流動性比率分析
季度數據
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供United Parcel Service Inc.頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
流動性比率（摘要）
United Parcel Service Inc.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
整體流動性指標在 2022 年初至 2023 年底期間呈現明顯下降趨勢，隨後在 2024 年起進入緩慢回升與震盪 stabilize 的階段。
- 當前流動性比率
- 該比率從 2022 年第一季的 1.52 持續下滑，至 2023 年底跌至 1.1 的低點。進入 2024 年後，比率在 1.1 至 1.25 之間波動，並於 2025 年第二季回升至 1.32，最後於 2026 年第一季維持在 1.21，顯示短期償債能力在經歷下滑後已趨於穩定。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率在 2022 年第一季為 1.39，隨後逐步下降，並在 2023 年第三季至第四季跌至 1.0 以下，最低觸及 0.82。自 2024 年第二季起重新突破 1.0 門檻，並在 2025 年中達到 1.17 的高點，顯示剔除存貨後的即時償債能力在 2023 年底處於壓力期，隨後獲得改善。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率的波動最為劇烈，從 2022 年第一季的 0.72 大幅下降至 2023 年底的 0.18。2024 年起出現反彈，於 2025 年第二季達到 0.46 的峰值，最終在 2026 年第一季回調至 0.4。這反映出公司在 2022 至 2023 年間現金持有量相對於流動負債大幅減少，隨後逐步恢復部分現金儲備。
綜合分析顯示，流動資產對流動負債的覆蓋能力在 2023 年底達到最低水平，尤其是現金流動性大幅萎縮。然而，從 2024 年起，三項流動性指標均同步回升，顯示資產結構或資金調度已有所調整，使短期財務風險較 2023 年底有所降低。
當前流動性比率
United Parcel Service Inc.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
流動性分析顯示，該企業在觀察期間內之短期資產規模呈現整體下降趨勢，而短期負債則在波動中維持相對穩定，導致整體流動比率有所下滑但仍維持在合理區間。
- 流動資產變動
- 流動資產從2022年第一季的256.01億美元起步，呈現明顯的遞減趨勢，至2024年第一季觸底至161.77億美元。隨後資產規模進入盤整期，於170億至190億美元之間波動，至2026年第一季為177.94億美元。
- 流動負債變動
- 流動負債在2022年期間呈上升趨勢，於2022年第四季達到181.40億美元的峰值。隨後負債水準在2023年起有所回落，長期在140億至160億美元之間變動，至2026年第一季為146.74億美元。
- 流動比率趨勢
- 當前流動性比率由2022年第一季的1.52逐步下滑，於2024年第一季降至1.10的低點。隨後比率有所回升並在1.21至1.32之間震盪。雖然短期償債能力的緩衝空間較初期有所縮減，但比率始終維持在1.0以上，顯示其短期財務償債能力依然穩定。
快速流動性比率
United Parcel Service Inc.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款，淨額 | |||||||||||||||||||||||
| 速動資產合計 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
速動資產在分析期間內呈現先下降後緩慢回升的趨勢。速動資產從2022年第一季的234.07億美元持續下滑，至2023年第三季觸及最低點137.72億美元。隨後資產規模開始波動回升，在2025年第四季達到170.96億美元的局部高點，最終於2026年第一季調整至157.50億美元。
流動負債的變動則相對劇烈。2022年期間，流動負債逐季增加，於2022年第四季達到181.40億美元的峰值。進入2023年後，負債規模明顯下降，隨後在140億至170億美元之間區間波動，至2026年第一季為146.74億美元。
- 快速流動性比率的下滑期
- 快速流動性比率從2022年第一季的1.39持續下降，至2023年第四季跌至0.82的最低水平。此趨勢反映出速動資產的減少速度快於流動負債的下降速度，導致短期償債能力在2023年期間顯著減弱，且比率低於1.0，顯示速動資產不足以完全覆蓋流動負債。
- 流動性恢復與穩定期
- 自2024年第一季起，快速流動性比率回升至0.94，並在2025年第二季達到1.17。近期該比率穩定在1.07至1.09之間，顯示短期流動性壓力已得到緩解，償債能力恢復至較為穩健的狀態。
綜合分析顯示，短期財務結構在2023年經歷了明顯的緊縮，但隨後透過資產規模的恢復與負債的管控，快速流動性比率重新回到1.0以上，顯示其短期財務彈性已回歸至正常水平。
現金流動性比率
United Parcel Service Inc.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | |||||||||||||||||||||||
| 現金資產總額 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| FedEx Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Uber Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Union Pacific Corp. | |||||||||||||||||||||||
| United Airlines Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析期間內，流動性指標呈現明顯的先下降後趨於穩定的走勢。
- 現金資產變動
- 現金資產在 2022 年第一季處於最高點（12,208 百萬美元），隨後呈現顯著下降趨勢，並於 2023 年第四季跌至最低點（3,206 百萬美元）。自 2024 年起，現金資產規模開始逐步回升，並在 4,281 至 6,764 百萬美元之間波動，顯示現金儲備在經歷大幅縮減後，於近期進入相對穩定的階段。
- 流動負債趨勢
- 流動負債在 2022 年期間呈上升趨勢，於 2022 年第四季達到峰值（18,140 百萬美元）。隨後，負債規模在 14,240 至 17,676 百萬美元之間浮動。至 2025 年及 2026 年第一季，流動負債維持在 14,240 至 15,620 百萬美元的區間，整體變動幅度較現金資產為小。
- 現金流動性比率分析
- 受現金資產大幅減少的主導影響，現金流動性比率從 2022 年第一季的 0.72 持續下滑，於 2023 年第四季觸底至 0.18。自 2024 年起，該比率開始回升並在 0.29 至 0.46 之間震盪。數據顯示，短期償債能力雖未能恢復至 2022 年初的水平，但已從低谷回升至一個較為穩定的區間。