)	6,392)	—)	3,121)
購買投資品	(20,219)	(40,116)	(41,513)	(27,881)	(22,381)
投資的到期日和出售	23,411)	39,698)	30,908)	24,878)	21,898)
收購，扣除現金和限制性現金	—)	(2,763)	(3,609)	(70)	(2,124)
應收資金	(2,813)	193)	(1,552)	(342)	1,146)
與衍生工具相關的抵押品，淨額	(19)	—)	—)	—)	—)
其他投資活動	187)	—)	—)	—)	—)
投資活動產生的現金凈額（用於）	(3,421)	(5,485)	(16,218)	(5,733)	840)
發行普通股所得款項	143)	162)	137)	138)	144)
購買庫存股	(4,199)	(3,373)	(1,635)	(1,411)	(3,520)
與股權獎勵的凈股份結算相關的預扣稅	(336)	(1,036)	(521)	(504)	(419)
融資安排下的借款	3,475)	272)	6,966)	5,471)	2,075)
融資安排下的還款	(1,686)	(361)	(3,000)	(2,516)	(1,115)
應付資金和應付客戶金額	1,498)	3,572)	10,597)	2,510)	1,573)
收到的與衍生工具相關的抵押品，凈額	(6)	—)	—)	—)	—)
其他籌資活動	1)	—)	(52)	—)	—)
籌資活動提供（用於）的現金凈額	(1,110)	(764)	12,492)	3,688)	(1,262)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響	(155)	(102)	169)	(6)	(113)
現金、現金等價物和限制性現金的凈變動	1,127)	(11)	2,297)	2,510)	4,948)
期初現金、現金等價物和限制性現金	18,029)	18,040)	15,743)	13,233)	8,285)
期末現金、現金等價物和限制性現金	19,156)	18,029)	18,040)	15,743)	13,233)

根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31).

現金流量表組成部分	描述	公司
經營活動產生的現金凈額	經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。	2020年至2021年， PayPal Holdings Inc. 經營活動提供的現金凈額有所增加，但隨後在2021年至2022年期間大幅下降。
投資活動產生的現金凈額（用於）	投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。	2020年至2021年以及2021年至2022年， PayPal Holdings Inc. 投資活動提供的現金凈額（已用）有所增加。
籌資活動提供（用於）的現金凈額	融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。	2020年至2021年以及2021年至2022年， PayPal Holdings Inc. 融資活動提供的（用於）現金凈額有所下降。

PayPal Holdings Inc. (NASDAQ:PYPL)

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